2022-2023年度基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)自測(cè)模擬預(yù)測(cè)易錯(cuò)題庫(kù)(名校卷)

2022-2023年度基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)自測(cè)模擬預(yù)測(cè)易錯(cuò)題庫(kù)(名校卷)

單選題（共55題）1、私募股權(quán)投資基金現(xiàn)金流模式的關(guān)鍵要素包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A2、1985年9月，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，原國(guó)家科委出資（）元人民幣成立了“中國(guó)新技術(shù)創(chuàng)業(yè)投資公司”。A.10億B.8億C.12億D.6億【答案】A3、（）作為公司內(nèi)部專(zhuān)門(mén)行使監(jiān)督權(quán)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)公司董事和高管的行為是否符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)力，是公司法人治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分。A.監(jiān)事會(huì)B.理事會(huì)C.董事會(huì)D.股東大會(huì)【答案】A4、下列屬于清算退出的方法是（）。A.首次公開(kāi)上市（IPO）退出B.清算退出C.并購(gòu)?fù)顺鯠.解散清算【答案】D5、關(guān)于企業(yè)價(jià)值與股權(quán)價(jià)值的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.企業(yè)價(jià)值包括企業(yè)的股東所擁有的股權(quán)價(jià)值，以及企業(yè)的債權(quán)人所擁有的債權(quán)價(jià)值B.企業(yè)價(jià)值是指公司所有出資人，包括股東和債權(quán)人，共同擁有的公司運(yùn)營(yíng)所產(chǎn)生的價(jià)值C.作為股權(quán)投資者，股權(quán)投資基金關(guān)心的是股權(quán)價(jià)值D.最后的交易價(jià)格以企業(yè)價(jià)值為基礎(chǔ)來(lái)確定【答案】D6、公司型股權(quán)投資基金的增資或減資，需通過(guò)（）決議。A.監(jiān)事會(huì)B.股東會(huì)和監(jiān)事會(huì)C.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)D.董事會(huì)和股東會(huì)【答案】D7、（）是指股權(quán)投資基金監(jiān)管活動(dòng)不僅要以?xún)r(jià)值最大化的方式實(shí)現(xiàn)基金監(jiān)管的根本目標(biāo)，而且還要通過(guò)監(jiān)管活動(dòng)促進(jìn)股權(quán)投資基金行業(yè)的持續(xù)健康規(guī)范發(fā)展。A.高效監(jiān)管B.依法監(jiān)管C.適度監(jiān)管D.審慎監(jiān)管【答案】A8、通過(guò)投資于多只股權(quán)投資基金，母基金的投資得以在地域、行業(yè)、投資風(fēng)格等方面實(shí)現(xiàn)多樣性，這一特點(diǎn)體現(xiàn)了股權(quán)投資母基金的作用是（）A.規(guī)模優(yōu)勢(shì)B.分散風(fēng)險(xiǎn)C.投資機(jī)會(huì)D.專(zhuān)業(yè)管理【答案】B9、在項(xiàng)目跟蹤與監(jiān)控方面，需要重點(diǎn)關(guān)注以下（）指標(biāo)。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A10、投資框架協(xié)議的內(nèi)容，除（）之外，對(duì)雙方并無(wú)法律上的約束力。A.保密條款和排他性條款B.第一拒絕權(quán)條款C.董事會(huì)席位條款D.隨售權(quán)條款【答案】A11、股權(quán)投資基金備案材料完備且符合要求的，基金業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收齊備案材料之日起（）內(nèi)，以通過(guò)網(wǎng)站公示股權(quán)投資基金基本情況的方式，為股權(quán)投資基金辦結(jié)備案手續(xù)。A.10個(gè)工作日B.20個(gè)工作日C.30個(gè)工作日D.60個(gè)工作日【答案】B12、股權(quán)投資基金在于目標(biāo)企業(yè)簽訂排他條款后，股權(quán)投資基金有權(quán)（）A.滿(mǎn)足事先設(shè)定的條件時(shí)，可要求目標(biāo)企業(yè)回售股權(quán)B.優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)目標(biāo)企業(yè)發(fā)行的新股或可轉(zhuǎn)化債券C.要求目標(biāo)企業(yè)董事、高管和其他關(guān)鍵員工不得兼職與本公司業(yè)務(wù)有競(jìng)爭(zhēng)的職位D.