合同范本之融資租賃合同風(fēng)險(xiǎn)

融資租賃協(xié)議風(fēng)險(xiǎn)【篇一：融資租賃協(xié)議糾紛的因素與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)】背景介紹融資租賃是集融資與融物、貿(mào)易與技術(shù)服務(wù)于一體的新型金融產(chǎn)業(yè)，由出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供應(yīng)承租人使用，承租人支付租金。融資租賃各方往往以融資租賃協(xié)議為基礎(chǔ)開展經(jīng)營活動(dòng)，并以此擬定權(quán)利義務(wù)。截至2023年終，全國融資租賃協(xié)議余額約為人民幣2.1萬億元。在上海建設(shè)經(jīng)濟(jì)、金融、貿(mào)易、航運(yùn)中心的進(jìn)程中，融資租賃是溝通金融、貿(mào)易、航運(yùn)三大產(chǎn)業(yè)的重要橋梁，是上海實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展這一改革目的的有力助推器。上海的融資租賃交易市場已經(jīng)形成較強(qiáng)的聚集效應(yīng)，并體現(xiàn)出日益強(qiáng)勁的輻射能力，業(yè)務(wù)總量約占全國的三成。同時(shí)，近年來融資租賃糾紛也日益增多。為進(jìn)一步發(fā)揮人民法院審判工作對(duì)社會(huì)活動(dòng)的規(guī)范指引作用，促進(jìn)融資租賃市場規(guī)范健康發(fā)展，上海市第一中級(jí)人民法院與上海市第二中級(jí)人民法院聯(lián)合就五年來兩院審理的融資租賃協(xié)議糾紛案件的審判情況通報(bào)如下。一、融資租賃協(xié)議糾紛案件的基本情況及特點(diǎn)（一）審理基本情況1、收結(jié)案數(shù)量：逐年遞增，涉案標(biāo)的額大2023年1月至2023年12月，上海兩個(gè)中級(jí)法院共受理融資租賃協(xié)議糾紛案件145件，審結(jié)144件，同期結(jié)案率為99.31％。其中2023年收案22件，結(jié)案19件；2023年收案20件，結(jié)案20件；2023年收案28件，結(jié)案23件；2023年收案32件，結(jié)案33件；2023年收案43件，結(jié)案49件；收、結(jié)案數(shù)逐年遞增。從案件標(biāo)的額看，案件總標(biāo)的額高達(dá)人民幣38.05億元，案均標(biāo)的額為2600余萬元，在金融民商事糾紛案件中位于前列。從結(jié)案方式來看，審結(jié)的119件二審案件中，維持73件，撤訴22件，改判11件，裁定駁回4件，發(fā)回重審3件，調(diào)解6件，判決結(jié)案約占七成，發(fā)揮了法院對(duì)融資租賃交易行為的規(guī)范和指引作用。從裁判結(jié)果來看，二審維持率較高，改判、發(fā)回的案件較少。2、案件來源：收案一審法院集中，出租人中外資公司占比大兩個(gè)中級(jí)法院審理的融資租賃協(xié)議糾紛上訴案件中，移送上訴數(shù)排名前三的一審法院依次是：黃浦區(qū)法院73件（涉及原盧灣區(qū)法院17件），長寧區(qū)法院19件，浦東新區(qū)法院16件。上述三家區(qū)法院的移送上訴案件數(shù)占總案件數(shù)的四分之三，客觀上反映了上海融資租賃交易較為活躍的行政區(qū)域分布。在出租人類型方面，共有22家各類融資租賃公司涉訴，其中具有外資性質(zhì)的融資租賃公司（含外商獨(dú)資、中外合資）涉案數(shù)量達(dá)114件，占比高達(dá)79％。涉案數(shù)量排名前四位的融資租賃公司依次是：恒信金融租賃有限公司55件，仲利國際租賃有限公司16件，富士施樂租賃（中國）有限公司14件，遠(yuǎn)東國際租賃有限公司11件，上述四家融資租賃公司的涉案數(shù)量超過審理案件總數(shù)的六成。（二）融資租賃協(xié)議糾紛案件的特點(diǎn)1、產(chǎn)業(yè)影響：實(shí)體經(jīng)濟(jì)形勢對(duì)案件數(shù)量的傳導(dǎo)作用顯著宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和國內(nèi)產(chǎn)業(yè)政策，對(duì)融資租賃協(xié)議糾紛案件受理數(shù)量上的傳導(dǎo)作用較為明顯。融資租賃的標(biāo)的物集中于實(shí)體產(chǎn)業(yè)中較為昂貴的特種設(shè)備等生產(chǎn)資料，例如建筑工程業(yè)的挖掘機(jī)、印刷行業(yè)的高精密度打印設(shè)備等。