融資融券業(yè)務(wù)報(bào)告與信息披露規(guī)定模版

xx證券股份有限公司融資融券業(yè)務(wù)報(bào)告與信息披露規(guī)定第一章總則第一條為規(guī)范融資融券業(yè)務(wù)日常管理，準(zhǔn)確反映公司融資融券業(yè)務(wù)開展?fàn)顩r，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》、《證券公司融資融券業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》等法規(guī)及公司相關(guān)制度，特制定本規(guī)定。第二條融資融券業(yè)務(wù)部綜合管理崗及營(yíng)業(yè)部融資融券專員分別負(fù)責(zé)總部層面及營(yíng)業(yè)部層面的融資融券業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、報(bào)告及信息披露。第三條融資融券業(yè)務(wù)報(bào)告分為內(nèi)部報(bào)告及外部報(bào)告。內(nèi)部報(bào)告的報(bào)送對(duì)象是公司內(nèi)部相關(guān)部門及公司領(lǐng)導(dǎo)。外部報(bào)告的報(bào)送對(duì)象是中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所等監(jiān)管部門。第四條公司按照監(jiān)管要求履行對(duì)外信息披露的職責(zé)。第二章內(nèi)部報(bào)告的內(nèi)容及報(bào)送流程第五條內(nèi)部報(bào)告分為《融資融券業(yè)務(wù)日?qǐng)?bào)表》、《融資融券業(yè)務(wù)月報(bào)表》和《營(yíng)業(yè)部融資融券業(yè)務(wù)重要事項(xiàng)報(bào)告表》。第六條《融資融券業(yè)務(wù)日?qǐng)?bào)表》由融資融券業(yè)務(wù)部綜合管理崗填制，主要內(nèi)容包括但不限于：信用賬戶開銷戶情況、保證金、擔(dān)保物變動(dòng)情況、融資融券發(fā)生額、融資融券專戶余額、業(yè)務(wù)收入情況、風(fēng)險(xiǎn)賬戶情況、平倉情況等。日?qǐng)?bào)表于下一交易日上午9：00前報(bào)融資融券業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人審閱，并抄報(bào)融資融券業(yè)務(wù)分管副總裁。第七條《融資融券業(yè)務(wù)月報(bào)》由融資融券業(yè)務(wù)部綜合管理崗負(fù)責(zé)填制。主要內(nèi)容包括但不限于：信用賬戶開銷戶數(shù)量、保證金、擔(dān)保物變動(dòng)情況、融資融券交易量、業(yè)務(wù)收入情況、融資融券業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)情況。月度報(bào)告于每月前3個(gè)交易日?qǐng)?bào)融資融券業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人審閱，并抄報(bào)融資融券業(yè)務(wù)分管副總裁。第八條《營(yíng)業(yè)部融資融券業(yè)務(wù)重要事項(xiàng)報(bào)告表》由營(yíng)業(yè)部融資融券專員填制，主要內(nèi)容包括但不限于：預(yù)警及平倉客戶通知情況、客戶狀態(tài)異常情況（黑名單、司法協(xié)助、繼承等）、客戶需求、其他重要情況。報(bào)告表經(jīng)營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人審批后于重要事項(xiàng)發(fā)生當(dāng)日下午16：30前報(bào)至融資融券業(yè)務(wù)部綜合管理崗。第三章外部報(bào)告的內(nèi)容及報(bào)送流程第九條外部報(bào)告分為日?qǐng)?bào)、月報(bào)、專項(xiàng)（臨時(shí)）報(bào)告。第十條上海交易所日?qǐng)?bào)。公司于每個(gè)交易日22:00前按照交易所規(guī)定格式報(bào)送當(dāng)日各證券融資買入額、融資還款額、融資余額以及融券賣出量、融券償還量和融券余量等數(shù)據(jù)。第十一條深圳交易所日?qǐng)?bào)。公司報(bào)送的融資融券業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)包括以下內(nèi)容：（一）證券代碼；（二）前一交易日融資余額；（三）當(dāng)日融資買入金額；（四）當(dāng)日融資償還金額；（五）前一交易日融券余額；（六）當(dāng)日融券賣出數(shù)量；（七）當(dāng)日買券還券數(shù)量；（八）當(dāng)日現(xiàn)券償還數(shù)量；（九）當(dāng)日融資強(qiáng)制平倉金額；（十）當(dāng)日融券強(qiáng)制平倉數(shù)量；（十一）當(dāng)日融資余額；（十二）當(dāng)日融券余量對(duì)應(yīng)金額；（十三）深交所要求報(bào)送的其他數(shù)據(jù)。第十二條違約申報(bào)。