要求目標(biāo)企業(yè)在于基金談判過(guò)程中，不得再與其他投資機(jī)構(gòu)進(jìn)行接觸【答案】D13、下列關(guān)于管理人內(nèi)部控制的作用，說(shuō)法正確的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D14、以（）形式，通過(guò)匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于基金的，基金管理人或者基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并合并計(jì)算投資者人數(shù)。A.公司法人B.有限公司C.股份公司D.合伙企業(yè)、契約等非法人【答案】D15、股權(quán)投資基金募集期間，不屬于宣傳推介材料中必須向投資者披露的信息是（）。A.基金的投資信息B.基金合同的主要條款C.基金管理人最近三年的投資業(yè)績(jī)說(shuō)明D.基金估值政策、程序和定價(jià)模式【答案】C16、下列哪項(xiàng)屬于投后管理時(shí)期（）A.盡職調(diào)查后到項(xiàng)目退出之前B.投資交割之后到項(xiàng)目退出之前C.協(xié)議簽定后到項(xiàng)目退出D.協(xié)議簽訂后【答案】B17、私募基金管理人的高級(jí)管理人員不包括（）。A.總經(jīng)理B.董事長(zhǎng)C.投資總監(jiān)D.合規(guī)風(fēng)控負(fù)責(zé)人【答案】C18、(2017年)股份有限公司型股權(quán)投資基金作出增資或者減資決議，必須經(jīng)（）通過(guò)。A.全體股東所持表決權(quán)的2／3以上B.出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的1／2以上C.出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2／3以上D.全體股東所持表決權(quán)的1／2以上【答案】C19、基金管理人委托外包機(jī)構(gòu)提供基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)的，（）。A.基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)的責(zé)任完全轉(zhuǎn)移給外包機(jī)構(gòu)B.基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)的責(zé)任部分轉(zhuǎn)移給外包機(jī)構(gòu)C.基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)的責(zé)任不因外包而免除D.基金管理人將不承擔(dān)任何責(zé)任【答案】C20、對(duì)于股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制的構(gòu)成要素中內(nèi)部監(jiān)督的理解正確的是（）A.Ⅱ.ⅣB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅳ【答案】A21、實(shí)施盡職調(diào)查前由股權(quán)投資基金組建一個(gè)盡職調(diào)查小組，小組成員不包括（）。A.投資管理人員B.律師C.審計(jì)師D.會(huì)計(jì)師【答案】C22、股權(quán)投資行業(yè)主要用到的估值方法為（）。A.折現(xiàn)現(xiàn)金流法和清算價(jià)值法B.相對(duì)估值法和折現(xiàn)現(xiàn)金流法C.折現(xiàn)現(xiàn)金流法和成本法D.清算價(jià)值法和相對(duì)估值法【答案】B23、以下關(guān)于股權(quán)投資基金估值的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.對(duì)股權(quán)投資基金的估值，通常使用的方法主要有三類(lèi)，即成本法、市場(chǎng)法和收入法B.基金的估值側(cè)重于在投資之后對(duì)投資項(xiàng)目?jī)r(jià)值進(jìn)行持續(xù)評(píng)估C.股權(quán)投資基金應(yīng)當(dāng)按照公允價(jià)值的定義對(duì)相關(guān)投資項(xiàng)目進(jìn)行公允價(jià)值計(jì)量D.基金資產(chǎn)凈值通過(guò)基金資產(chǎn)總值除以基金總份額獲得【答案】D24、20l4年8月，（）發(fā)布《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》。A.國(guó)家工商行政管理局B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)C.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)D.國(guó)家稅務(wù)總局【答案】B25、股權(quán)投資母基金的主要投資對(duì)象是（）。A.創(chuàng)業(yè)投資基金B(yǎng).共同基金C.對(duì)沖基金D.股權(quán)投資基金【答案】D26、股權(quán)投資基金監(jiān)管的原則不包括（）。A.依法監(jiān)管B.高效監(jiān)管C.統(tǒng)一監(jiān)管D.適度監(jiān)管【答案】C27、下列不屬于基金會(huì)計(jì)核算的是（）。A.資產(chǎn)核算B.負(fù)債核算C.損益核算D.凈利潤(rùn)核算【答案】D28、（）是指負(fù)有清算義務(wù)的主體，按照法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的方式、程序?qū)鸬馁Y產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益等進(jìn)行全面的清理和處置的行為。A.基金終止B.基金退出C.基金清算D.基金補(bǔ)償【答案】C29、關(guān)于并購(gòu)基金，以下描述錯(cuò)誤的是（）A.對(duì)企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)性并購(gòu)?fù)顿Y的股權(quán)投資基金B(yǎng).并購(gòu)基金作為財(cái)務(wù)投資者，在收購(gòu)中會(huì)產(chǎn)生協(xié)同效應(yīng)C.并購(gòu)基金主要是杠桿收購(gòu)基金D.并購(gòu)基金只是一種所有權(quán)轉(zhuǎn)移的投資方式【答案】B30、估值是投資最重要的環(huán)節(jié)之一，也是投資協(xié)議的重要內(nèi)容，投資前需要明確評(píng)估目標(biāo)資產(chǎn)的（??）。A.實(shí)際價(jià)值B.公允價(jià)值C.最終價(jià)值D.期望價(jià)值【答案】B31、下列不屬于項(xiàng)目退出的意義的是（）A.實(shí)現(xiàn)投資收益,控制風(fēng)險(xiǎn)B.促進(jìn)投資循環(huán)，保持資金流動(dòng)性C.增加投資收益，分配未分配利潤(rùn)D.評(píng)價(jià)投資活動(dòng),體現(xiàn)投資價(jià)值【答案】C32、下列中不符合C1作為風(fēng)險(xiǎn)承受能力最低類(lèi)別投資者的是（）A.不具有完全民事行為能力B.投資者適當(dāng)性匹配C.法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。D.沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)容忍度或者不愿承受任何投資損失【答案】B33、某股權(quán)投資基金認(rèn)繳總額為20億元且于設(shè)立時(shí)全部實(shí)繳到位，基金收益分配約定為超額收益的10%作為業(yè)績(jī)基金管理人，90%歸至基金投資者。收益分配體系為瀑布式，門(mén)檻收益率設(shè)定為每年8%,按單利計(jì)算?；鹪谶\(yùn)行8年后完成了所有投資項(xiàng)目的退出，清算后可分配總額為40億元。假設(shè)基金運(yùn)營(yíng)期間未進(jìn)行分配。假設(shè)該基金收益分配條款中未設(shè)定追趕機(jī)制，則基金管理人與基金投資者獲得的分配金額分別為（）A.基金管理人可分得金額為0.72億元，全體基金投資者可分得金額為39.28億元B.基金管理人可分得金額為1.84億元，全體基金投資者可分得金額為38.16億元C.基金管理人可分得金額為1.84億元，全體基金投資者可分得金額為18.16億元D.基金管理人可分得金額為0.72億元，全體基金投資者可分得金額為19.28億元【答案】A34、基金管理人應(yīng)當(dāng)向（）報(bào)送基金募集結(jié)算資金專(zhuān)用賬戶(hù)及監(jiān)督機(jī)構(gòu)信息。A.證券登記機(jī)構(gòu)B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)C.證券交易所D.基金業(yè)協(xié)會(huì)【答案】D35、（2017年真題）下列屬于間接上市方式的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ【答案】D36、關(guān)于被投資企業(yè)的項(xiàng)目跟蹤與監(jiān)控，下列表述錯(cuò)誤的是（）。A.協(xié)助建立規(guī)范的財(cái)務(wù)管理體系的目標(biāo)是改善企業(yè)財(cái)務(wù)狀況B.投資機(jī)構(gòu)通常會(huì)跟蹤被投資企業(yè)重大合同等業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)信息C.不同類(lèi)型的被投資企業(yè)適用的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)不同D.投資機(jī)構(gòu)通常要求被投資企業(yè)定期提供財(cái)務(wù)報(bào)表和業(yè)績(jī)報(bào)告【答案】A37、下列對(duì)于相對(duì)估值法的評(píng)價(jià)不準(zhǔn)確的是（）。A.運(yùn)用簡(jiǎn)單，易于理解B.主觀因素相對(duì)較多C.可以及時(shí)反映市場(chǎng)看法的變化D.受可比公司企業(yè)價(jià)值偏差影響【答案】B38、（2019年真題）基金托管的服務(wù)內(nèi)容不包括（）A.賬戶(hù)管理B.資產(chǎn)估值C.份額登記D.會(huì)計(jì)核算【答案】C39、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)在開(kāi)展業(yè)務(wù)過(guò)程中,因違法違規(guī)、違反服務(wù)協(xié)議等原因給基金財(cái)產(chