工程成本分析報(bào)告

工程本錢(qián)分析報(bào)告工程本錢(qián)分析報(bào)告10/16工程本錢(qián)分析報(bào)告日 期： 2023年09月25日本錢(qián)分析報(bào)告審批表工程名稱(chēng)： 2023年05月工程經(jīng)理工程經(jīng)理編制人員事業(yè)部商務(wù)合約部審核意見(jiàn)事業(yè)局部管領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)公司商務(wù)治理部審核意見(jiàn)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核意見(jiàn)工程本錢(qián)分析報(bào)告名目二、合同主要條款三、本次本錢(qián)分析節(jié)點(diǎn)四、工程效益與本錢(qián)費(fèi)用狀況〔一〕收入、本錢(qián)費(fèi)用確實(shí)認(rèn)原則〔二〕工程效益狀況與本錢(qián)費(fèi)用狀況〔三〕預(yù)算本錢(qián)與實(shí)際本錢(qián)比照費(fèi)用節(jié)超分析1、人工費(fèi)分析2、材料費(fèi)分析3、機(jī)械費(fèi)分析4、間接費(fèi)分析五、工程本錢(qián)掌握存在的風(fēng)險(xiǎn)六、工程估量索賠利潤(rùn)分析七、存在的問(wèn)題與缺乏八、改進(jìn)措施工程根本狀況工程工程位，工程為A03、A05、A07、A0930型：框架、框剪、剪力墻；層數(shù)：高層、小高層、多層。建設(shè)單位為雞西恒祥房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)，監(jiān)理單位為雞西銀建工程建設(shè)監(jiān)理工期：20230925---------20230630造價(jià)暫定：480，000，000.00〔大寫(xiě)：肆億捌仟萬(wàn)元整〕二、合同主要條款(1)人工費(fèi)人工費(fèi)工日單價(jià)按2023年定額53元/工日的計(jì)算,同時(shí)依據(jù)《關(guān)于公布二O一O年建筑安裝等工程結(jié)算指導(dǎo)意見(jiàn)的通知》(黑建筑價(jià)［2023］12號(hào))調(diào)增人工費(fèi)價(jià)差。調(diào)增裝飾工程22元/12元/工日。施工期內(nèi)造價(jià)相關(guān)文件對(duì)定額人工費(fèi)做出調(diào)整的，按文件規(guī)定調(diào)整人工費(fèi)。通用措施費(fèi)通用措施費(fèi)按下表系數(shù)計(jì)?。?單位：%通用通用工程工程園林綠建筑 裝飾 設(shè)備市政費(fèi)用工程化安裝夜間施工費(fèi)不計(jì)取二次搬運(yùn)費(fèi)不計(jì)取已完工程與設(shè)備保護(hù)費(fèi)0.140.180.210.110.11工程定位、復(fù)測(cè)、點(diǎn)交、清理費(fèi)0.180.140.140.140.11生產(chǎn)工具用具使用費(fèi)0.140.140.140.140.14雨季施工費(fèi)0.140.110.110.140.11冬季施工費(fèi)

監(jiān)理人批準(zhǔn)的冬施方案賜予簽證檢驗(yàn)試驗(yàn)費(fèi) 2.67 2.00 2.00 2.00 1.14企業(yè)治理費(fèi)企業(yè)治理費(fèi)的計(jì)取不超過(guò)下表系數(shù)： 單位：%通用通用工程工程費(fèi)園林綠建筑 裝飾 設(shè)備市政用工程化安裝企業(yè)治理費(fèi)161116148利潤(rùn)通用工程工程園林通用工程工程園林建筑 裝飾 設(shè)備市政費(fèi)用工程綠化安裝利潤(rùn)1811〔二、付款條件付款方式：?jiǎn)误w建筑完成地上二層頂板混凝土澆筑，發(fā)包人支付該單體首次工程進(jìn)度款，承包人報(bào)送該單體工程進(jìn)度款拔付申請(qǐng)并附形象進(jìn)度工程量清單，發(fā)包人在7日內(nèi)審核完成，按應(yīng)拔付工程進(jìn)度款的80%支付。撥付過(guò)首次工程進(jìn)度款的單體工程，以后進(jìn)度款按月支付，每月25780%支付。單體工程竣工驗(yàn)收合格、辦完工程與檔案向建設(shè)單位移交手續(xù)后，發(fā)85%；承包人提出竣工結(jié)算申請(qǐng)，提交結(jié)算書(shū)和相關(guān)結(jié)算資料，并協(xié)作發(fā)包人開(kāi)頭竣工結(jié)算，發(fā)包人的竣工結(jié)算審查在60日內(nèi)完成。