公司建立客戶檔案管理制度，對(duì)資信不良、有違約記錄的融資融券客戶，記錄在案，并在每個(gè)交易日22:00前通過雙向通信系統(tǒng)向交易所報(bào)送有關(guān)融資融券違約記錄數(shù)據(jù)。報(bào)送的融資融券違約記錄數(shù)據(jù)包括以下內(nèi)容：（一）公司名稱；（二）違約者證券賬戶；（三）違約者姓名；（四）違約者身份證明文件號(hào)碼；（五）違約金額；（六）違約類別；（七）違約記錄申報(bào)類別；（八）交易所要求報(bào)送的其他數(shù)據(jù)。上述報(bào)送數(shù)據(jù)中，違約類別包括四類：一是客戶未按規(guī)定補(bǔ)足擔(dān)保物；二是合約期滿客戶未清償債務(wù)；三是客戶提供虛假信息；四是會(huì)員與客戶發(fā)生司法糾紛。第十三條上交所月報(bào)。公司在每月結(jié)束后7個(gè)交易日內(nèi)，向上交所報(bào)告下列融資融券業(yè)務(wù)情況：（一）融資融券業(yè)務(wù)客戶的開戶數(shù)量；（二）對(duì)全體客戶和前十名客戶的融資和融券信息；（三）客戶交存的擔(dān)保物種類和數(shù)量；（四）強(qiáng)制平倉的客戶數(shù)量、強(qiáng)制平倉的標(biāo)的證券及交易金額；（五）有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)值；（六）融資融券業(yè)務(wù)盈虧狀況；（七）上交所要求的其他信息。第十四條深交所月報(bào)。公司在每月結(jié)束后7個(gè)交易日內(nèi)通過深交所“會(huì)員網(wǎng)上業(yè)務(wù)平臺(tái)”，以“公文上傳”的方式，向深交所報(bào)告融資融券月度工作動(dòng)態(tài)和《證券公司融資融券業(yè)務(wù)月度專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表》。（一）月度工作動(dòng)態(tài)內(nèi)容：1、業(yè)務(wù)開展的基本情況；2、員工培訓(xùn)和投資者教育情況；3、客戶違約和重大風(fēng)險(xiǎn)處理情況；4、公司下一步的計(jì)劃安排；5、業(yè)務(wù)開展中需要交易所協(xié)調(diào)解決的疑難問題；6、以及對(duì)交易所實(shí)施細(xì)則和業(yè)務(wù)指南的完善建議等。（二）專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表內(nèi)容：1、向客戶公布的標(biāo)的證券名單、可充抵保證金證券名單及其折算率；2、向客戶公布的融資保證金比例、融券保證金比例及維持擔(dān)保比例的最低標(biāo)準(zhǔn)；3、融資融券業(yè)務(wù)客戶的開戶數(shù)量；4、對(duì)全體客戶和前十名客戶的融資和融券信息；5、客戶交存的擔(dān)保物種類和數(shù)量；6、強(qiáng)制平倉的客戶數(shù)量、強(qiáng)制平倉的標(biāo)的證券及交易金額；7、有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)值，根據(jù)《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》，包括但不限于以下指標(biāo)值：（1）公司對(duì)單個(gè)客戶融資規(guī)模與凈資本的比例前五名的客戶；（2）公司對(duì)單個(gè)客戶融券規(guī)模與凈資本的比例前五名的客戶；（3）公司對(duì)單一客戶融資業(yè)務(wù)規(guī)模超過凈資本5%的情況；（4）公司對(duì)單一客戶融券業(yè)務(wù)規(guī)模超過凈資本5%的情況；（5）公司接受單只擔(dān)保股票的市值超過該股票總市值20%的情況。8、融資融券業(yè)務(wù)盈虧狀況；9、深交所要求的其他信息。第十五條賬戶及其關(guān)聯(lián)人交易申報(bào)?？蛻羧谌陂g，其本人或關(guān)聯(lián)人賣出與所融入證券相同的證券的，客戶自該事實(shí)發(fā)生之日起3個(gè)交易日內(nèi)向公司申報(bào)。公司將客戶申報(bào)的情況按月報(bào)送證券交易所。第十六條公司在每月結(jié)束后7個(gè)交易日內(nèi)，向證監(jiān)會(huì)、注冊(cè)地證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和證券交易所書面報(bào)告當(dāng)月的下列情況：（一）融資融券業(yè)務(wù)客戶的開戶數(shù)量；（二）對(duì)全體客戶和前10名客戶的融資、融券余額；（三）客戶交存的擔(dān)保物種類和數(shù)量；（四）強(qiáng)制平倉的客戶數(shù)量、強(qiáng)制平倉的交易金額；（五）有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)值；（六）融資融券業(yè)務(wù)盈虧狀況。財(cái)務(wù)管理部在每月結(jié)束后5日內(nèi)，通過證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)監(jiān)管綜合信息系統(tǒng)（CISP）填報(bào)融資融券業(yè)務(wù)以上相關(guān)數(shù)據(jù)。