受國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、基礎(chǔ)建設(shè)需求放緩的影響，相關(guān)實(shí)體產(chǎn)業(yè)易出現(xiàn)波動(dòng)，對(duì)承租人的正常經(jīng)營和償付能力導(dǎo)致較大影響，從而引發(fā)大量的融資租賃協(xié)議訴訟。隨著國家經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和落后產(chǎn)能的逐步淘汰，相關(guān)實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門所受影響將會(huì)進(jìn)一步加劇。受此影響，預(yù)計(jì)未來一段時(shí)期內(nèi)，融資租賃協(xié)議糾紛訴訟案件量總體上仍也許呈上升趨勢。2、糾紛當(dāng)事人：涉訴主體的數(shù)量和范圍不斷擴(kuò)展融資租賃交易的當(dāng)事人主體呈復(fù)雜化趨勢。除典型的出賣人、出租人和承租人三方交易架構(gòu)外，出租人出于風(fēng)險(xiǎn)控制的考慮，以增長回購人、保證人等方式將更多的利益相關(guān)方納入到融資租賃交易體系中，從而最大限度的保護(hù)其權(quán)益。一旦涉訴，承租人、回購人、保證人均成為出租人主張其租金債權(quán)的對(duì)象，一筆融資租賃交易往往涉及數(shù)個(gè)回購人和保證人。預(yù)計(jì)此后融資租賃公司為加強(qiáng)融資風(fēng)險(xiǎn)的控制，在融資租賃交易過程中，不斷擴(kuò)展債務(wù)履行義務(wù)人、保證人的范圍和數(shù)量將成為一種趨勢，同時(shí)擔(dān)保的方式也將更加多樣復(fù)雜。在審結(jié)的144件案件中，涉回購的案件有35件，涉售后回租的案件有24件，融資租賃交易模式呈現(xiàn)出的新特點(diǎn)，將使融資租賃交易的法律關(guān)系日趨復(fù)雜，從而增大審理難度。3、交易地位：出租人的強(qiáng)勢締約地位明顯從融資租賃的交易模式和協(xié)議簽訂過程來看，出租人作為融資融物的提供方，處在較為強(qiáng)勢的締約地位，體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是協(xié)議文本均系出租人事先擬定印制的格式化協(xié)議文本；二是承租人多為資金短缺的自然人和小微型公司，為及時(shí)使用設(shè)備投入生產(chǎn)經(jīng)營，借助向融資租賃公司融資的方式轉(zhuǎn)買為租，在涉及租金數(shù)額、支付周期、違約責(zé)任等重要協(xié)議條款的談判磋商中，話語權(quán)受到較大限制；三是回購人為租賃設(shè)備的制造商和經(jīng)銷商，出于銷售利益驅(qū)動(dòng)，在回購協(xié)議的簽訂過程中對(duì)回購條件、回購價(jià)款、回購租賃物交付等重要約定上鮮有異議。在小微公司融資難的現(xiàn)狀沒有主線改觀之前，預(yù)計(jì)此后在融資租賃交易中，小微公司、自然人等承租人的締約相對(duì)弱勢地位難以得到明顯改觀，融資租賃公司仍將處在締約優(yōu)勢地位，融資租賃協(xié)議的框架和條款設(shè)計(jì)，仍將有助于融資租賃公司的利益保障。4、審理焦點(diǎn)：爭議類型化和事實(shí)查明難度大承租人、回購人、保證人對(duì)抗出租人租金請(qǐng)求權(quán)的抗辯理由呈定型化的傾向。重要表現(xiàn)為：第一，承租人的抗辯理由多為租賃物質(zhì)量異議、回收租賃物的余值異議、租金數(shù)額異議；第二，回購人的抗辯理由集中于回購協(xié)議效力異議、出租人反復(fù)主張權(quán)利異議、回購條件異議、回購價(jià)款異議、回購租賃物的交付異議；第三，保證人的抗辯理由重要是保證協(xié)議效力異議。案件爭議類型化將成為此后一段時(shí)間里融資租賃協(xié)議糾紛的一大特點(diǎn)。此外，承租人出庭應(yīng)訴率不高，身處外省市的承租人較多，應(yīng)訴不便，且應(yīng)訴意識(shí)不強(qiáng)，增大了租金欠付情況以及租賃物現(xiàn)狀的事實(shí)查明難度。二、發(fā)現(xiàn)的問題與因素分析（一）承租人、回購人等存在結(jié)識(shí)誤區(qū)，導(dǎo)致產(chǎn)生履約瑕疵或爭議租賃物的質(zhì)量存在重大瑕疵，是案件審理中常見的承租人抗辯理由之一。