某農(nóng)業(yè)公司年度報告摘要

北京順鑫農(nóng)業(yè)股份有限公司2000年年度報告摘要

重要提示：本公司董事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。本年度報告已經(jīng)北京興華會計師事務所有限責任公司審計，并出具了無保留意見的審計報告。

一、公司簡介

1.公司法定名稱

中文名稱：北京順鑫農(nóng)業(yè)股份有限公司

英文名稱：BEIJINGSHUNXINAGRICULTURECO.,LTD

2.公司注冊地址：北京市順義區(qū)站前街

公司辦公地址：北京市順義區(qū)站前街

郵政編碼：101300

公司國際互聯(lián)網(wǎng)址:

電子信箱:sxnygf@

3.公司法定代表人：龔建友

4.公司董事會秘書：田建國

聯(lián)系地址：北京市順義區(qū)站前街

聯(lián)系電話：（010）69420860、69428900

傳真：（010）81499846

電子信箱：jgtian@371.net

5.公司選定的信息披露報紙:《中國證券報》、《證券時報》

年度報告指定登載網(wǎng)址：

公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：公司證券部

6.公司股票上市交易所：深圳證券交易所

股票簡稱：順鑫農(nóng)業(yè)

股票代碼：0860

二、主要會計數(shù)據(jù)和指標

（一）本年度主要利潤指標情況(單位：元)

項目2000年度

利潤總額85165386.69

凈利潤76488226.82

扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤77035619.94

主營業(yè)務利潤134950091.77

其他業(yè)務利潤5076863.61

營業(yè)利潤61740587.72

投資收益1200462.76

補貼收入22771729.33

營業(yè)外收支凈額－547393.12

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額49177853.29

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額－162060515.30

扣除非經(jīng)常性損益項目和涉及金額:扣除營業(yè)外收入3028690.60元、

營業(yè)外支出3576083.72元。

（二）公司前三年主要會計數(shù)據(jù)和財務指標(單位：元)

指標項目2000年度1999年度1998年度1998年度2000年比

(調(diào)整前)（調(diào)整后）1999年增減

主營業(yè)務收入677131956.40636,305,938.40733,525,286.06733,525,286.0640826018.00

凈利潤76488226.8277,198,567.9988,391,250.6084,110,953.05－710341.17

總資產(chǎn)1019816080.301,026,744,914.951,157,079,140.801,150,760,104.86－6928834.65

股東權(quán)益850068875.54815,580,648.72742,662,378.28738,382,080.7334488226.82

每股收益0.2730.2760.320.30－0.003

加權(quán)平均每股收益0.2730.2760.390.37－0.003

扣除非經(jīng)常性損益0.2750.2480.2340.2190.027

后的每股收益

每股凈資產(chǎn)3.0362.912.652.640.126

調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)2.9492.862.632.620.089

每股經(jīng)營活動產(chǎn)生0.1760.290.120.12－0.114

的現(xiàn)金流量凈額

凈資產(chǎn)收益率（％）8.9989.4711.9011.39－0.472

加權(quán)凈資產(chǎn)收益率（％）8.9989.4711.9011.39－0.472

扣除非經(jīng)常性損益后的9.008.518.3410.120.49

加權(quán)凈資產(chǎn)收益率（％）

注1.公司2000年度配股工作已于2001年3月6日全部結(jié)束，總股本由28000萬股變?yōu)?0415萬股，變化后的每股收益為0.25元。

注2.扣除非經(jīng)常性損益后的每股收益為0.275元。

注3.有關財務指標計算公式如下:

（1）每股收益（攤薄）=凈利潤/年度末普通股股份總數(shù)

（2）每股凈資產(chǎn)=年度末股東權(quán)益/年度末普通股股份總數(shù)

（3）調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)=[年度末股東權(quán)益－三年以上的應收款項凈額－待攤費用－待處理（流動、固定）資產(chǎn)凈損失－開辦費－長期待攤費用－住房周轉(zhuǎn)金負數(shù)余額]/年度末普通股股份總數(shù)

（4）每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額=經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額/年度末普通股股份總數(shù)

（5）凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/年度末股東權(quán)益×100％

（三）報告期利潤表附表

報告期利潤凈資產(chǎn)收益率（％）每股收益（元）

全面攤薄加權(quán)平均全面攤薄加權(quán)平均

主營業(yè)務利潤15.8615.810.480.48

營業(yè)利潤7.267.230.220.22

凈利潤9.008.950.270.27

扣除非經(jīng)常性損9.109.000.280.28

益后的凈利潤

（四）股東權(quán)益變動情況及變動原因（單位：元）

項目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)

股本280,000,000.00280,000,000.00

資本公積444,271,127.68444,271,127.68

盈余公積31,719,656.6815,297,645.3647,017,302.04

法定公益金15,859,828.347,648,822.6823,508,651.02

未分配利潤59,589,864.3619,190,581.4678,780,445.82

股東權(quán)益合計815,580,648.7234,488,226.82850,068,875.54

變動原因：

1.盈余公積的增加是由于按規(guī)定提取法定盈余公積金和法定公益金；

2.法定公益金的增加是由于按規(guī)定提取法定公益金；

3.未分配利潤的增加主要是由于公司經(jīng)營活動過程中利潤的增加；

4.股東權(quán)益的增加是由于經(jīng)營過程中增加的未分配利潤和按規(guī)定年末提取的法定盈余公積金和法定公益金。

三、股本變動和主要股東情況

1.截止2000年12月31日，公司股東總數(shù)為44696戶。

2.報告期末公司前十名股東持股情況：

名次股東名稱持股數(shù)量（股）占總股本比例

1北京市泰豐現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展中心21000000075.00％

2同盛證券投資基金5980880.21％

3袁妙玲3074000.11％

4中信實業(yè)銀行深圳分行證券營業(yè)部3000000.11％

5深圳市正瑞投資發(fā)展有限公司2000000.07％

6景福證券投資基金2000000.07％

7中奧廣告有限公司1700000.06％

8吳靜凱1305000.05％

9普豐證券投資基金1183570.04％

10賈建勤1180490.04％

說明：

1持股5％（含5％）以上的法人股股東所持股份未發(fā)生抵押、凍結(jié)等情況。

2前十名股東之間不存在關聯(lián)關系。

（3）持股10％以上的法人股東情況。

北京市泰豐現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展中心為本公司的控股股東，2000年末持有國有法人股21000萬股，占公司總股本的75％；2001年1月15日實施配股后持有國有法人股21315萬股，占公司總股本的70.08％。

公司法定代表人：龔建友

公司經(jīng)營范圍：種植業(yè)，養(yǎng)殖業(yè)及其產(chǎn)品加工銷售；農(nóng)業(yè)技術開發(fā)；農(nóng)業(yè)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務；銷售日用百貨，日用雜品，五金，交電，化工，針紡織品。

（4）報告期內(nèi)控股股東未發(fā)生變更。

四、股東大會簡介

2000年度公司共召開兩次股東大會，即1999年年度股東大會和2000年度第一次臨時股東大會。

1.1999年年度股東大會于2000年3月18日以公告形式發(fā)出通知，于2000年4月20日上午如期在公司四樓會議室召開，出席會議的股東及股東授權(quán)代表9名，代表股份21110.5868萬股，占公司總股本的75.39％，符合《中華人民共和國公司法》及公司章程的有關規(guī)定，會議由董事長龔建友先生主持，經(jīng)全體股東認真審議，一致通過了該次股東大會的各項決議，未發(fā)生決議否決情況。