第十七條異常、可疑交易申報(bào)。公司按照交易所的要求，對(duì)客戶的融資融券交易進(jìn)行監(jiān)控，并主動(dòng)、及時(shí)地向交易所及相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告其客戶的異常融資融券交易行為。第十八條公司對(duì)資信不良、有違約記錄的融資融券業(yè)務(wù)客戶記錄在案，并及時(shí)向中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告。第十九條對(duì)于突發(fā)事件和重大事件，以及有必要請(qǐng)示和反映的情況，可以內(nèi)部請(qǐng)示的形式形成專項(xiàng)報(bào)告，及時(shí)向公司相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。發(fā)生下列情況影響融資融券業(yè)務(wù)的，公司立即向證券交易所會(huì)員部報(bào)告，并持續(xù)報(bào)告進(jìn)展情況：（一）重大業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；（二）重大技術(shù)故障；（三）不可抗力或者意外事件可能影響客戶正常交易的；（四）其他影響公司正常經(jīng)營(yíng)的重大事件。第二十條交易所日?qǐng)?bào)及月報(bào)數(shù)據(jù)由清算中心上報(bào)。一般情況下，交易所日?qǐng)?bào)數(shù)據(jù)報(bào)送在每個(gè)交易日21：00前完成。在報(bào)表生成及發(fā)送過程中出現(xiàn)異常的，清算中心立即與融資融券業(yè)務(wù)部、信息技術(shù)中心組成應(yīng)急小組，查找故障原因，同時(shí)與交易所、通信公司等部門或機(jī)構(gòu)溝通，采用手工生成數(shù)據(jù)或備份報(bào)送方式的應(yīng)急措施，保證在22：00前完成報(bào)送。月報(bào)由融資融券業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)填寫，清算中心上報(bào)。第二十一條異常、可疑交易報(bào)告和重大、突發(fā)事件報(bào)告由融資融券業(yè)務(wù)部或合規(guī)管理部通過手工或集中監(jiān)控系統(tǒng)生成，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及合規(guī)管理部確認(rèn)后向相關(guān)部門、領(lǐng)導(dǎo)及監(jiān)管部門及時(shí)報(bào)告。第四章公司公告與會(huì)計(jì)信息披露第二十二條根據(jù)交易所公告和融資融券管理委員會(huì)決議，需要對(duì)標(biāo)的證券名單和可充抵保證金證券名單、折算率以及融資融券利率、費(fèi)率、期限等進(jìn)行變更的，公司及時(shí)在公司網(wǎng)站及營(yíng)業(yè)場(chǎng)所公告。第二十三條公司開展融資融券業(yè)務(wù)，在會(huì)計(jì)報(bào)表和有關(guān)財(cái)務(wù)說明中進(jìn)行記錄，審慎評(píng)估融資融券業(yè)務(wù)可能帶來的壞賬風(fēng)險(xiǎn)，在當(dāng)期足額計(jì)提有關(guān)損失準(zhǔn)備，并在會(huì)計(jì)報(bào)表中如實(shí)、充分披露。第五章附則第二十四條本規(guī)定由融資融券業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第二十五條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。

附件一：融資融券業(yè)務(wù)日?qǐng)?bào)表填報(bào)日期：填報(bào)人：填報(bào)內(nèi)容期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)融資客戶數(shù)融券客戶數(shù)保證金擔(dān)保物實(shí)際融出資金實(shí)際融出證券融資融券交易量融資專戶余額融券專戶余額傭金收入融資利息收入融券費(fèi)用收入維持擔(dān)保比例低于130%客戶數(shù)強(qiáng)制平倉客戶數(shù)其他重要事項(xiàng)

附件二：營(yíng)業(yè)部融資融券業(yè)務(wù)重要事項(xiàng)報(bào)告表營(yíng)業(yè)部填表人填表日期一、預(yù)警通知需發(fā)出預(yù)警通知客戶數(shù)已通知客戶數(shù)發(fā)出預(yù)警客戶涉及的融資融券余額未通知、未反饋及不同意補(bǔ)倉和自行平倉的客戶涉及的融資融券余額客戶反饋情況（按客戶號(hào)排列）客戶號(hào)是否同意補(bǔ)資補(bǔ)券承諾補(bǔ)資補(bǔ)券的時(shí)間是否同意自行平倉承諾自行平倉的時(shí)間二、平倉通知需發(fā)出平倉通知客戶數(shù)已通知客戶數(shù)發(fā)出平倉通知客戶涉及的融資融券余額未通知、未反饋及不同意補(bǔ)倉和自行平倉的客戶涉及的融資融券余額客戶反饋情況（按客戶號(hào)排列）客戶號(hào)是否同意補(bǔ)資補(bǔ)券承諾