而承租人之所以堅(jiān)持以質(zhì)量瑕疵對(duì)抗出租人的租金請(qǐng)求權(quán)，緣于對(duì)融資租賃法律關(guān)系存在性質(zhì)上的結(jié)識(shí)誤區(qū)。一些承租人將融資租賃與普通租賃相混淆，或?qū)⑷谫Y租賃的出賣人、出租人、承租人三方交易關(guān)系誤認(rèn)為單純的借貸關(guān)系或買賣關(guān)系。有些承租人法律與合批準(zhǔn)識(shí)不強(qiáng)，忽視對(duì)交付租賃物的質(zhì)量檢查而直接簽收受領(lǐng)租賃物?；刭徣酥孕枰獮槌凶馊诉`約兜底承擔(dān)回購責(zé)任，究其因素在于回購人出于銷售利益驅(qū)動(dòng)，而對(duì)回購法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)判和控制局限性。簽訂回購協(xié)議時(shí)，在回購條件、回購流程等協(xié)議條款的磋商中，回購人缺少爭取積極、減少風(fēng)險(xiǎn)的談判意識(shí)，疏于對(duì)回購風(fēng)險(xiǎn)的防控，對(duì)承租人履約能力和租金支付情況缺少必要和有效的監(jiān)督，因此回購人拒絕承擔(dān)回購責(zé)任的抗辯理由往往因不符合協(xié)議約定和法律規(guī)定而不能得到法院的支持。（二）出租人的業(yè)務(wù)機(jī)制存在疏漏，導(dǎo)致較大風(fēng)險(xiǎn)隱患案件審理中發(fā)現(xiàn)，出租人的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制存在疏漏之處。在締約過程中沒有建立完善縝密的資信審查和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，導(dǎo)致承租人的資信狀況良莠不齊，增大了出現(xiàn)壞賬的潛在風(fēng)險(xiǎn)。出租人的個(gè)別業(yè)務(wù)人員出于銷售業(yè)績驅(qū)動(dòng)，重項(xiàng)目數(shù)量輕資質(zhì)審查，加大了出現(xiàn)壞賬等融資風(fēng)險(xiǎn)的概率。在協(xié)議履行過程中，出租人疏于對(duì)租賃物交付行為的監(jiān)督，甚至出現(xiàn)承租人與出賣人串通，虛構(gòu)租賃物及虛假交付，套取出租人資金的行為。在租賃物使用過程中，出租人忽視融資后跟蹤服務(wù)，對(duì)承租人的經(jīng)營惡化趨勢未能及時(shí)察覺和采用措施，導(dǎo)致出現(xiàn)承租人下落不明、喪失償付能力、擅自處分租賃物等情況。上述情形的出現(xiàn)，與出租人的規(guī)范經(jīng)營意識(shí)不強(qiáng)、業(yè)務(wù)機(jī)制存在疏漏具有密切關(guān)系。（三）協(xié)議約定不明和新型業(yè)務(wù)模式，導(dǎo)致糾紛頻發(fā)融資租賃協(xié)議一般是由出租人事先制定并提供的格式協(xié)議，但對(duì)一些業(yè)務(wù)術(shù)語和容易引發(fā)爭議的問題未作清楚明確的約定，例如首付款的性質(zhì)、租賃物殘值計(jì)算方式等約定不明，易引發(fā)爭議。例如，協(xié)議約定承租人須在協(xié)議簽訂時(shí)向出租人支付首付款、保證金，但對(duì)該款項(xiàng)的性質(zhì)、用途并未作明確界定；又例如，協(xié)議中對(duì)租賃物殘值使用何種評(píng)估方法和估算方式無明確約定。在創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式的過程中，存在放大風(fēng)險(xiǎn)的問題，為糾紛的產(chǎn)生埋下隱患。例如售后回租業(yè)務(wù)中出租人對(duì)承租人提供的標(biāo)的物資產(chǎn)，疏于查驗(yàn)和辦理過戶、登記等必要手續(xù)，存在標(biāo)的物實(shí)際價(jià)值與融資額差距較大的情況；又例如在出租人批準(zhǔn)承租人委托經(jīng)銷商轉(zhuǎn)付租金的租金支付模式下，看似方便承租人支付租金的舉措，卻容易出現(xiàn)經(jīng)銷商不及時(shí)向出租人轉(zhuǎn)付租金甚至擅自截留租金的情況，導(dǎo)致協(xié)議風(fēng)險(xiǎn)人為擴(kuò)大。（四）租賃物權(quán)屬公示等機(jī)制尚未有效形成，導(dǎo)致交易安全缺少保障承租人擅自向別人轉(zhuǎn)讓租賃物，對(duì)融資租賃交易安全導(dǎo)致重大影響。融資租賃交易中租賃物所有權(quán)和使用權(quán)相分離的特點(diǎn)，使得租賃物的安全風(fēng)險(xiǎn)問題顯得尤為突出。在目前的融資租賃交易中，如何進(jìn)行租賃物權(quán)屬公示，尚未形成共識(shí)，租賃物登記處在摸索階段。在出租人對(duì)租賃物缺少有效監(jiān)控措施的情況下，也許出現(xiàn)承租人擅自處分租賃物（轉(zhuǎn)賣、抵押等）的情況，若第三人屬于善意取得，則會(huì)極大影響融資租賃的交易安全。租賃物殘值如何擬定也是融資租賃糾紛中較為常見的爭議，雙方往往較難協(xié)商一致選定合適的專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行殘值評(píng)估。即便可以評(píng)估也會(huì)因租賃物地處偏遠(yuǎn)、不便轉(zhuǎn)移等客觀因素使評(píng)估舉步維艱，難以實(shí)行。而在二次租賃市場尚不成熟的情況下，出租人缺少收回租賃物變現(xiàn)或再次租賃的暢通渠道，權(quán)利救濟(jì)的途徑受到制約。三、對(duì)策與建議（一）提高法律意識(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判2、回購人、保證人等加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判。融資租賃交易中的回購人、保證人等應(yīng)充足評(píng)估銷售利潤、可得利益與回購責(zé)任、保證責(zé)任之間的利害關(guān)系。特別在回購協(xié)議的簽訂過程中，重視涉及標(biāo)的物取回可行性控制的條款約定，對(duì)回購標(biāo)的物的滅失毀損風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)作出明確約定，在融資租賃協(xié)議履行過程中，加強(qiáng)對(duì)承租人經(jīng)營狀況、履約情況、租賃物現(xiàn)狀的信息掌握。（二）加強(qiáng)資信審核，施行全程監(jiān)督1、完善承租人資信審查機(jī)制。建立承租人資信評(píng)級(jí)機(jī)制，根據(jù)審核結(jié)果評(píng)估承租人資信等級(jí)。對(duì)可以反映承租人經(jīng)營狀況、商業(yè)信用的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、銀行信貸還款記錄、財(cái)務(wù)報(bào)表、驗(yàn)資報(bào)告等材料進(jìn)行認(rèn)真審核。2、建立租賃物交付監(jiān)督機(jī)制。作為租賃物的所有權(quán)人，出租人應(yīng)樹立融物與融資并重的意識(shí)，在出賣人向承租人交付租賃物的過程中，積極協(xié)調(diào)參與檢查，或現(xiàn)場監(jiān)督租賃物交接。3、完善承租人經(jīng)營跟蹤機(jī)制。在融資租賃協(xié)議履行過程中，出租人應(yīng)與承租人建立常態(tài)化的溝通機(jī)制，實(shí)時(shí)掌握承租人的經(jīng)營狀況以及租賃物使用情況，可采用在租賃設(shè)備上安裝定位裝置、標(biāo)記所有權(quán)人信息等多種技術(shù)措施，公示所有權(quán)，在現(xiàn)有的具有一定公信力的租賃物信息登記平臺(tái)進(jìn)行權(quán)利登記，防止承租人擅自處分租賃物。4、完善業(yè)務(wù)人員業(yè)績考評(píng)機(jī)制。在融資租賃業(yè)務(wù)進(jìn)程的每個(gè)環(huán)節(jié)對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行全面化業(yè)績考核，適當(dāng)加大承租人實(shí)際履約情況在業(yè)績考核中的比重，促使業(yè)務(wù)人員在開展融資租賃業(yè)務(wù)過程中切實(shí)履職盡責(zé)。（三）完善協(xié)議條款，保障交易安全1、完善協(xié)議條款。出租方應(yīng)根據(jù)已有案件反映出的問題不斷增補(bǔ)和完善協(xié)議條款，關(guān)注重點(diǎn)在于首付款、保證金的性質(zhì)及用途、租賃物質(zhì)量問題與支付租金的關(guān)系、索賠權(quán)利的行使、違約責(zé)任的承擔(dān)、租賃物殘值評(píng)估方式等影響當(dāng)事人重要權(quán)利義務(wù)的條款。出租方作為格式協(xié)議提供方，應(yīng)當(dāng)就協(xié)議條款應(yīng)承租人規(guī)定進(jìn)行解釋和說明。2、規(guī)范開展售后回租業(yè)務(wù)。出租人應(yīng)嚴(yán)格審查承租人（即出賣人）對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的物具有處分權(quán)的權(quán)利憑證，現(xiàn)場查驗(yàn)標(biāo)的物的真實(shí)性并登記在冊(cè)，辦理具有較強(qiáng)公示力的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)。對(duì)標(biāo)的物價(jià)值的評(píng)估應(yīng)當(dāng)真實(shí)客觀，避免轉(zhuǎn)讓價(jià)格與標(biāo)的物價(jià)值嚴(yán)重偏離的情況發(fā)生。3、規(guī)范租金支付方式。出租人應(yīng)增強(qiáng)服務(wù)客戶的意識(shí)，積極延伸融資租賃服務(wù)環(huán)節(jié)，為承租人提供安全和便利并重的租金支付途徑，取消租金支付的非必要中間流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，防止發(fā)生第三方截流租金等放大融資風(fēng)險(xiǎn)的情況?！酒喝谫Y租賃公司常見法律風(fēng)險(xiǎn)防范】融資租賃公司常見法律風(fēng)險(xiǎn)防范（河南鑫苑律師事務(wù)所副主任朱軍律師）融資租賃業(yè)被譽(yù)為“新經(jīng)濟(jì)的促進(jìn)者”，是僅次于銀行信貸的第二大融資工具，是集融資與融物、貿(mào)易與技術(shù)服務(wù)于一體的新型金融產(chǎn)業(yè)。同銀行信貸，股票債券等方式相比,融資租賃更適合當(dāng)前我國中小公司的融資需求。近年來，融資租賃業(yè)在我國呈連續(xù)高速發(fā)展態(tài)勢。不僅新設(shè)的融資租賃公司數(shù)量連續(xù)快速增長，融資租賃業(yè)務(wù)總量和糾紛數(shù)量也呈高速增長態(tài)勢。筆者結(jié)合數(shù)年執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)和對(duì)融資租賃糾紛案件的調(diào)研，旨在歸納概括融資租賃公司常見的法律風(fēng)險(xiǎn)，并針對(duì)如何防范該類法律風(fēng)險(xiǎn)提出建議。一、融資租賃公司常見的法律風(fēng)險(xiǎn)，重要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(一)承租人、回購人等對(duì)融資租賃的法律關(guān)系存在結(jié)識(shí)誤區(qū)租賃物的質(zhì)量存在重大瑕疵，是實(shí)踐中常見的承租人抗辯理由之一。一些承租人將融資租賃與普通租賃相混淆，或誤認(rèn)為是借貸關(guān)系或買賣關(guān)系，尚有些承租人缺少合批準(zhǔn)識(shí)，忽視對(duì)交付租賃物的質(zhì)量檢查而直接簽收受領(lǐng)租賃物?；刭徣顺鲇阡N售利益驅(qū)動(dòng)，為承租人違約兜底，承擔(dān)回購責(zé)任，卻對(duì)回購法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)判和控制局限性，最終選擇拒絕承擔(dān)回購責(zé)任的現(xiàn)象并不少見。承租人、回購人對(duì)融資租賃法律關(guān)系存在性質(zhì)上的結(jié)識(shí)誤區(qū)，是導(dǎo)致履約瑕疵或爭議的重要因素。（二）出租人的資信審查、交付監(jiān)督、跟蹤服務(wù)機(jī)制存在疏漏在締約過程中，出租人沒有建立完善縝密的資信審查和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，個(gè)別業(yè)務(wù)人員出于銷售業(yè)績驅(qū)動(dòng)，重項(xiàng)目數(shù)量輕資質(zhì)審查，承租人的資信狀況良莠不齊，加大了出現(xiàn)壞賬等融資風(fēng)險(xiǎn)的概率。在協(xié)議履行過程中，出租人疏于對(duì)租賃物交付行為的監(jiān)督，甚至出現(xiàn)承租人與出賣人串通，虛構(gòu)租賃物及虛假交付，套取出租人資金的行為。在租賃物使用過程中，出租人忽視融資后跟蹤服務(wù)，承租人的經(jīng)營惡化趨勢未能及時(shí)察覺和采用措施，租賃物風(fēng)險(xiǎn)問題尤為突出，租賃物下落不明以及承租人擅自向第三人轉(zhuǎn)讓租賃物的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。（三）協(xié)議約定不明融資租賃協(xié)議一般是由出租人事先制定并提供的格式協(xié)議，但出租人對(duì)一些業(yè)務(wù)術(shù)語和容易引發(fā)爭議的問題未作清楚明確的約定。