公司1999年年度股東大會通過了以下決議：《公司1999年年度報告及摘要》、《公司1999年度董事會工作報告》、《公司1999年度監(jiān)事會工作報告》、《公司1999年度財務工作報告》、《公司1999年度利潤分配方案》、《調(diào)整部分募集資金投資項目的議案》、《關于調(diào)整公司董事的議案》、《北京順鑫農(nóng)業(yè)股份有限公司董事會議事規(guī)則》、《提請股東大會授權(quán)公司董事會行使不超過2億元對外投資權(quán)限的議案》、《關于修改公司章程有關條款的議案》及《繼續(xù)聘請北京興華會計師事務有限責任公司為公司財務報告審計機構(gòu)的議案》，股東大會決議的公告刊登在2000年4月21日的《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》上。

2.2000年度第一次臨時股東大會于2000年7月1日發(fā)出召開通知，以公告形式說明了會議召開的時間、地點、審議事項及其它有關事宜；2000年8月7日上午9時如期在公司四樓會議室召開，出席會議的股東及股東授權(quán)代表11人，代表股份21006.75萬股，占公司總股本的75.02％，符合《中華人民共和國公司法》及公司章程的有關規(guī)定，會議由董事長龔建友先生主持，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及律師參加了本次會議，大會以記名投票表決的方式通過了各項決議，未發(fā)生決議否決情況。

公司2000年度第一次臨時股東大會通過了以下決議：《公司2000年度增資配股預案》、《前次募集資金使用情況說明的議案》和《配股募集資金項目及可行性分析的議案》。本次股東大會經(jīng)北京市中銀律師事務所張圣懷律師到會并出具了律師見證意見書。股東大會的詳細內(nèi)容請參見2000年4月21日的《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》。

3.報告期內(nèi)，公司1999年年度股東大會同意公司三名董事趙長樹先生、馮慶森先生、閻志廣先生因工作變動而離任，增補李維昌先生、賈藝壇先生、王家槐先生、王金明先生、陳英麗女士為公司董事；公司監(jiān)事未作更換。

五、董事會報告

1.公司經(jīng)營情況

（1）本公司是北京市第一家農(nóng)業(yè)類上市公司，是北京市農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)加工的核心企業(yè)，承擔了北京市農(nóng)副產(chǎn)品的主要供應任務，經(jīng)營領域涵蓋了農(nóng)業(yè)的產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后的整個過程。

2000年10月26日，公司被農(nóng)業(yè)部等八部委行以農(nóng)經(jīng)發(fā)[2000〗10號文件審定為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國家重點龍頭企業(yè)。

本公司所處行業(yè)為農(nóng)畜副產(chǎn)品加工，主要從事糧食作物、經(jīng)濟作物、蔬菜、瓜果、果樹種植、加工及銷售；白酒、肉類加工、制造及銷售；淡水養(yǎng)殖；種畜產(chǎn)品、農(nóng)作物種子、蔬菜種子繁育及銷售；農(nóng)業(yè)技術開發(fā)、技術服務。

2000年度，公司所屬鵬程食品公司的生豬屠宰、鮮肉制品生產(chǎn)、供應在北京市同行業(yè)排名中，產(chǎn)量列第一位，銷售量列第一位，銷售收入列第一位，利稅總額列第一位（資料來源：北京市肉類協(xié)會）；小店畜禽良種場的種豬在北京市同行業(yè)排名中，產(chǎn)量列第一位，銷售量列第一位，銷售收入列第一位，利稅總額列第一位（資料來源：全國養(yǎng)豬協(xié)會）。截止2000年三季度，牛欄山酒廠在全國白酒行業(yè)排名中，產(chǎn)量列第11位，利稅總額列第14位（資料來源：全國釀酒行業(yè)信息）。

（2）公司主營業(yè)務的范圍及其經(jīng)營狀況

本公司的主營業(yè)務為白酒的生產(chǎn)和銷售；肉制品的生產(chǎn)和銷售；種畜產(chǎn)品、農(nóng)作物種子、蔬菜種子的繁育和銷售；蔬菜、果品、花卉、苗木的種植加工和銷售。

2000年公司完成主營業(yè)務收入67713.19萬元，實現(xiàn)凈利潤7648.82萬元。其中北京醇、二鍋頭系列白酒完成銷售收入25160.56萬元；生豬屠宰、肉制品加工完成銷售收入33747.49萬元；種豬、育肥仔豬完成銷售收入8085.74萬元；種子、蔬菜、花卉完成銷售收入719.39萬元。

（3）公司主要全資附屬企業(yè)及控股子公司的經(jīng)營情況及業(yè)績

北京順麗鑫林果種植有限責任公司銷售櫻桃0.9萬公斤、草坪1.72萬平方米、苗木4.17萬棵，完成銷售收入123.28萬元，實現(xiàn)凈利潤0.05萬元，并取得了城市園林綠化企業(yè)資質(zhì)證書。

北京鑫竺空港果蔬倉儲有限責任公司完成銷售收入88.38萬元，實現(xiàn)凈利潤3.1萬元。

北京順鑫長青蔬菜有限公司4月份投產(chǎn)，主要生產(chǎn)無毒、無公害的“波士頓”生菜，產(chǎn)品已打入北京市場，并開始在上海、天津、山西等地組織營銷網(wǎng)絡，報告期內(nèi)實現(xiàn)銷售收入198.9萬元。

北京牽手果蔬飲品有限責任公司12月27日正式開業(yè)投產(chǎn)，主營功能性飲料、果蔬汁飲料的生產(chǎn)和銷售，目前其“牽手”牌南瓜汁、胡蘿卜汁等各種口味的果蔬汁飲料已投放市場，隨著市場的不斷開拓，將為公司帶來穩(wěn)定的收益。

（4）在經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難及解決方案：

2000年是世紀之交，也是國家“九五”計劃的最后一年，中國的市場經(jīng)濟體制逐步建立，各種商品的市場供需狀況發(fā)生了根本變化，市場貨源充足，競爭加劇。面臨嚴峻的市場形勢，公司決策層和管理層根據(jù)不同經(jīng)營領域的不同情況，采取了一系列靈活多樣的市場營銷措施，把握市場特征，充分利用公司經(jīng)營領域?qū)挼膬?yōu)勢，在激烈的市場競爭中穩(wěn)扎穩(wěn)打，順利完成全年生產(chǎn)經(jīng)營任務。

白酒：白酒市場經(jīng)歷無情和無序競爭后，已是滿目創(chuàng)傷，雖然需求總量在2000年見底企穩(wěn)，但地區(qū)、品牌的結(jié)構(gòu)性變化極大，山東、四川等生產(chǎn)地區(qū)繼續(xù)增長，名酒市場份額進一步上升，一般地區(qū)和一般品牌產(chǎn)銷量繼續(xù)下滑。為了公司的長遠利益，公司2000年加大了白酒的技術開發(fā)力度、市場網(wǎng)絡開發(fā)建設力度，并在內(nèi)部管理上進一步下功夫，提高質(zhì)量，降低成本，取得一定成效。

肉制品加工：抓住肉制品消費回升的機會，繼續(xù)擴大北京市場份額，增加精、深加工品種，擴大銷售網(wǎng)絡，占領的連鎖店、大型超市、商場、集團消費、集貿(mào)市場不斷增加，市場占有率進一步上升。“放心肉專供”牌匾在市工商管理局注冊，并向北京市版權(quán)局提交了版權(quán)注冊申請，順鑫農(nóng)業(yè)的鵬程牌放心肉品牌得到市場認可，品牌優(yōu)勢在北京地區(qū)越來越明顯。