20973%工程款轉(zhuǎn)為質(zhì)量保證金。三、本次本錢(qián)分析節(jié)點(diǎn)本次本錢(qián)分析的時(shí)間節(jié)點(diǎn)：截止到20230925本次本錢(qián)分析的形象進(jìn)度：見(jiàn)“A07地塊預(yù)算收入含量統(tǒng)計(jì)表”四、工程效益與本錢(qián)費(fèi)用狀況〔一〕收入、本錢(qián)費(fèi)用確實(shí)認(rèn)原則1、收入以業(yè)主批復(fù)金額為準(zhǔn)，本錢(qián)以現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際發(fā)生的全部費(fèi)用為準(zhǔn)。209253、本工程承受擴(kuò)大勞務(wù)分包模式，勞務(wù)分包單價(jià)中包含木方、模板價(jià)格與鋼管、扣件周轉(zhuǎn)料具租賃費(fèi)；勞務(wù)分包單價(jià)中不包含塔吊、施工電梯機(jī)械租賃費(fèi)。〔二〕工程效益與本錢(qián)費(fèi)用狀況1、工程效益狀況20230925日，累計(jì)確認(rèn)收入為6499.44A07地塊土建工程確認(rèn)收入為4851.01萬(wàn)元，A07地塊土建局部發(fā)生實(shí)際本錢(qián)5664.93202309253327.06為80%09月末業(yè)主尚欠進(jìn)度款1872.49萬(wàn)元。2、本錢(qián)費(fèi)用狀況填報(bào)單位：雞西利民居住區(qū)一期工程

金額單位：預(yù)算收入與實(shí)際本錢(qián)比照節(jié)預(yù)算收入預(yù)算收入與實(shí)際本錢(qián)比照節(jié)預(yù)算收入實(shí)際本錢(qián)超〔+-)序本錢(qián)費(fèi)用項(xiàng)節(jié)超率備注號(hào)目〔%〕(1) (2) /〔1〕實(shí)際本錢(qián)為1人工費(fèi)17,127,654.2718,882,639.66-1,754,985.39-10.25%擴(kuò)大勞務(wù)成本2材料費(fèi)20,481,951.6423,743,649.79-3,261,698.15-15.92%擴(kuò)大勞務(wù)，3周轉(zhuǎn)料具0.000.000.000.00%不含周轉(zhuǎn)料具4機(jī)械使用費(fèi)1,863,724.871,938,654.00-74,929.13-4.02%含塔吊司機(jī)工資5其他直接費(fèi)2,271,909.172,257,618.1714,291.000.63%6專(zhuān)業(yè)分包成2,370,334.362,108,823.00261,511.3611.03%本7間接費(fèi)用2,773,208.065,990,920.65-3,217,712.59-116.03%8稅金1,621,383.441,726,961.90-105,578.46-6.51%合計(jì)〔1~8〕48,510,165.8056,649,267.17-8,139,101.37-16.78%說(shuō)明：1、本次本錢(qián)分析中僅含A07地塊土建局部；說(shuō)明：1、本次本錢(qián)分析中僅含A07地塊土建局部；220239256499.44A031266.67萬(wàn)元，水電安裝為381.76萬(wàn)元。2023925A07192021#、22#、23#、16#、17#、18#樓降水工程；現(xiàn)場(chǎng)彩板房安裝；19#、20#樓主體21#樓主體、二次構(gòu)造、屋面保溫、粗裝修；16253-823#樓24層以下主體、2-1011-15171622#樓18層以下主體；18#樓16層以下主體；16#、17#、18#、22#、23#樓地下室外墻與筏板防水保溫工程。1、人工費(fèi)本錢(qián)分析為了與擴(kuò)大勞務(wù)分包內(nèi)容對(duì)應(yīng)，預(yù)算收入中人工費(fèi)為進(jìn)度款中依據(jù)擴(kuò)大勞務(wù)分包合同施工內(nèi)容列項(xiàng)，包含人工費(fèi)，除鋼筋、商混、砌塊、擠塑業(yè)主確認(rèn)人工費(fèi)預(yù)算收入為1712.76萬(wàn)元，實(shí)際本錢(qián)1888.26萬(wàn)元，175.510.25%。