例如，協(xié)議約定承租人須在協(xié)議簽訂時(shí)向出租人支付首付款、保證金，但對(duì)該款項(xiàng)的性質(zhì)、用途并未作出明確界定；又例如，協(xié)議中對(duì)租賃物殘值使用何種評(píng)估方法和估算方式無明確約定，而出租人與承租人往往在該問題上存在巨大分歧和爭議；再如，協(xié)議通常會(huì)約定出租人將向出賣人的索賠權(quán)讓渡于承租人，其僅負(fù)協(xié)助索賠義務(wù)，但協(xié)議中對(duì)出租人如何履行協(xié)助索賠義務(wù)并無明確約定。（四）業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新放大風(fēng)險(xiǎn)出租人為保障自身融資融物安全，創(chuàng)新業(yè)務(wù)舉措，例如規(guī)定租賃物的制造商或經(jīng)銷商在承租人違約時(shí)回購租賃物、出租人批準(zhǔn)承租人委托經(jīng)銷商轉(zhuǎn)付租金等，卻因回購協(xié)議的法律定性不明、經(jīng)銷商不及時(shí)向出租人轉(zhuǎn)付租金甚至截留租金等情況，導(dǎo)致出租人和承租人的協(xié)議風(fēng)險(xiǎn)被人為地?cái)U(kuò)大，為糾紛的產(chǎn)生埋下隱患。二、融資租賃公司如何防范常見的法律風(fēng)險(xiǎn)目前融資租賃的交易模式處在不斷探索和創(chuàng)新之中，針對(duì)融資租賃公司如何進(jìn)一步規(guī)范交易模式，提高管理和風(fēng)險(xiǎn)防控水平，筆者提出如下對(duì)策和建議：（一）提高法律意識(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判1、提高承租人的法律意識(shí)。尋求融資租賃方式開展經(jīng)營活動(dòng)的公司和個(gè)人，應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)融資租賃交易的法律與合批準(zhǔn)識(shí)。在接洽融資租賃業(yè)務(wù)之初，應(yīng)積極索取和認(rèn)真研讀融資租賃協(xié)議文本。如有疑慮可規(guī)定出租人予以解答，必要時(shí)還可向法律專業(yè)人士尋求指導(dǎo)。對(duì)于同一租賃物，拒簽“陰陽協(xié)議”（承租人與兩名不同的出租人就同一租賃物簽訂融資租賃協(xié)議），應(yīng)以特定出租人為協(xié)議相對(duì)方所提供的融資租賃協(xié)議為準(zhǔn)。承租人應(yīng)認(rèn)真核對(duì)交付租賃物的型號(hào)與融資租賃協(xié)議約定是否相符，加強(qiáng)交付租賃物的質(zhì)量檢查。2、回購人、保證人等加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判。融資租賃交易中的回購人、保證人等應(yīng)充足評(píng)估銷售利潤、可得利益與回購責(zé)任、保證責(zé)任之間的利害關(guān)系。特別在回購協(xié)議的簽訂過程中，重視涉及標(biāo)的物取回可行性控制的條款約定，對(duì)回購標(biāo)的物的滅失毀損風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)作出明確約定，在融資租賃協(xié)議履行過程中，加強(qiáng)對(duì)承租人經(jīng)營狀況、履約情況、租賃物現(xiàn)狀的信息掌握。（二）加強(qiáng)資信審核，施行全程監(jiān)督1、完善承租人資信審查機(jī)制。建立承租人資信評(píng)級(jí)機(jī)制，根據(jù)審核結(jié)果評(píng)估承租人資信等級(jí)。對(duì)可以反映承租人經(jīng)營狀況、商業(yè)信用的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、銀行信貸還款記錄、財(cái)務(wù)報(bào)表、驗(yàn)資報(bào)告等材料進(jìn)行認(rèn)真審核。2、建立租賃物交付監(jiān)督機(jī)制。作為租賃物的所有權(quán)人，出租人應(yīng)樹立融物與融資并重的意識(shí)，在出賣人向承租人交付租賃物的過程中，積極協(xié)調(diào)參與檢查，或現(xiàn)場監(jiān)督租賃物交接。3、完善承租人經(jīng)營跟蹤機(jī)制。