種豬：抓住市場回暖的機遇，大力促銷優(yōu)質(zhì)名牌種豬，使公司種豬銷售有所增長，取得較佳經(jīng)營業(yè)績。

在抓好現(xiàn)有支柱產(chǎn)業(yè)的同時，積極培育公司新的經(jīng)濟增長點，抓好新建項目的投產(chǎn)達產(chǎn)工作。公司控股的北京牽手果蔬飲品有限責任公司已投入生產(chǎn)，配股資金到位后公司將陸續(xù)對配股項目進行投入，使公司在白酒、種豬、肉制品加工之后，又增加了飲料、制藥、市場服務等新的支柱產(chǎn)業(yè)。

2.公司財務狀況（單位：萬元）

項目2000年度1999年度增減額增減率(％)

總資產(chǎn)101981.61104143.93－2162.32－2.08

長期負債5.0040.00－35.00－87.50

股東權(quán)益85006.8981558.063448.834.23

主營業(yè)務利潤13495.0012965.48529.524.08

凈利潤7648.827719.86－71.04－0.92

增減變動原因:

1總資產(chǎn)減少的是因為償還負債所至；

2股東權(quán)益增加是由于本年凈利潤增加所致；

3主營業(yè)務利潤增加是由于主營業(yè)務收入增加；

4凈利潤減少是由于期間費用增加所至。

3.公司投資情況

（1）前次募集資金使用情況

根據(jù)本公司招股說明書擬定的投資計劃，本公司在前次募集資金使用中，固定資產(chǎn)投資項目總投資額為30788萬元，本公司已實際投資29498.84萬元，其中種豬場擴建項目、種豬場改造項目、建設蔬菜種子種苗基地項目、肉食品生產(chǎn)改擴建項目、建設工廠型無土栽培蔬菜種植基地項目、引進南瓜果肉飲料預處理（制漿）及果汁設備和灌裝線項目、引進南瓜飲料果肉配套技術改造工程項目，均已完工并已開始產(chǎn)生效益。尚未投入資金為1289.16萬元，占前次募集資金總額的4.19％，根據(jù)計劃將于2001年繼續(xù)投入。

(單位:萬元)

序號項目名稱計劃實際完工

投資額投資額進度

1種豬場擴建工程28502245100％

2糧食種子產(chǎn)業(yè)化工程1428600100％

3蔬菜種子種苗基地26002602100％

4種豬場改造工程29902391100％

5羅氏沼蝦養(yǎng)殖基地1555

6名優(yōu)果品及苗木基地2979463.8100％

7新世紀梨種殖基地2706

8建設蔬菜綜合加工廠29731471.44100％

9生化車間改擴建2998612.7100％

10肉食品生產(chǎn)改擴建28502861.2100％

11無土栽培蔬菜基地21522810100％

12果蔬冷藏加工保鮮庫27071437.48100％

13收購鵬程食品有限80008000100％

公司35％股權(quán)

14引進南瓜果肉飲料預29632954.88100％

處理（制漿）及果汁

設備和灌裝項目

15引進南瓜果肉飲料配777828100％

套技術改造工程

16建設年產(chǎn)2萬噸純凈水項目985221.3430％

（2）前次募集資金變更情況

順鑫農(nóng)業(yè)1998年發(fā)行股票共募集資金41300萬元，扣除發(fā)行費用后實募資金39970萬元，其中：項目用資金30788萬元，補充流動資金9182萬元。公司按照招股說明書承諾，完成了對種豬場擴建工程、糧食種子產(chǎn)業(yè)化工程、種豬場改造工程、名優(yōu)果品及苗木基地、無土栽培蔬菜基地和果蔬冷藏加工保鮮庫等6個項目的投資，在項目建設過程中，由于公司精心組織、周密安排，采取了降低損耗、壓低采購成本等措施，共節(jié)余資金5638.72萬元。為謹慎、合理地使用募集資金，最大限度發(fā)揮投資效益，經(jīng)公司1999年年度股東大會審議并報中國證監(jiān)會備案后對南瓜果肉飲料預處理（制漿）、果汁設備及灌裝線項目、引進南瓜果肉飲料配套技術改造項目、建設年產(chǎn)2萬噸純凈水項目進行投資，使公司實現(xiàn)多元化發(fā)展，拓展了經(jīng)營領域，提高了產(chǎn)品附加值。該決議在公司2000年4月6日召開的第一屆董事會第九次會議上通過，并公告于2000年4月7日的《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》上。

建設蔬菜綜合加工廠項目及生化車間改擴建項目已完成部分建設，由于市場變化，以及同類企業(yè)新技術的開發(fā)成功，使得公司的投資風險加大，因此，公司決定不再繼續(xù)投入該二項目。羅氏沼蝦養(yǎng)殖基地項目、新世紀梨種植基地項目因資金到位比預計的晚，錯過農(nóng)時，加上國家對土地政策的調(diào)整，使公司投資該項目的成本大大提高，本著股東利益不受侵害的原則，公司決定終止投資。公司需要改變投向的募集資金共計8147.86萬元，經(jīng)公司1999年年度股東大會審議并報中國證監(jiān)會備案，公司出資8000萬元收購北京鯤鵬食品集團公司持有北京鵬程食品有限公司35％的股權(quán)。收購完成后為公司增加了穩(wěn)定的利潤收入，理順了內(nèi)部關系，有利于公司科學管理和規(guī)范運作，使公司資產(chǎn)更完整，經(jīng)營更自主，財務更獨立，同時壯大了公司的主業(yè)力量，實現(xiàn)了低成本擴張。該決議在公司2000年3月15日召開的第一屆董事會第八次會議上通過，并公告于2000年3月18日《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》上。以上有關募集資金變更決議在公司2000年4月20日召開的1999年年度股東大會通過，且該決議公告在2000年4月21日《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》上。

（3）其它投資情況

1以自有資金200萬元參股北京空港科技園區(qū)股份有限公司，隨著空中運輸?shù)牟粩喟l(fā)展，“鄰空”經(jīng)濟越來越受到各界的重視，北京空港開發(fā)區(qū)為了保持良好的發(fā)展態(tài)勢，達到產(chǎn)業(yè)升級的目的，發(fā)起設立了北京空港科技園區(qū)股份有限公司，本公司以現(xiàn)金200萬元參股北京空港科技園區(qū)股份有限公司，占該股份有限公司1.95％的股份。

2以自有資金1453.58586萬元收購北京匯豐農(nóng)工貿(mào)發(fā)展有限責任公司55.97％的股權(quán)，收購完成后，公司成功涉足飲料行業(yè)，拓寬了公司經(jīng)營領域。

4.中國加入WTO對公司未來經(jīng)營產(chǎn)生的影響

（1）加入WTO對酒業(yè)的影響

加入WTO后，逐步破除酒類關稅壁壘，對生物發(fā)酵釀造的中國名酒和有地區(qū)特點、有文化內(nèi)涵的白酒進軍國際市場創(chuàng)造了有利機遇和條件，但國內(nèi)外酒類市場的競爭將更加激烈。為此，公司正在積極準備，打好地區(qū)特點牌，增加產(chǎn)品的北京文化內(nèi)涵，在增加對日本、韓國出口的同時，增加東南亞、北美等華人聚集地的出口。但公司與國內(nèi)先進企業(yè)、國外企業(yè)相比，在管理水平、質(zhì)量水平、資金實力、營銷策劃等方面存在差距，如何提高競爭能力，需要繼續(xù)研究和學習。

