中國電信香港有限公司固定資產(chǎn)調(diào)研工作文檔中山市

中國電信（香港）有限公司固定資產(chǎn)調(diào)研工作文檔(汕頭市)一九九九年八月廿七日文檔目錄TOC\o"1-1"一、公司概述3二、差異4三、工作流5四、問題列表6一、公司概述廣東移動通信有限責(zé)任公司汕頭分公司是位于廣東省最東面沿海地區(qū)，汕頭市分司下有三個所屬縣公司，分別為澄海、潮陽及南澳?？傆脩魯?shù)為30萬戶，總網(wǎng)絡(luò)容量41萬，公司預(yù)計99年度營業(yè)額為9.1億。公司業(yè)務(wù)發(fā)展集中于通信業(yè)務(wù)，每月新增戶介乎5,000-18,000戶之間，所以并無手機及配件銷售也沒有商品庫存。固定資產(chǎn)的投資超過8.5億。最近公司進行體制改革，組織機構(gòu)調(diào)整后，總?cè)藬?shù)為274人，管理層人數(shù)為28人，詳細(xì)機構(gòu)組織圖如下：二、差異流程基本跟佛山相同。汕頭市把預(yù)交的租賃費用記于遞延資產(chǎn)。汕頭市未發(fā)生過固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。殿三、工睬作流叔梳流程名穗稱枝核心流巴程殘年度預(yù)沿測流奸程伸采購流崇程:著踏(辦公察用品，仍電腦雀，物業(yè)炊，空調(diào)怕，消穗防鵝)認(rèn)采購流廈程:皂割(儀表神)綁轉(zhuǎn)移流賓程潛盤點流程幻折舊流們程揪報廢廊流程份四、問異題列婆表托斧問題粱所涉及拆部門留問題根獲源弄問題類油別店現(xiàn)在沒用有固襲定資產(chǎn)副標(biāo)簽會制度，盒也沒囑有同一寨整體束多件資米產(chǎn)的客管理。去尋計財部百咬神采系悶統(tǒng)不帆能支援脫。瀉系統(tǒng)澆固定資墾產(chǎn)帳純目記錄厚跟實喝物出現(xiàn)甲不相屯配。帳折目不東正確除炊影響拔決策，材也延惹長了盤凈點時寧間。糞計財部拉，專啊業(yè)部門岸(例：敏技術(shù)旁部)渣省與市碌對口紙部門或究是市鵝與市對忌口部志門轉(zhuǎn)移犯固定倘資產(chǎn)，旬沒有潤通知計熱財部晃作對應(yīng)冤帳目耀記錄，或妥單據(jù)禁傳送不秋合時。茄萍人員剪/概流程休歸口管域理部殖門不能久對所孩負(fù)責(zé)的哭固定隙資產(chǎn)作廚有效麗管理/煌調(diào)配嘆。鹿歸口管者理部膝門(例榴：電腦群)，使裁用單位獲復(fù)使用單泄位自肯行調(diào)配船固定呀資產(chǎn)，叫沒有購?fù)ㄖ獨w妄口部靜門更改迫臺帳涼記錄。畏歪人員/流煮程滴計財部念固定瓶資產(chǎn)記藝錄清魔單的資釋料不運合時，屯未能勾膝除需淚要報廢站的資產(chǎn)禾。迫歸口管群理部洪門(例旁：電腦賽)適歸口管桶理部撇門對需啟要報圓廢的固媽定資錯產(chǎn)存放晌在倉虛庫，不睡及時笛或是主劉動填責(zé)寫報廢饑申請服表向計犯財部神報廢。頃保人員/流協(xié)程儲固定資笛產(chǎn)處挺理包括陜年度呆預(yù)測和美轉(zhuǎn)移，麻都需債要填寫界多種蔽標(biāo)準(zhǔn)表遼格，腐花費時飄間。贏計財部石，專陪業(yè)部門蕉或使丑用單位蹄仙多種表長格為猾確保列式明詳坑細(xì)資料胖，以任便作決串策或芳資產(chǎn)管拌理。剛流程縣/區(qū)系統(tǒng)簡每月折何舊項擠目入帳是的金流額，沒桐有經(jīng)過罰批核截程序。米如有異紹常項寶目，不陜?nèi)菀装l(fā)淚現(xiàn)。育誤計財部芬，管理勸層固每月折萍舊金啊額自動裁由電匙腦系統(tǒng)岔計算銷，計財待部直接徒把金兩額入帳態(tài)。經(jīng)流程菠/輝系統(tǒng)畜沒有定誦期(最潑小每表年一次牢)作盤閉點。貢華計財部缸，管理將層哲人手不淋足夠。待籠人員/流董程譽工程施堵工期濤間市計載財部潛沒有記身錄省利代購工墳程材騰料或機營件，計險財部秒無法擔(dān)曾任資旅產(chǎn)管理斜功能死。計財較部進行烘年終俯固定資敞產(chǎn)盤淘點的時秋候，桌會出現(xiàn)尺混淆析情況。吩歪技術(shù)部滲，計道財部泊工程項趁目到閑完成階繭段，省施才分旺攤固定填資產(chǎn)稀到各市犧單位，嚼市計掏財才作于固定然資產(chǎn)登島記或得管理。閱市計絕財可以弦考慮勒材料從奸省調(diào)導(dǎo)到市時改開始，暢利用倉尚庫出心入記錄籮，進行檢資產(chǎn)幻管理。三歌流程菊以200修0人民吧幣決奪定是否界固定樣資產(chǎn)項跌目可擋以考慮濁提高，烤以增優(yōu)加固定介資產(chǎn)模管理效礎(chǔ)率。雀管理層湖，計澆財部拘-緞決策躁縣的固炕定資爬產(chǎn)管理斯文件(缺例：盤庫盈，盤韻虧報唇告，報術(shù)廢申請賄)都爐要經(jīng)過棗市到壇省處理宅，期間攝文件驚傳送需蟲時，減慎低處理搖效率貨。太管理層湖，計宅財部萌現(xiàn)在資臘料/件文件傳奉送沒忠辦法用禁電子麥方式進寶行。惕系統(tǒng)驅(qū)缺乏有評系統(tǒng)喜性固定基資產(chǎn)雙供應(yīng)商比表現(xiàn)磁評估。黎者各采購柳部門易管理層祝沒有沾制定評糕估方京法或文主件。均流程移固定資瘋產(chǎn)的丹申請由跟使用單秒位經(jīng)腰采購部演門，鑰到計財闊部才語發(fā)現(xiàn)財悅政預(yù)招算不靈許可，榮浪費行蛋政時由間。丈使用單裳位，采赤購部想門，劇計財部民，管攤理層喘使用單奏位對可戀動用館固定資零產(chǎn)投惱資金額甩不了兄解。責(zé)流程跨現(xiàn)在固初定資圾產(chǎn)管理堵缺乏框分析報龜表(例真：