在融資租賃協(xié)議履行過程中，出租人應(yīng)與承租人建立常態(tài)化的溝通機(jī)制，實(shí)時(shí)掌握承租人的經(jīng)營狀況以及租賃物使用情況，可采用在租賃設(shè)備上安裝定位裝置、標(biāo)記所有權(quán)人信息等多種技術(shù)措施，公示所有權(quán)，在現(xiàn)有的具有一定公信力的租賃物信息登記平臺(tái)進(jìn)行權(quán)利登記，防止承租人擅自處分租賃物。4、完善業(yè)務(wù)人員業(yè)績考評(píng)機(jī)制。在融資租賃業(yè)務(wù)進(jìn)程的每個(gè)環(huán)節(jié)對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行全面化業(yè)績考核，適當(dāng)加大承租人實(shí)際履約情況在業(yè)績考核中的比重，促使業(yè)務(wù)人員在開展融資租賃業(yè)務(wù)過程中切實(shí)履職盡責(zé)。（三）完善協(xié)議條款，保障交易安全1、完善協(xié)議條款和重視解釋說明。出租人對(duì)融資租賃交易的結(jié)識(shí)限度、專業(yè)素質(zhì)一般強(qiáng)于承租人。出租方作為格式協(xié)議提供方，應(yīng)根據(jù)已有案件反映出的問題不斷增補(bǔ)和完善協(xié)議條款，并重視對(duì)協(xié)議條款的解釋、說明。關(guān)注重點(diǎn)在于首付款、保證金的性質(zhì)及用途、租賃物質(zhì)量問題與支付租金的關(guān)系、索賠權(quán)利的行使、違約責(zé)任的承擔(dān)、租賃物殘值評(píng)估方式等影響當(dāng)事人重要權(quán)利義務(wù)的條款。2、規(guī)范開展售后回租業(yè)務(wù)。出租人應(yīng)嚴(yán)格審查承租人（即出賣人）對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的物具有處分權(quán)的權(quán)利憑證，現(xiàn)場查驗(yàn)標(biāo)的物的真實(shí)性并登記在冊(cè)，辦理具有較強(qiáng)公示力的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)。對(duì)標(biāo)的物價(jià)值的評(píng)估應(yīng)當(dāng)真實(shí)客觀，避免轉(zhuǎn)讓價(jià)格與標(biāo)的物價(jià)值嚴(yán)重偏離的情況發(fā)生。3、規(guī)范租金支付方式。出租人應(yīng)增強(qiáng)服務(wù)客戶的意識(shí)，積極延伸融資租賃服務(wù)環(huán)節(jié)，為承租人提供安全和便利并重的租金支付途徑，取消租金支付的非必要中間流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，防止發(fā)生第三方截流租金等放大融資風(fēng)險(xiǎn)的情況。（四）加強(qiáng)行業(yè)聯(lián)系融資租賃作為國內(nèi)新興的金融行業(yè)，其發(fā)展現(xiàn)狀和動(dòng)態(tài)一般難認(rèn)為業(yè)外人士所進(jìn)一步了解。融資租賃公司可以舉辦有關(guān)融資租賃行業(yè)動(dòng)態(tài)、交易模式創(chuàng)新、公司經(jīng)營和管理等方面的專題講座，促進(jìn)公司職工對(duì)融資租賃行業(yè)的了解、儲(chǔ)備相關(guān)的專業(yè)金融知識(shí)。在行業(yè)內(nèi)建立常態(tài)化的溝通機(jī)制，并借助有效資源和力量共同創(chuàng)新發(fā)展模式。融資租賃協(xié)議是由出賣人與買受人(租賃協(xié)議的出租人)之間的買賣協(xié)議和出租人與承租人之間的出租協(xié)議構(gòu)成的，但其法律效力不僅僅是買賣和租賃兩個(gè)協(xié)議效力的簡樸相加。在融資租賃過程，只有交易各方不斷提高法律意識(shí)，在現(xiàn)有的法律框架下，讓融資租賃市場運(yùn)營得更加規(guī)范，才干最終實(shí)現(xiàn)維護(hù)融資租賃交易安全的目的。（河南鑫苑律師事務(wù)所副主任朱軍律師）【篇三：(融資租賃的風(fēng)險(xiǎn)管理)】融資租賃的風(fēng)險(xiǎn)管理融資租賃是一種貿(mào)易與信貸相結(jié)合，融資與融物為一體的綜合性交易，涉及經(jīng)濟(jì)管理、政府管理、金融、貿(mào)易、保險(xiǎn)、擔(dān)保、物流、法律、物資回收等多個(gè)領(lǐng)域，關(guān)系到融資租賃的出資人、出租人、承租人、設(shè)備供應(yīng)商等多方利益。