（2）加入WTO對肉食的影響

加入WTO后，國外高檔產(chǎn)品的進入不可避免，將使北京市場的競爭激烈程度進一步提高。但是，通過近幾年的市場運作，公司營銷渠道已經(jīng)建立起來，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)正在調(diào)整，已經(jīng)可以適應不同消費層次的需要。同時，公司擬對生產(chǎn)環(huán)境、設施進行進一步改造和完善，并積極準備進軍國際市場，拓展發(fā)展空間，增強競爭力。

（3）加入WTO對養(yǎng)殖業(yè)的影響

加入WTO肯定會加快養(yǎng)殖業(yè)的產(chǎn)業(yè)升級，加快優(yōu)良品種的繁育速度和推廣速度。對公司而言，擁有的設施、環(huán)境、品種優(yōu)勢，將增加公司與國外企業(yè)合作的機會，方便優(yōu)良品種的進口，繼續(xù)擴大公司在行業(yè)內(nèi)的領先優(yōu)勢。

5.新年度生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)劃

本公司在2001年的生產(chǎn)經(jīng)營中，將堅持“以科技為先導、以市場為導向、以效益為核心、以創(chuàng)新求發(fā)展”的經(jīng)營思想，充分利用國家對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國家重點龍頭企業(yè)、農(nóng)業(yè)高科技企業(yè)的扶持，圍繞農(nóng)業(yè)大概念，發(fā)揮公司的自身優(yōu)勢，鞏固發(fā)展現(xiàn)有種豬、肉制品加工、白酒等支柱產(chǎn)業(yè)，積極培育、發(fā)展壯大飲料、制藥、市場管理等新的經(jīng)濟增長點，確保公司持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。

為實現(xiàn)2001年生產(chǎn)經(jīng)營目標，公司將做好以下工作：

（1）在種畜產(chǎn)品方面，全力辦好2001年4月在順義召開的全國畜牧獸醫(yī)學會養(yǎng)豬學分會的專業(yè)會議，加大對改造后的小店畜禽良種場的宣傳力度，進一步樹立行業(yè)內(nèi)的領先形象，并利用公司肉制品加工的優(yōu)勢，與養(yǎng)殖場、農(nóng)戶簽訂商品豬回收合同，提供最低保護價，確保養(yǎng)殖場和農(nóng)戶利益，同時保證公司收購質(zhì)量和來源，發(fā)揮農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的作用。

（2）在肉制品加工方面，利用種豬銷售優(yōu)勢，確保產(chǎn)品質(zhì)量（瘦肉豬），穩(wěn)固現(xiàn)有銷售網(wǎng)絡和銷售渠道。同時，繼續(xù)擴大市場占有率，加快加盟經(jīng)營方式的推廣；開拓國際市場，建立穩(wěn)定的供銷關系。

（3）白酒方面，針對酒類消費向個性化、多樣化發(fā)展，以及產(chǎn)業(yè)集中度越來越高的趨勢，為確保公司在激烈的市場競爭中獲得穩(wěn)定的、更多的市場份額，公司將突出“創(chuàng)新”（機制創(chuàng)新、技術創(chuàng)新、品牌創(chuàng)新、營銷創(chuàng)新）、“拓展”（拓展有實力的經(jīng)銷商、向非主銷區(qū)拓展、向國外拓展）與“提升”（提升科技含量、提升文化含量、提升品牌美譽度）思想，使白酒繼續(xù)作為公司的支柱產(chǎn)業(yè)之一。

（4）加快配股項目的投入工作，使之盡早達產(chǎn)，成為公司新的經(jīng)濟增長點。

（5）進一步推進公司經(jīng)營管理制度的改革，整合人力資源、強化企業(yè)基礎管理，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新活力，調(diào)動員工積極性。對各公司經(jīng)營班子采取“一定、五掛鉤、一否決”的經(jīng)濟責任制考核方式。

6.董事會日常工作情況

（1）董事會工作報告

報告期內(nèi)公司董事會共召開了六次會議，會議采取提前通知，集中開會方式召開，每次到會董事人數(shù)均符合《公司法》及《公司章程》等規(guī)定，并且公司三名監(jiān)事都列席了會議，會議審議通過了擬定的各項決議。

12000年3月1日第一屆董事會第七次會議在公司三樓會議室召開，通過了《出資200萬元參股北京空港科技園區(qū)股份有限公司》的決議。決議公告刊登于2000年3月3日《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》上。

22000年3月15日第一屆董事會第八次會議在公司三樓會議室召開，通過如下決議：《公司1999年年度報告及摘要》、《1999年董事會工作報告》、《1999年總經(jīng)理工作報告》、《1999年財務工作報告》、《1999年度利潤分配預案》、《關于調(diào)整部分募集資金投資項目的議案》、《關于調(diào)整公司董事會成員的議案》、《關于將北京市牛欄山酒廠設立為分公司的議案》、《關于提請股東大會授權(quán)公司董事會對外投資權(quán)限的議案》、《北京順鑫農(nóng)業(yè)股份有限公司董事會議事規(guī)則（草案）》、《關于修改公司章程有關條款的議案》、《關于繼續(xù)聘任北京興華會計師事務所有限責任公司為公司財務報告審計機構(gòu)的議案》以及關于召開1999年度股東大會的有關事項。具體內(nèi)容詳見2000年3月18日《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》。

32000年4月5日第一屆董事會第九次會議在公司三樓會議室召開，通過了《關于節(jié)余募集資金使用計劃的議案》的決議。具體內(nèi)容刊登于2000年4月7日《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》上。

42000年6月30日第一屆董事會第十次會議在公司三樓會議室召開，通過如下決議：《關于公司符合現(xiàn)行配股政策和配股條件的議案》、《關于公司2000年度增資配股預案》、《關于前次募集資金使用情況說明的議案》、《關于配股募集資金項目及可行性分析的議案》、《關于投資組建北京牛欄山鑫鑫貿(mào)易有限公司的議案》以及召開2000年度第一次臨時股東大會的有關事項。具體內(nèi)容詳見2000年7月1日《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》。

52000年7月18日第一屆董事會第十一次會議在公司三樓會議室召開，通過如下決議：《公司2000年度中期報告正文及摘要》、《公司2000年中期利潤分配預案》和《關于增加公司經(jīng)營范圍的議案》，同時還發(fā)布了《公司前次募集資金使用情況專項報告》。具體內(nèi)容詳見2000年7月21日《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》。

62000年10月10日第一屆董事會第十二次會議在公司三樓會議室召開，通過如下決議：《關于出資收購北京匯豐農(nóng)工貿(mào)發(fā)展有限責任公司股權(quán)并追加投資的議案》、《關于選舉李維昌先生為公司副董事長的議案》、《北京順鑫農(nóng)業(yè)股份有限公司財務制度補充規(guī)定》以及《關于向中國工商銀行北京市順義支行、中國銀行北京市順義區(qū)支行申請貸款授信額度的議案》。具體內(nèi)容詳見2000年10月11日《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》。

（2）董事會對股東大會的執(zhí)行情況

報告期內(nèi)本屆董事會嚴格執(zhí)行了1999年度股東大會和2000年度第一次臨時股東大會的各項決議。一切以維護股東利益為行為準則，全體董事恪盡職守，認真地履行了股東大會賦予的職責，努力提高公司經(jīng)濟效益，圓滿完成了年度工作計劃。

11999年年度股東大會為了把握住我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展和農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)性調(diào)整的歷史機遇，保證幾個優(yōu)勢項目上馬的資金需求，制定了不進行利潤分配，也不進行公積金轉(zhuǎn)增股本的利潤分配方案，因此，報告期內(nèi)公司未進行利潤分配，也未進行公積金轉(zhuǎn)增股本。

