原材料采購(gòu)管理辦法保證合理原料儲(chǔ)備與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔江蘇悅達(dá)進(jìn)出口有限公司原材料采購(gòu)管理辦法（試行）為加強(qiáng)原材料采購(gòu)活動(dòng)的管理，規(guī)范采購(gòu)行為，保持合理原料儲(chǔ)備，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，降低采購(gòu)成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。

一、采購(gòu)及付款程序各單位應(yīng)當(dāng)按照核料、請(qǐng)購(gòu)、審批、采購(gòu)、驗(yàn)收、付款等規(guī)定的程序辦理采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)，并在采購(gòu)與付款各環(huán)節(jié)設(shè)置相關(guān)的記錄、填制相應(yīng)的憑證，建立完整的采購(gòu)登記制度，加強(qiáng)請(qǐng)購(gòu)手續(xù)、采購(gòu)訂單（或采購(gòu)合同）、驗(yàn)收證明、入庫(kù)憑證、采購(gòu)發(fā)票等文件和憑證的相互核對(duì)工作。具體操作程序：1、核料：原材料采購(gòu)必須根據(jù)產(chǎn)品銷(xiāo)售合同，由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)先進(jìn)行封樣確認(rèn)，根據(jù)已確認(rèn)的封樣，由負(fù)責(zé)核料的人員核定單位材料消耗定額及材料消耗總額，并經(jīng)生產(chǎn)主管簽字確認(rèn)。2、請(qǐng)購(gòu)：倉(cāng)庫(kù)保管員根據(jù)材料消耗定額，提供倉(cāng)庫(kù)材料結(jié)存數(shù)量，并由生產(chǎn)主管確認(rèn)倉(cāng)庫(kù)中可使用或可替代使用的材料數(shù)量，據(jù)此確定實(shí)際應(yīng)采購(gòu)材料數(shù)量，編制材料申購(gòu)單。3、審批：上述程序形成的采購(gòu)材料申請(qǐng)單，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核，報(bào)單位總經(jīng)理批準(zhǔn)后交供應(yīng)部門(mén)執(zhí)行。4、采購(gòu)：采購(gòu)人員必須嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的材料申購(gòu)單內(nèi)容在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成采購(gòu)，不得擅自改變申購(gòu)單計(jì)劃采購(gòu)品種及數(shù)量。采購(gòu)人員必須掌握所購(gòu)材料的產(chǎn)地、規(guī)格、型號(hào)及數(shù)量，聯(lián)系供應(yīng)商，進(jìn)行詢(xún)價(jià)、比價(jià)、議價(jià)，按質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則，選擇一些規(guī)模大、信譽(yù)好的企業(yè)作為定點(diǎn)采購(gòu)單位，簽訂供貨合同。對(duì)零星材料采購(gòu)，采購(gòu)員可在單位授權(quán)的范圍內(nèi)按照申購(gòu)單的要求直接實(shí)施采購(gòu)。并負(fù)責(zé)所購(gòu)材料運(yùn)輸、收貨等相關(guān)事宜。采購(gòu)合同應(yīng)及時(shí)報(bào)財(cái)務(wù)部備案作為付款、核查等依據(jù)。5、驗(yàn)收：材料到貨后，需經(jīng)質(zhì)檢人員進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格由質(zhì)檢人員填制檢驗(yàn)記錄，經(jīng)檢驗(yàn)合格的材料方可入庫(kù)；倉(cāng)庫(kù)保管人員根據(jù)質(zhì)檢記錄，嚴(yán)格按材料申購(gòu)單確定的數(shù)量驗(yàn)收入庫(kù)。對(duì)驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)異常情況的應(yīng)拒收，同時(shí)填寫(xiě)拒收?qǐng)?bào)告單，并立即向有關(guān)部門(mén)報(bào)告；有關(guān)部門(mén)應(yīng)查明原因，及時(shí)處理。一切材料未經(jīng)辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)不得直接交付使用。6．付款：采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)將采購(gòu)材料驗(yàn)收入庫(kù)單隨同材料采購(gòu)發(fā)票一起辦理相關(guān)報(bào)批手續(xù)并交財(cái)務(wù)部作入帳及付款依據(jù)。