由于融資租賃業(yè)務(wù)過程復(fù)雜多變，在內(nèi)涉及業(yè)務(wù)洽談、項(xiàng)目決策、業(yè)務(wù)運(yùn)作、項(xiàng)目管理等多個(gè)環(huán)節(jié)，因此融資租賃的風(fēng)險(xiǎn)來源與表現(xiàn)形式也出現(xiàn)多樣化、復(fù)雜化、隱蔽化等特性，具體表現(xiàn)為：外來風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)疊加內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境業(yè)務(wù)方向定位行業(yè)政策風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)板塊不良風(fēng)控體系建立市場競爭風(fēng)險(xiǎn)營銷方式失靈人才梯隊(duì)建設(shè)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)被詐騙公司內(nèi)培體系交易操作風(fēng)險(xiǎn)租賃物回收困難員工道德風(fēng)險(xiǎn)金融市場風(fēng)險(xiǎn)人員大量流失資金調(diào)劑能力法律環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控失靈資產(chǎn)管理能力不可抗力其中融資租賃公司引起的常見風(fēng)險(xiǎn)為：一、法律環(huán)境不健全下操作業(yè)務(wù)：1、租賃物權(quán)證發(fā)票在承租人名下2、租賃物權(quán)證發(fā)票不全發(fā)貨3、不收回租賃物權(quán)證發(fā)票原件4、協(xié)議條款瑕疵二、與對(duì)手競爭放棄原則：1、減少融資租賃業(yè)務(wù)門檻2、提前發(fā)貨、租賃物權(quán)證不齊3、起租日不定、放棄罰息4、批準(zhǔn)更改權(quán)證發(fā)票三、教育和培訓(xùn)的缺失：1、對(duì)新入職的人員不培訓(xùn)或培訓(xùn)局限性2、業(yè)務(wù)緊張，派不稱職人員到重要崗位四、業(yè)務(wù)、審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)人員個(gè)人因素：1、相關(guān)人員謀私利，幫助承租人造假2、相關(guān)人員能力局限性，容易相信承租人編造的理由，不能辨認(rèn)承租人設(shè)立的圈套3、相關(guān)人員責(zé)任心不強(qiáng)，不到現(xiàn)場實(shí)地考察，面前協(xié)議，資料七拼八湊不真實(shí)五、管理制度不健全：1、制度風(fēng)險(xiǎn)2、流程風(fēng)險(xiǎn)六、手段風(fēng)險(xiǎn)：1、沒有健全的融資租賃信息管理平臺(tái)2、沒有對(duì)租賃物進(jìn)行控制的技術(shù)手段3、沒有自己的法務(wù)隊(duì)伍七、租賃公司定位風(fēng)險(xiǎn)：1、過度夸大公司的服務(wù)功能2、過度強(qiáng)調(diào)服從市場的競爭需要八、其他環(huán)節(jié)引起的常見風(fēng)險(xiǎn)1、競爭對(duì)手設(shè)計(jì)的租賃模式和租賃方案超過常規(guī)2、租賃物在途運(yùn)送中不買保險(xiǎn)3、租賃物在租賃期不買保險(xiǎn)4、保險(xiǎn)受益人不是出租人5、租賃期間承租人資金斷裂、資產(chǎn)重組、法人變更等同時(shí)融資租賃的風(fēng)險(xiǎn)管理還要掌握有效可控的松緊度及平衡性，即制約與支持的平衡，效率與風(fēng)險(xiǎn)可控的平衡，當(dāng)期收益與長運(yùn)戰(zhàn)略的平衡，業(yè)務(wù)人員與信審人員的平衡等。融資租賃風(fēng)險(xiǎn)的控制的基本原則一、建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度二、建立行之有效的管理流程三、建立一支有素質(zhì)的專業(yè)化人才隊(duì)伍四、建立一個(gè)量身定做的融資租賃信息管理平臺(tái)五、建立有效的技術(shù)管理手段六、建立有效的退出機(jī)制融資租賃項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理流程框圖風(fēng)險(xiǎn)的管理│風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)防范風(fēng)險(xiǎn)控制融資租賃風(fēng)險(xiǎn)管