2按1999年年度股東大會的決議，組織專人對公司章程的有關條款進行了修改工作，并依照國家有關部門的工作程序進行了登記和備案。

3繼續(xù)聘請北京興華會計師事務所有限責任公司為公司財務報告的審計機構(gòu)，聘期一年。

4董事會在授權(quán)范圍內(nèi)對公司每一筆投資業(yè)務都認真審定，科學決策，對前次募集資金的使用尤其慎重，在制作《公司2000年中期報告》時，公司董事會專門做了《前次募集資金的使用說明》并刊登在2000年7月21日證監(jiān)會指定的報刊上。

5本年度董事會按照2000年第一次臨時股東大會決議及授權(quán)，組織實施了公司2000年度增資配股方案（每10股配3股），于2000年12月22日獲中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)公司字[2000〗222號文批準，2000年12月29日在證監(jiān)會指定的報刊上刊登了《配股說明書》，在本報告期內(nèi)該方案未能全部實施完畢。目前，后續(xù)工作已順利進行完畢，配股股權(quán)登記日為2001年1月15日，配股除權(quán)日為2001年1月16日，配股繳款日為2001年1月17日至2001年2月13日，配股可流通股份上市日為2001年3月6日。

7.公司管理層及員工情況

（1）現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員情況

姓名性別年齡職務任期起止日期年初持年末持增減年度

股數(shù)量股數(shù)量(＋,－)報酬

龔建友男53董事長1998.9－2001.9100001000046200

李維昌男47副董事長1999.12－2001.946200

兼總經(jīng)理

趙淑惠女53董事1998.9－2001.9100001000036000

張海泉男41董事1998.9－2001.9100001000036000

聶長松男47董事1998.9－2001.94000400036000

賈藝壇男30董事兼1999.12.任董事36000

財務總監(jiān)1998.9－2001.9

陳英麗女46董事1999.12－2001.931200

王金明男38董事1999.12－2001.931845

王家槐男32董事1999.12－2001.9

田建國男40董事會秘書1998.9－2001.9100001000036000

李寶玉男42監(jiān)事會召集人1998.9－2001.9100001000036000

姚慶波男49監(jiān)事1998.9－2001.9100001000031000

趙慶江男55監(jiān)事1998.9－2001.92000200031000

李懷民男39副總經(jīng)理1999.12－2001.936000

楊文科男37副總經(jīng)理1999.12－2001.936000

王海峰男48副總經(jīng)理1999.3－2001.936000

以上董事、監(jiān)事及高級管理人員在本公司領取報酬的人員中，年度報酬在40000－50000元之間2人，在20000－40000元之間13人。王家槐先生未在本公司領取報酬。

報告期內(nèi)公司三名董事趙長樹先生、馮慶森先生、閻志廣先生因工作變動而離任，增補李維昌先生、賈藝壇先生、王家槐先生、王金明先生、陳英麗女士為公司董事，選舉李維昌先生為副董事長，公司監(jiān)事、董事會秘書未發(fā)生變化。

(2)公司員工情況：截止2000年12月31日，公司共有在冊職工2553人。

全體員工的專業(yè)、學歷及年齡結(jié)構(gòu)如下：

人員結(jié)構(gòu)數(shù)量所占比例

專業(yè)結(jié)構(gòu)：生產(chǎn)人員179770％

銷售人員29512％

技術人員2309％

財務人員793％

管理人員1526％

文化結(jié)構(gòu)：大專以上人員2098％

中專以上人員25810％

年齡結(jié)構(gòu)：50歲及50歲以上人員1737％

36－49歲人員114645％

35歲以下人員123448％

公司目前無離退休人員。

8.本年度利潤分配預案及預計下一年度利潤分配政策：

1經(jīng)北京興華會計師事務所有限責任公司審計：截止2000年12月31日，公司實現(xiàn)凈利潤76488226.82元，根據(jù)公司章程規(guī)定，按凈利潤的10％提取法定公積金7648822.68元，按凈利潤的10％提取法定公益金7648822.68元，加年初未分配利潤59589864.36元，本年度可供股東分配的利潤為120780445.82元。本年度以2000年12月31日的總股本28000萬股計算，向全體股東每10股派現(xiàn)金紅利1.50元(含稅)，可分配利潤支出42000000.00元，剩余78780445.82元轉(zhuǎn)入下一年度分配。公司配股實施后，總股本變更為30415萬股，每10股可派現(xiàn)金紅利1.3808975元(含稅)。本年度不進行公積金轉(zhuǎn)增股本。

上述分配預案尚需2000年度股東大會審議通過后實施。

2根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，本公司預計2001年利潤分配政策為：2001年公司擬進行1次利潤分配；公司2001年度實現(xiàn)的凈利潤用于股利分配的比例不低于20％；公司2000年度未分配利潤用于2001年度股利分配的比例不低于20％；公司的分配方式將采取現(xiàn)金或送股或轉(zhuǎn)增或相結(jié)合的方式，其中現(xiàn)金股息占股利分配的比例不低于20％。

上述方案需在具體實施時，董事會可根據(jù)公司當年盈利情況作局部調(diào)整，以分配預案形式提交公司股東大會審議批準后實施。

六、監(jiān)事會報告

2000年度，公司監(jiān)事會根據(jù)《公司法》及《公司章程》等有關規(guī)定,本著對股東負責的態(tài)度，認真履行了監(jiān)事會的職能。本年度公司監(jiān)事會共召開了二次會議，全體監(jiān)事列席了公司各次董事會會議，參加了公司1999年年度股東大會和2000年度第一次臨時股東大會，審查和監(jiān)督了公司重大決策表決程序，檢查了公司依法運作情況。

12000年3月15日第一屆監(jiān)事會第五次會議在本公司會議室召開，會議審議通過了《1999年度監(jiān)事會報告》、《公司1999年年度報告及摘要》、《公司1999年財務工作報告》、《關于調(diào)整部分募集資金投資項目的議案》和《關于繼續(xù)聘任北京興華會計師事務所有限責任公司為公司財務報告審計機構(gòu)的議案》。決議公告刊登于2000年3月18日《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》上。

22000年4月5日第一屆監(jiān)事會第六次會議在本公司會議室召開，審議并出具了《關于節(jié)余募集資金使用計劃的議案》肯定的意見，具體內(nèi)容詳見2000年4月7日《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》。

2000年度，監(jiān)事會成員列席公司第一屆董事會的第七至第十二次會議，對董事會形成的議案以及表決程序進行審議和監(jiān)督。在公司的整個運營方面，嚴格依照《公司法》、《證券法》、《公司章程》及國家有關規(guī)定,對公司的依法運營情況,董事會執(zhí)行股東大會決議情況，董事及高管人員履行職責情況進行監(jiān)督和審查：

1.2000年度公司能夠嚴格按照《公司法》、《證券法》、《公司章程》及國家有關規(guī)定規(guī)范運作，公司決策程序合法，公司董事及高管人員能夠認真履行自己的職責，無違法違紀、損害公司利益的行為，公司亦無重大訴訟及仲裁事項。

2.公司監(jiān)事會對公司的財務狀況進行了認真檢查，認為公司2000年度財務結(jié)構(gòu)合理，財務狀況良好，真實、客觀地反映了公司經(jīng)營成果。

3.在本報告期內(nèi)，公司前次募集資金實際投入項目與招股說明書中的承諾投資項目基本一致，對部分投資項目的變更，以及對節(jié)余的募集資金使用都在報告期內(nèi)按法定程序進行了審慎投資，其程序合法。