各單位財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)對(duì)采購(gòu)發(fā)票、結(jié)算憑證、驗(yàn)收證明等相關(guān)憑證的真實(shí)性、完整性、合法性及合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審核，按照《現(xiàn)金管理暫行條例》、《支付結(jié)算辦法》和《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范——貨幣資金（試行）》等規(guī)定辦理相關(guān)付款事宜。任何單位不得由同一部門(mén)或個(gè)人辦理采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)的全過(guò)程。各單位應(yīng)當(dāng)定期與供應(yīng)商核對(duì)應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)付賬款等往來(lái)款項(xiàng)。如有不符，應(yīng)查明原因，及時(shí)處理。二、實(shí)行責(zé)任制管理為保證在滿(mǎn)足公司生產(chǎn)需求的基礎(chǔ)上最大限度地降低采購(gòu)成本，對(duì)原材料核料、請(qǐng)購(gòu)、審批、采購(gòu)、驗(yàn)收、生產(chǎn)、付款等各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行責(zé)任制管理，即無(wú)任那個(gè)環(huán)節(jié)人員因其責(zé)任心不強(qiáng)致使原材料積壓、超耗或增加費(fèi)用的，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。具體處理辦法如下：1、因核料失誤，核料定額過(guò)大（大于合理?yè)p耗），造成材料積壓，由此造成的損失由核料人員與生產(chǎn)主管共同承擔(dān)。因核料人員失誤導(dǎo)致消耗定額偏小，需要補(bǔ)購(gòu)的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后補(bǔ)料采購(gòu)，核料員及生產(chǎn)主管應(yīng)承擔(dān)因補(bǔ)料而增加的費(fèi)用，同時(shí)賠償影響生產(chǎn)而產(chǎn)生的損失。2、采購(gòu)員未能?chē)?yán)格按批準(zhǔn)的請(qǐng)購(gòu)單品種、質(zhì)量要求采購(gòu)材料的，因此造成的材料積壓、或質(zhì)資價(jià)高的，由供應(yīng)人員及時(shí)辦理退貨、調(diào)換、收回材料款等事宜，并由供應(yīng)人員承擔(dān)、賠償相應(yīng)損失。3、倉(cāng)庫(kù)保管人員對(duì)未能?chē)?yán)格按材料申購(gòu)單數(shù)量及質(zhì)量要求驗(yàn)收入庫(kù)的，或未能及時(shí)向生產(chǎn)部門(mén)提供材料結(jié)存品名及數(shù)量造成材料積壓的，或保管不善致使材料損壞及盤(pán)虧的，應(yīng)賠償由此造成的經(jīng)濟(jì)損失。4、因生產(chǎn)過(guò)程中，操作不當(dāng)而導(dǎo)致的材料超耗，由該道工序負(fù)責(zé)人全額賠償材料損失，并處材料金額20%的罰款。5、財(cái)務(wù)部未嚴(yán)格按照申購(gòu)單的要求核對(duì)入庫(kù)數(shù)量，對(duì)相關(guān)憑證真實(shí)性、完整性、合法性及合規(guī)性審核把關(guān)不嚴(yán)，未按照相關(guān)合同規(guī)定付款的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。6、幾種特殊情況下超定額采購(gòu)的管理。（1）因采購(gòu)材料的數(shù)量較小，且為不常用的材料，供應(yīng)商又有一定的起訂數(shù)量供應(yīng)限制的（如最低采購(gòu)量超過(guò)請(qǐng)購(gòu)量），首先應(yīng)考慮由此而增加材料成本，若增加的成本不會(huì)導(dǎo)致該筆業(yè)務(wù)虧損，應(yīng)按照申購(gòu)程序批準(zhǔn)方可實(shí)施采購(gòu)；否則應(yīng)考慮取消該筆業(yè)務(wù)。若按申購(gòu)程序批準(zhǔn)實(shí)施超定額采購(gòu)的，超定額購(gòu)進(jìn)部分，由供應(yīng)人員同供應(yīng)商協(xié)商處理，協(xié)商不成的原則上應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到該筆業(yè)務(wù)成本；若超定額數(shù)量較大的由企業(yè)視同正常積壓材料統(tǒng)一進(jìn)行處理。（2）因生產(chǎn)工藝等原因需要超過(guò)正常定額損耗，需補(bǔ)料或形成零星材料積壓，應(yīng)及時(shí)處理同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本。上述兩原因形成暫時(shí)積壓材料，每季末盤(pán)點(diǎn)一次，將盤(pán)點(diǎn)結(jié)果報(bào)進(jìn)出口公司。對(duì)前述積壓材料各單位應(yīng)在下季度消化處理完畢，結(jié)轉(zhuǎn)到當(dāng)期成本。各單位經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人對(duì)本單位采購(gòu)與付款內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施以及采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。