緣由為：實(shí)際本錢(qián)中主體勞務(wù)本錢(qián)依據(jù)業(yè)主確認(rèn)人工費(fèi)預(yù)算收入為1712.76萬(wàn)元，實(shí)際本錢(qián)1888.26萬(wàn)元，175.510.25%。緣由為：實(shí)際本錢(qián)中主體勞務(wù)本錢(qián)依據(jù)320/㎡進(jìn)展預(yù)結(jié)算，主體工程占整個(gè)工程本錢(qián)比例較高〔主體工程+砌筑工程+粗裝修工程勞務(wù)分包單價(jià)450元/㎡，主體所占比例71.11%，假設(shè)依據(jù)擴(kuò)大勞務(wù)分包合同單價(jià)組成表中建筑面積單價(jià)〔主體局部約280/㎡〕進(jìn)展預(yù)結(jié)算，則預(yù)算收入與本錢(qián)根本持平。2、材料費(fèi)分析材料分析只包括勞務(wù)擴(kuò)大分包合同中由總包單位擔(dān)當(dāng)?shù)闹鞑姆治?，為了與擴(kuò)大勞務(wù)分包內(nèi)容對(duì)應(yīng)，預(yù)算收入中的其他關(guān)心材料包含在人工本錢(qián)中分析。全部預(yù)算材料用量中包含材料損耗，損耗率依據(jù)定額規(guī)定計(jì)算，其中鋼筋損耗為2%，商混損耗為1.5%。各種材料的預(yù)算收入單價(jià)=預(yù)算收入金額/預(yù)算收入中材料用量，實(shí)際本錢(qián)單價(jià)=實(shí)際支出金額/實(shí)際用量。業(yè)主確認(rèn)材料局部收入為2048.19萬(wàn)元，實(shí)際本錢(qián)2374.36萬(wàn)元，虧326.1715.92%。預(yù)算收入中鋼筋、商混建筑面積單方含量如下表所示A07A07地塊預(yù)算含量統(tǒng)計(jì)含量含量序樓構(gòu)造進(jìn)度狀況建筑面積/㎡鋼筋量/T〔kg/商混/m3〔m3/號(hào)號(hào)形式㎡〕㎡〕剪力25116#墻結(jié)體，3-88978.76394.1043.89構(gòu)砌筑217#剪力墻結(jié)167006.81378.5254.02構(gòu)體318#剪力墻結(jié)165635.81271.6048.19構(gòu)體剪力主體工程、419#墻結(jié)8044.22376.4846.80構(gòu)內(nèi)外墻抹灰520#框架主體工程、4081.06145.4435.64構(gòu)造內(nèi)外墻抹灰621#框架主體工程、2729.70120.5344.16構(gòu)造砌筑722#剪力墻結(jié)187876.67402.3651.08構(gòu)體823#剪力248006.52414.8251.81墻結(jié)體構(gòu)構(gòu)合計(jì)45548.786810.762503.8647.8222846.490.44實(shí)際本錢(qián)中鋼筋、商混建筑面積單方含量如下表所示A07A07地塊實(shí)際本錢(qián)含量統(tǒng)計(jì)含量〔m3/備建筑面積/㎡鋼筋量/T〔kg/㎡〕/m3㎡〕注52359.543031.9357.91234610.45鋼筋：2546T〔由于業(yè)主審核進(jìn)度款中未包括馬凳筋用量，此局部用量臨時(shí)依據(jù)20t計(jì)入三級(jí)鋼中，筏板馬凳筋計(jì)入三級(jí)鋼直徑10以上，樓板中馬凳筋計(jì)入三級(jí)鋼直徑10以下3031.93T485.78T19.08%。1一級(jí)鋼直徑10以下預(yù)算收入用量為520.82T，實(shí)際用量463.41T，57.41T11.02%。緣由為：。2三級(jí)鋼直徑10以下預(yù)算收入用量為790.65T1149.73T，359.08T，量超45.41%。緣由為：。3三級(jí)鋼直徑10以上預(yù)算收入用量為1234.67TT184.12T14.91%。緣由為：。商品混凝土：預(yù)算收入中商混總量為23428.9m3，實(shí)際用量為23461m3，量超32.1m3，量超0.14%，預(yù)算收入中金額為8819317.64元，實(shí)際本錢(qián)為9082840263522.362.99%；主要緣由為：。1C15+C20混凝土預(yù)算收入用量為506.29m31041m3534.71m3，105.61%。緣由為：。2C25混凝土預(yù)算收入用量為7669.03m3，實(shí)際用量為7163m3，結(jié)余506.03m3，6.6%，緣由為：。3C30混凝土預(yù)收入算用量為9799.96m311343m31543.04m3，15.74%,緣由為：。4C35混凝土預(yù)算收入用量為2128.94m3，實(shí)際用量為1137.5m3，結(jié)991.44m3，46.57%，。5C40混凝土預(yù)算用量為2742.28m3，實(shí)際用量為2776.5m3，虧損34.22m3，1.25%，緣由為：。水泥：標(biāo)號(hào)32.5的水泥預(yù)算收入用量為721.15tt199.6727.69%。緣由為：。地材：1一般粘土磚與小青磚預(yù)算收入用量為455.29千塊，實(shí)際用量為801.15355.8678.16%。緣由為：。2砂子預(yù)算收入用量為1606.85m3，現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際用量2241m3，量超634.15m3，39.46%,緣由為：。3碎石預(yù)算收入用量為148.530148.5m3100%，緣由為：。4砌塊預(yù)算收入用量為2893.38m3，實(shí)際用量為3342.55m3，量超449.17m3，15.52%，緣由為：。其他材料1擠塑板預(yù)算收入用量為199.78m3169m33，15.4%。緣由為：。2風(fēng)帽預(yù)算收入用量為24個(gè)，實(shí)際用量為24個(gè)，結(jié)余0。3因勞務(wù)施工屋面瓦工程驗(yàn)收不合格，無(wú)法向業(yè)主報(bào)送屋面掛瓦工程，水泥瓦暫不分析。44其他材料收入用量包含在人工本錢(qián)分析中統(tǒng)計(jì)，材料收入量為0，實(shí)際其他材料本錢(qián)820608820608100%，緣由為：。機(jī)械費(fèi)分析為了與現(xiàn)場(chǎng)機(jī)械實(shí)際本錢(qián)所包含的內(nèi)容相對(duì)應(yīng)，機(jī)械局部的責(zé)任本錢(qián)只包括擴(kuò)大勞務(wù)分包合同中商定的由我方供給的機(jī)械〔塔吊、施工電梯〕與預(yù)算收入定額中包含的卷?yè)P(yáng)機(jī)〔實(shí)際現(xiàn)場(chǎng)沒(méi)有〕，其他機(jī)械預(yù)算本錢(qián)已包含在人工費(fèi)收入當(dāng)中?，F(xiàn)場(chǎng)實(shí)際土方機(jī)械包含在另行租賃中，預(yù)算收入無(wú)法區(qū)分此局部，此局部列入總收入中。機(jī)械費(fèi)預(yù)算收入為1863724.87元，實(shí)際本錢(qián)為1938654元，虧損74929.134.02%。緣由為：。專(zhuān)業(yè)分包比照分析各項(xiàng)專(zhuān)業(yè)分包預(yù)算收入為2370334.36元，實(shí)際本錢(qián)為2108823元，261511.3611.03%。1保溫工程預(yù)算收入為1277221.51元，實(shí)際本錢(qián)為1148188，盈利129033.5110.1%。緣由為：。2防水工程預(yù)算收入為265112.85元，實(shí)際本錢(qián)為279810元，虧損14697.155.54%。緣由為：。3降水工程預(yù)算收入為82800068082517.77%。緣由為：。其他直接費(fèi)分析其他直接費(fèi)預(yù)算收入包括業(yè)主確認(rèn)的安全文明施工費(fèi)和水電費(fèi)，實(shí)際本錢(qián)包括水電費(fèi)、臨時(shí)設(shè)施攤銷(xiāo)、檢測(cè)費(fèi)、低值易耗品攤銷(xiāo)、安全嘉獎(jiǎng)基金、CI形象費(fèi)用、零星人工費(fèi)、零星直接人工、零星機(jī)械使用費(fèi)和其他列項(xiàng)。預(yù)算收入為2271909.17元，實(shí)際本錢(qián)為2257618.17元，盈利142910.63%。間接費(fèi)分析間接費(fèi)預(yù)算收入包括業(yè)主確認(rèn)的規(guī)費(fèi)和治理費(fèi)，實(shí)際本錢(qián)中包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、職工工資、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、根本養(yǎng)老保險(xiǎn)、上交治理費(fèi)、折舊費(fèi)、職工福利、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、資金使用費(fèi)〔利息支出、住房公積金、車(chē)輛使用費(fèi)、水費(fèi)〔一次性印花稅、物業(yè)費(fèi)〔含房租、水電、排污費(fèi)等、宣傳費(fèi)、其他列項(xiàng)。間接費(fèi)預(yù)算收入金額為2773208.6元，實(shí)際本錢(qián)為5990925.65元，3217712.59116.03%，緣由為：。稅金分析業(yè)主確認(rèn)的稅金為1621383.44元，實(shí)際本錢(qián)為1726961.9元，虧損105578.466.5%，緣由為：。五、工程估量索賠利潤(rùn)分析20230525292810由于：。目前發(fā)生工程索賠一份，于2023年718日上報(bào)業(yè)主，未批復(fù)，第二份正在收集資料，著手辦理。六、工程本錢(qián)掌握存在的風(fēng)險(xiǎn)1、由于業(yè)主內(nèi)部各部門(mén)之間人員頻繁調(diào)換，舊人員工作流程不統(tǒng)一，業(yè)主內(nèi)部各部門(mén)對(duì)我工程現(xiàn)場(chǎng)簽證內(nèi)容述寫(xiě)內(nèi)容、方式與現(xiàn)場(chǎng)工程量確實(shí)認(rèn)要求也有所不同，導(dǎo)致我工程部發(fā)生的簽證工作開(kāi)展比較困難，目前全部簽證已報(bào)送業(yè)主，但是27號(hào)至31號(hào)簽證與A07-2023-01至A07-2023-03現(xiàn)在審批停滯。2、鋼筋是集中選購(gòu)從外地運(yùn)至現(xiàn)場(chǎng)，增加了運(yùn)輸費(fèi)；工程選購(gòu)的地材因資金問(wèn)題，單價(jià)會(huì)增加，這樣的狀況對(duì)于我方與甲方認(rèn)價(jià)不利。由于：。目前發(fā)生工程索賠一份，于2023年718日上報(bào)業(yè)主，未批復(fù)，第二份正在收集資料，著手辦理。六、工程本錢(qián)掌握存在的風(fēng)險(xiǎn)1、由于業(yè)主內(nèi)部各部門(mén)之間人員頻繁調(diào)換，舊人員工作流程不統(tǒng)一，業(yè)主內(nèi)部各部門(mén)對(duì)我工程現(xiàn)場(chǎng)簽證內(nèi)容述寫(xiě)內(nèi)容、方式與現(xiàn)場(chǎng)工程量確實(shí)認(rèn)要求也有所不同，導(dǎo)致我工程部發(fā)生的簽證工作開(kāi)展比較困難，目前全部簽證已報(bào)送業(yè)主，但是27號(hào)至31號(hào)簽證與A07-2023-01至A07-2023-03現(xiàn)在審批停滯。2、鋼筋是集中選購(gòu)從外地運(yùn)至現(xiàn)場(chǎng)，增加了運(yùn)輸費(fèi)；工程選購(gòu)的地材因資金問(wèn)題，單價(jià)會(huì)增加，這樣的狀況對(duì)于我方與甲方認(rèn)價(jià)不利。七、存在的問(wèn)題與缺乏：1、對(duì)材料的選購(gòu)打算與月度消耗量不能準(zhǔn)確把握，不利于本錢(qián)分析與本錢(qián)掌握；各部門(mén)供給的現(xiàn)場(chǎng)消耗材料所用位置不明確，導(dǎo)致本錢(qián)分析無(wú)法具體分析出材料虧損的位置與具體緣由。2、現(xiàn)場(chǎng)簽證方面技術(shù)人員的供給資料不夠與時(shí)，導(dǎo)致有些簽證內(nèi)容理解不同，某些簽證無(wú)法供給現(xiàn)場(chǎng)有力資料，對(duì)算量與價(jià)款確實(shí)認(rèn)有肯定影響。3、現(xiàn)場(chǎng)鋼筋、砌塊、小青磚使用治理不嚴(yán)謹(jǐn)，存在不同型號(hào)、種類(lèi)的材料的替換使用狀況，導(dǎo)致本錢(qián)的增加，給本錢(qián)分析帶來(lái)了肯定困難。4、現(xiàn)場(chǎng)材料使用狀況混亂，所以局部材料節(jié)超率較高，不利于制作4、現(xiàn)場(chǎng)材料使用狀況混亂，所以局部材料節(jié)超率較高，不利于制作當(dāng)月的本錢(qián)分析。5、現(xiàn)場(chǎng)施工員施工日志記錄太粗略，無(wú)法作為簽證或者結(jié)算依據(jù)。6、因總承包合同中結(jié)算以清單結(jié)算為準(zhǔn)，而業(yè)主沒(méi)有供給任何清單，我方也沒(méi)有進(jìn)展清單報(bào)價(jià)；但是合同中商定材料單價(jià)可調(diào)，人工費(fèi)依據(jù)黑龍江省當(dāng)期結(jié)算文件執(zhí)行，無(wú)法確定清單單價(jià)，須上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)與業(yè)主溝通，確定計(jì)量與結(jié)算方