4.本年度公司重大收購資產(chǎn)事項：

12000年4月20日，公司1999年度股東大會審議通過了公司調(diào)整部分募集資金投向的議案：出資8000萬元收購北京鵬程食品有限公司35％股權(quán)，鑒于此次收購為關聯(lián)交易，大股東北京市泰豐現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展中心回避了表決，收購完成后，加強了公司主業(yè)力量，使公司在肉食制品生產(chǎn)上實現(xiàn)了上中下游的統(tǒng)一。

22000年10月10日，公司董事會第十二次會議決議出資1453.58586萬元收購北京匯豐農(nóng)工貿(mào)發(fā)展有限責任公司55.97％股權(quán)，北京匯豐農(nóng)工貿(mào)發(fā)展有限責任公司主營生產(chǎn)、銷售功能性飲料、果蔬汁飲料，收購完成后，對公司涉足飲料行業(yè)，拓寬經(jīng)營領域起到了促進作用。

5.本年度公司與北京市泰豐現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展中心及其下屬企業(yè)之間的關聯(lián)交易均以市場價格為基礎，交易公平，沒有損害股東及本公司利益。

6.北京興華會計師事務所有限責任公司對此出具了無保留意見審計報告，該審計報告真實、客觀、準確地反映了公司的財務狀況。

七、重要事項

1.2000年10月26日，公司被農(nóng)業(yè)部等八部委行以農(nóng)經(jīng)發(fā)[2000〗10號文審定為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國家重點龍頭企業(yè)。

2.本公司2000年8月7日召開的2000年第一次臨時股東大會審議通過的增資配股方案，于2000年12月22日經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)公司字[2000〗222號文批準，并于2000年12月29日在證監(jiān)會指定的報刊上刊登了《配股說明書》。

3.報告期內(nèi)公司無重大訴訟、仲裁事項。

4.報告期內(nèi)公司、公司董事及高級管理人員未受到監(jiān)管部門處罰。

5.本報告期內(nèi)公司控股股東未發(fā)生變更，公司董事會有三名董事離任，增補五名董事；公司總經(jīng)理未變更；公司董事會秘書未變更。

6.報告期內(nèi)，公司無出售資產(chǎn)、吸收合并的情況。

7.報告期內(nèi)，公司關聯(lián)交易事項如下：

（1）經(jīng)第一屆董事會第八次會議審議通過，提請1999年度股東大會討論通過用募集資金8000萬元收購北京鯤鵬食品集團公司所持北京鵬程食品有限公司35％股權(quán)的議案。

1關聯(lián)交易方概況

北京鵬程食品有限公司系北京順鑫農(nóng)業(yè)股份有限公司（以下簡稱“本公司”）與北京鯤鵬食品集團公司（以下簡稱“鯤鵬集團”）共同出資設立的有限責任公司。本公司占65％權(quán)益，鯤鵬集團占35％權(quán)益。鯤鵬集團為本公司控股公司北京市泰豐現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展中心的下屬企業(yè)，成立于1994年3月14日，為全民所有制企業(yè)，注冊資本5500萬元，注冊地址為北京市順義區(qū)南法信地區(qū)順沙路南側(cè)，主營業(yè)務為：購銷、生產(chǎn)副食品、精油制品、飼料添加劑、肉制品；倉儲服務、畜牧業(yè)等。

2協(xié)議雙方及鑒定時間

北京順鑫農(nóng)業(yè)股份有限公司與北京鯤鵬食品集團公司于1999年12月21日鑒定了收購北京鯤鵬食品集團公司持有北京鵬程食品有限公司35％股權(quán)的協(xié)議。

3收購價格依據(jù)

以擬收購企業(yè)評估基準日1999年4月30日的凈資產(chǎn)，1999年7月25日北京德威評估公司出具的《資產(chǎn)評估報告》為主要依據(jù)。

4定價原則

截至1999年4月30日，鵬程公司帳面凈資產(chǎn)評估價值為18429.69萬元，其中鯤鵬集團持有35％的權(quán)益為6450.39萬元，本次收購為含權(quán)收購，鯤鵬集團自1999年5月1日至1999年12月應享有的凈資產(chǎn)為445.20萬元，一并計入收購價格，同時鑒于鵬程公司歷年來業(yè)績良好，在公司以募集資金投入后未來將產(chǎn)生更高的經(jīng)濟效益，根據(jù)平等互利、協(xié)商一致的原則，公司與鯤鵬集團商定此次股權(quán)轉(zhuǎn)讓價定為8000萬元。

5結(jié)算方式

在本公司1999年股東大會通過之日起60日內(nèi)向鯤鵬集團支付價款總額的50％，即4000萬元，余下4000萬元，在同次股東大會通過后6個月內(nèi)付清。

6收購后影響

截止到2000年6月底，本項目所需8000萬元資金已全部投出，至此，本公司已持有北京鵬程食品有限公司100％的股權(quán)，實現(xiàn)了股份公司的低成本擴張，壯大了公司的主業(yè)力量，并為公司增加了穩(wěn)定的利潤收入。本次收購完成后，北京鵬程食品有限公司變更為北京順鑫農(nóng)業(yè)股份有限公司鵬程食品分公司。

本次收購充分、公平、合理，對股東利益無損害，北京興華會計師事務所有限責任公司已出具了審核報告，詳見2000年4月21日《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》之公告。

（2）本公司分公司鵬程食品分公司，2000年由北京市泰豐現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展中心購買活豬57775頭，價值31776250元，交易價格以市場價格為準。

（3）按照綜合服務合同，北京市泰豐現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展中心在本報告期內(nèi)向我公司提供了職工就餐、供暖等相關服務，于2000年8月16日按合同支付綜合服務費874678.68元。

（4）按照土地租賃合同，公司現(xiàn)租用北京市泰豐現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展中心土地145613平方米，于2000年8月16日按合同支付租賃費192600元。

8.公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務“三分開”情況。

在人員分開方面：公司設立了勞動人事部，管理公司的勞動人事工作，擁有一系列員工考核獎懲規(guī)章制度。公司董事長龔建友先生在股東單位兼任總經(jīng)理，其他董事、監(jiān)事和其他高級管理人員未在股東單位擔任職務，公司董事王家槐先生不在本公司任職，未在公司領取薪酬，其他各位均在本公司領取薪酬。

在資產(chǎn)完整方面：公司擁有獨立完整的生產(chǎn)系統(tǒng)，輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設施。公司的采購、銷售由公司控股子公司和分公司獨立進行。公司自主開發(fā)的工業(yè)產(chǎn)權(quán)、商標等無形資產(chǎn)歸公司所有。不存在不正當?shù)年P聯(lián)交易，股東大會對有關關聯(lián)交易進行表決時，嚴格執(zhí)行了公司章程規(guī)定的回避制度。

在財務分開方面：公司設有獨立的財務審計部門，建立了獨立的財務核算體系和財務管理制度，開立獨立的銀行帳戶，獨立照章納稅。對分公司和控股子公司也制定了一套完整的財務管理制度。

9.報告期內(nèi)，公司無托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)或其他公司托管、承包、租賃本公司資產(chǎn)的事項。