原材料的管理狀況將作為效益考核重要內(nèi)容列入當(dāng)年考核。以上辦法請(qǐng)各單位嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。二○○六年六月三十日精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔員工電腦采購(gòu)管理辦法提案：行政管理中心提案：行政管理中心行政部審批：制度管理委員會(huì)編號(hào)：（公司）制字20200601第001號(hào)修訂：2020年6月1日V1.0施行：總經(jīng)理簽署之日起試行，試行期滿(mǎn)無(wú)修訂即正式施行總經(jīng)理簽署：日期：2020年6月1日目錄第一章 目的第二章 范圍第三章 員工電腦的定義及采購(gòu)規(guī)則第四章 員工電腦的分類(lèi)和采購(gòu)需求類(lèi)型第五章 員工電腦采購(gòu)流程的規(guī)定第六章 員工電腦采購(gòu)的職責(zé)明確及費(fèi)用控制第七章 參考文件第八章 附則

第一章 目的為了加強(qiáng)對(duì)員工電腦采購(gòu)流程的管理，協(xié)調(diào)人力資源管理、行政采購(gòu)、內(nèi)網(wǎng)管理等方面的關(guān)系，規(guī)范員工電腦采購(gòu)流程中各個(gè)參與主體的權(quán)力義務(wù)，特制定本制度。第二章 范圍適用于公司所有員工電腦采購(gòu)的流程管理、職責(zé)分配及相關(guān)事宜。第三章 員工電腦的定義及采購(gòu)規(guī)則3.1 本制度所稱(chēng)的員工電腦是公司固定資產(chǎn)的重要組成部分，是指公司因工作需要而購(gòu)置的電腦設(shè)備及其周邊設(shè)備，包括了不能涵蓋到《服務(wù)器采購(gòu)管理制度》內(nèi)的其他所有電腦設(shè)備；3.2 本制度所稱(chēng)的受益人是員工電腦的實(shí)際使用者，可以是員工個(gè)人，也可以是多個(gè)使用人的代表，通常為中心總監(jiān)或部門(mén)經(jīng)理，受益人對(duì)電腦設(shè)備負(fù)有直接的財(cái)產(chǎn)保管責(zé)任；3.3 本制度所稱(chēng)的領(lǐng)用人是受益人所在的部門(mén)經(jīng)理，除非部門(mén)經(jīng)理以上級(jí)別員工調(diào)動(dòng)（調(diào)任、離職等）時(shí)，電腦并不隨之流動(dòng)，如發(fā)生變更領(lǐng)用人的情況，必須經(jīng)領(lǐng)用人依照公司《辦公設(shè)備資產(chǎn)管理規(guī)定》執(zhí)行；3.4 員工電腦的采購(gòu)需求由領(lǐng)用人向行政部門(mén)提出，如為中心乃公司級(jí)的采購(gòu)需求，則由行政部門(mén)代為提出，接到需求后，行政部門(mén)依照需求屬性，根據(jù)安全控制部門(mén)提供的電腦配置標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行采購(gòu)；3.5 員工電腦使用過(guò)程中產(chǎn)生的采購(gòu)需求，如組件或整機(jī)的升級(jí)、更新等由領(lǐng)用人向安全控制部提出，涉及采購(gòu)的，經(jīng)安全控制部確認(rèn)后由領(lǐng)用人向行政部提出；第四章 員工電腦的分類(lèi)和采購(gòu)需求類(lèi)型4.1 員工電腦可劃分為以下類(lèi)型：領(lǐng)用人設(shè)備性質(zhì)用途類(lèi)型說(shuō)明個(gè)人臺(tái)式電腦專(zhuān)業(yè)型研發(fā)應(yīng)用型技術(shù)保障、美工、測(cè)評(píng)、策劃、財(cái)務(wù)、數(shù)據(jù)分析普通型其他普通應(yīng)用特殊型其他極為特殊情況下的應(yīng)用筆記本電腦管理型公司正式任命的管理層使用部門(mén)型用于特別的工作需要，以部門(mén)為單位的應(yīng)用，如機(jī)房、培訓(xùn)等部門(mén)類(lèi)服務(wù)器企業(yè)IT公司級(jí)或中心、部門(mén)級(jí)IT項(xiàng)目應(yīng)用4.2 安全控制部根據(jù)上述分類(lèi)按季制訂“員工電腦配置標(biāo)準(zhǔn)表”，并經(jīng)該部門(mén)、中心二級(jí)審批后，成為行政部采購(gòu)員工電腦配置的重要參考依據(jù)；4.3 員工電腦的采購(gòu)需求可分為以下類(lèi)型；類(lèi)型說(shuō)明引發(fā)事項(xiàng)涉及用途類(lèi)型新購(gòu)指電腦整體性的新的購(gòu)置新員工入職專(zhuān)業(yè)型、應(yīng)用型、普通型新增特殊用途特殊型、部門(mén)型、企業(yè)IT升級(jí)指電腦部分配件的新增或更新工作需求所有類(lèi)型更新指原領(lǐng)用的電腦退還的情況職位晉升管理型報(bào)廢所有類(lèi)型第五章 員工電腦采購(gòu)流程的規(guī)定5.1 新員工入職新購(gòu)電腦的情形：當(dāng)人力資源部門(mén)向新員工發(fā)放入職通知書(shū)的同時(shí)通知入職部門(mén)及其中心秘書(shū)，該部門(mén)經(jīng)理應(yīng)即通過(guò)中心秘書(shū)向行政部申請(qǐng)采購(gòu)，中心秘書(shū)