10.報告期內(nèi)，聘任的會計師事務所無變化，仍為北京興華會計師事務所有限責任公司。

11.報告期內(nèi)公司無重大擔保合同情況。

12.公司對外無擔保事項。

13.報告期內(nèi)公司未更改公司名稱及公司股票代碼。

14.北京興華會計師事務所有限責任公司出具了無保留意見的審計報告。

八、財務會計報告

〈1〉審計報告(2001)京會興字115號

北京順鑫農(nóng)業(yè)股份有限公司全體股東：

我們接受委托，審計了貴公司2000年12月31日的資產(chǎn)負債表及2000年度的利潤表和2000年度的現(xiàn)金流量表。這些會計報表由貴公司負責，我們的責任是對這些會計報表發(fā)表審計意見。我們的審計是根據(jù)《中國注冊會計師獨立審計準則》進行的。在審計過程中，我們結(jié)合貴公司的實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。

我們認為，上述會計報表符合《企業(yè)會計準則》和《股份有限公司會計制度》的有關規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2000年12月31日的財務狀況及2000年度的經(jīng)營成果及2000年度的現(xiàn)金流動情況，會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。

北京興華會計師事務所有限責任公司中國注冊會計師吳亦忻

北京阜成門外大街2號萬通新世界中國注冊會計師王全洲

廣場B座708室2001年3月2日

〈2〉會計報表（附后）

〈3〉會計報表附注

（一）公司簡介

北京順鑫農(nóng)業(yè)股份有限公司（以下簡稱股份公司）是經(jīng)北京市人民政府京政函[1998〗33號文批準，由北京市泰豐現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展中心獨家發(fā)起，以募集方式設立的股份有限公司。股份公司股本總額28,000萬元，其中北京市泰豐現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展中心以其經(jīng)評估后的部分經(jīng)營性凈資產(chǎn)31,390萬元投入股份公司，按66.90％的折股率折為國有法人股21000萬股，占總股本的75％；向社會公開發(fā)行社會公眾股7000萬股，占總股本的25％。股份公司于1998年9月21日正式成立，主要從事白酒生產(chǎn)與銷售、肉食品加工與銷售、良種繁育、農(nóng)業(yè)科技服務等業(yè)務。生產(chǎn)“華燈”牌、“潮白河”牌系列白酒，“鵬程”牌、“微笑”牌系列肉制品，繁育玉米、小麥、蔬菜等良種，繁育優(yōu)良種豬。

（二）公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

1.會計制度

本公司執(zhí)行《股份有限公司會計制度》及其補充規(guī)定。

2.會計年度

會計年度自公歷1月1日至12月31日止。

3.記帳本位幣

采用人民幣為記帳本位幣。

4.記帳基礎和計價原則

本公司以權(quán)責發(fā)生制為計帳基礎，以實際成本為計價原則。

5.外幣業(yè)務核算方法

發(fā)生外幣業(yè)務，按當日市場匯價折合成記帳本位幣記帳，期末將外幣帳戶余額按月末市場匯價進行調(diào)整，與原帳面差額計入當期財務費用。

6.合并會計報表的編制方法

(1)合并范圍的確定原則：

公司對其他單位投資占該單位資本總額的50％以上（不含50％），或雖然占該單位資本總額不足50％，但具有實際控制權(quán)的，該單位列入合并范圍。但如果該單位的總資產(chǎn)、銷售收入和凈利潤較小，符合財政部財會字（1996）2號《關于合并報表合并范圍請示的復函》等文件的規(guī)定，則不予合并。

(2)合并采用的會計方法：

合并會計報表以母公司、納入合并范圍的子公司的會計報表和其他有關資料為依據(jù)，按照財政部[1995〗11號文《合并會計報表暫行規(guī)定》和財政部財會字[1999〗35號文《關于印發(fā)〈股份有限公司會計制度有關會計處理問題補充規(guī)定〉的通知》等有關文件，在抵銷投資關系、往來款項、重大交易的基礎上，合并各項目數(shù)額編制而成。

7.現(xiàn)金等價物的確認標準

凡同時具備期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險小四個條件的投資，確認為現(xiàn)金等價物。

8.壞帳核算方法

本公司對于因債務人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后仍無法收回的款項；債務人逾期未履行其償債義務，且具有明顯特征表明無法收回的款項確認為壞帳損失。

本公司壞帳核算采用備抵法。

關于壞帳準備：按期末應收款項（應收帳款和其他應收款）余額的6％提取壞帳準備。

9.存貨核算方法

原材料:購入并已驗收入庫的原材料按實際成本入帳，發(fā)出原材料成本按加權(quán)平均法核算；

低值易耗品:低值易耗品按購買價格入帳,領用時按一次攤銷法攤銷;

產(chǎn)成品:入庫產(chǎn)成品按實際生產(chǎn)成本核算,發(fā)出產(chǎn)成品按加權(quán)平均法核算。

存貨跌價準備：采用單個存貨項目下的成本與預期可變現(xiàn)凈值孰低法計價。年末存貨成本高于市場價格部分提取存貨跌價準備。因公司本報告期末存貨成本價格低于市場銷售價格，故未提取存貨跌價準備。

10.短期投資核算方法

投資在取得時以投資成本計價。

短期投資跌價準備:為成本與市價孰低法計價。公司在期末時以成本與市價孰低法計算，期末提取短期投資跌價準備。到期兌現(xiàn)收回投資或處置短期投資時，按所收到的到期兌現(xiàn)收回短期投

資或處置短期投資金額與短期投資帳面價值的差額確認為當期的投資損益。

11.長期投資核算方法

長期股權(quán)投資：對其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20％以下的，采用成本法核算；對其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20％或20％以上的，或雖投資不足20％但具有控制、共同控制和重大影響的，采用權(quán)益法核算；對投資占該單位有表決權(quán)資本總額50％（不含50％）以上的，或雖然占該單位資本總額不足50％但具有控制權(quán)的，合并會計報表。股權(quán)投資差額按10年期攤銷。

長期債權(quán)投資：以實際支付的價款扣除支付的稅金、手續(xù)費等各項附加費用，以及自發(fā)行日至債券購買日的應計利息后的余額作為實際成本記帳，溢價或折價在債券存續(xù)期間內(nèi)，按直線法予以攤銷。

長期投資減值準備：對實行成本法核算的長期投資采用成本與市價孰低法計價，中期或期末，應進行檢查，若被投資單位經(jīng)營惡化等原因?qū)е缕涫栈氐慕痤~低于帳面價值，應將可收回金額低于長期投資帳面價值的差額作為長期投資減值準備。

12.固定資產(chǎn)計價和折舊方法

固定資產(chǎn)按實際成本計價。固定資產(chǎn)的確認標準為：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具和其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關的設備、器具、工具等，以及不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設備，但單位價值在2,000元以上，并且使用期限超過兩年的物品。

固定資產(chǎn)按照平均年限法分類計提折舊；固定資產(chǎn)的分類及各類固定資產(chǎn)的使用年限、凈殘值率、年折舊率如下：

固定資本名稱使用年限凈殘值率年折舊率

房屋建筑物20－403－5％4.85－2.38％

通用設備103－5％9.70－9.50％

專用設備10－253－5％9.70－3.80％

運輸設備5－103－5％19.40－9.50％

其他設備7－103－5％13.86－9.50％

13.在建工程核算方法

在建工程按各項工程實際發(fā)生的支出核算。在建筑期或安裝期內(nèi)為該工程所發(fā)生的借款利息支出計入該工程成本。在工程完工驗收合格交付使用的當月轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。

14.無形資產(chǎn)計價和攤銷方法

無形資產(chǎn)按取得時的實際成本計價，按無形資產(chǎn)有效期確定攤銷年限，分期平均攤銷。

15.開辦費、長期待攤費用攤銷方法

開辦費按實際發(fā)生額核算，從開始生產(chǎn)經(jīng)營的當月起，在5年內(nèi)平均攤銷。

長期待攤費用按實際發(fā)生額核算，在項目的受益期內(nèi)平均攤銷。

16.收入確認原則

本公司以已將產(chǎn)品所有權(quán)上的重要風險和報酬轉(zhuǎn)移給買方，并不再對該產(chǎn)品實施繼續(xù)管理權(quán)和實際控制權(quán)，相關的收入已經(jīng)收到或取得了收款的證據(jù)，并且與銷售該產(chǎn)品有關的成本能夠可靠的計量為標志，確認主營業(yè)務收入的實現(xiàn)。

17.所得稅的會計處理方法

所得稅的會計處理采用應付稅款法。

(三)稅項

增值稅：本公司酒類銷售收入按17％稅率繳納增值稅；根據(jù)財政部及國家稅（1996）18號文《關于對若干農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料免征增值稅問題的通知》本公司良種生產(chǎn)加工、農(nóng)業(yè)技術開發(fā)收入免繳增值稅，本公司原控股子公司北京市小店畜禽良種場（現(xiàn)為分公司）業(yè)務收入免繳增值稅；本公司原控股子公司北京鵬程食品有限公司（現(xiàn)為分公司）熟肉制品按17％稅率繳納增值稅;生肉制品按13％繳納增值稅,并根據(jù)財政部、國家稅務總局關于對商業(yè)企業(yè)批發(fā)肉、禽、蛋、水產(chǎn)品和蔬菜業(yè)的如何征收增值稅問題的通知（94）財預電字第3號文的規(guī)定實行先征后返。

消費稅：根據(jù)國家稅法有關規(guī)定，本公司酒類銷售按糧食類白酒25％、薯類白酒15％、其他類白酒10％、酒精5％的稅率交納消費稅。

屠宰稅：本公司原控股子公司北京鵬程食品有限公司（現(xiàn)為分公司）生豬屠宰按4元/頭繳納屠宰稅。

城市維護建設稅：按應交流轉(zhuǎn)稅額的5％計繳。

教育費附加：按應交流轉(zhuǎn)稅額的3％計繳。

所得稅：本公司根據(jù)北京市財政局京財稅（1998）210號文依法繳納所得稅，超過15％稅負的部分由同級財政返還。根據(jù)財政部、國家稅務總局[94〗001號文《關于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》，本公司良種生產(chǎn)加工、順科農(nóng)業(yè)技術開發(fā)所得免繳企業(yè)所得稅，本公司原控股子公司北京市小店畜禽良種場（現(xiàn)為分公司）為所得稅免稅企業(yè)。

(四)控股子公司及合營企業(yè)

(1)公司所控制的所有子公司情況、公司合并報表范圍

被投資單位全稱注冊資本經(jīng)營范圍母公司是否

控股比例合并

北京順麗鑫林果種植有限責任公司909.35萬元銷售果樹、苗木等51％否

北京鑫潤果蔬制品有限責任公司1776.71萬元南瓜系列制品82.82％是

北京順鑫長青蔬菜有限公司140萬美元蔬菜、花卉加工與銷售52％是

北京鑫竺空港果蔬倉儲有限公司2818萬元倉儲、加工銷售蔬菜果品等51％否

北京牽手果蔬飲品有限現(xiàn)任公司2596.95萬元制造食品、果蔬汁飲料、55.97％否

碳酸飲料、蛋白飲料

北京鵬程食品有限公司22115萬元肉食品加工與銷售100％是

北京市小店畜禽良種場500萬元繁育種豬100％是

(2)合并報表范圍變動情況

合并報表期初數(shù)發(fā)生變化是由于今年將北京順鑫長青蔬菜有限公司納入合并會計報表范圍、北京順麗鑫林果種植有限責任公司總資產(chǎn)、銷售收入和凈利潤數(shù)額較小不再納入合并會計報表范圍；

北京鑫竺空港果蔬倉儲有限責任公司的總資產(chǎn)、銷售收入和凈利潤較小，符合財政部財會字（1996）2號《關于合并報表合并范圍請示的復函》等文件的有關規(guī)定，未予合并,北京牽手果蔬飲品有限責任公司正在籌建期未予合并。

本公司原控股子公司北京鵬程食品有限公司、北京小店畜禽良種場經(jīng)公司第一屆董事會第八次會議審議并提請1999年度股東大會討論通過了用募集資金8000萬元收購北京鯤鵬食品集團公司所持北京鵬程食品有限公司35％的股權(quán)，該筆交易于2000年6月底已完成，至此，本公司已持有北京鵬程食品有限公司、北京小店畜禽良種場100％的股權(quán)，2000年7月上述兩公司已按規(guī)定程序變更為本公司的分公司。本公司原持有控股子公司北京鵬程食品有限公司65％股權(quán)，其于35％股權(quán)由北京鯤鵬食品集團公司持有，本公司原直接持有控股子公司北京小店畜禽良種場54％的股權(quán)，其余46％的股權(quán)由本公司控股子公司北京鵬程食品有限公司持有。為真實、客觀反映本公司母公司會計報表、合并會計報表的資產(chǎn)、負債、收入、成本、現(xiàn)金流動情況，2000年本公司母公司資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表,1－6月份報表數(shù)不包括鵬程食品公司、小店畜禽良種場的數(shù)；7至12月報表數(shù)和期末報表數(shù)包括鵬程食品公司、小店畜禽良種場數(shù)。

（五）會計報表主要項目注釋

1.現(xiàn)金2000年12月31日余額為人民幣159,353,997.44元，其中：

項目期初金額期末金額

現(xiàn)金1,438,682.86479,423.32

銀行存款319,896,782.77158,794,739.79

其他貨幣資金79,047.1179,834.33

合計321,414,512.74159,353,997.44

2.投資及短期投資跌價準備:

期初數(shù)期末數(shù)

項目投資金額跌價準備投資金額跌價準備

債券投資80,000,000.00100,000,000.00

3.應收票據(jù)2000年12月31的余額為人民幣1,384,728.00元

出票單位出票日到期日金額備注

長治市長興糖酒有限公司2000.9.272001.2.26592,928.00

天津大華股份公司2000.12.202001.2.26791,800.00

合計1,384,728.00

4.應收帳款2000年12月31日余額為人民幣11,129,145.01元

項目期初數(shù)期末數(shù)

帳齡金額比例％壞帳準備金額比例％壞帳準備

1年以內(nèi)1,699,604.9016.51101,976.297,822,532.5170.29469,351.95

1－2年3,078,287.8829.90184,697.27169,741.251.5310,184.48

2－3年3,066,940.4129.79184,016.4283,484.380.755,009.06

3年以上2,449,843.3323.80146,990.603,053,386.8727.44183,203.21

合計10,294,676.52100617,680.5811,129,145.01100667,748.70

無持有本公司5％以上股份的股東單位欠款。

應收帳款欠款金額前五名明細項目列示如下:

欠款單位欠款金額欠款時間欠款原因

張德寶974,562.421年以內(nèi)肉款

湯國海860,834.431年以內(nèi)肉款

北京鵬程畜禽產(chǎn)品購銷部552,954.151年以內(nèi)肉款

田東生508,485.751年以內(nèi)肉款

北京鵬程火腿腸專營店410,968.001年以內(nèi)貨款

5.其他應收款2000年12月31日余額為人民幣31,010,315.97元

期初數(shù)期末數(shù)

帳齡

金額比例％壞帳準備金額比例％壞帳準備

1年以內(nèi)

52,116,764.0056.613,127,005.8414,018,050.2345.20841,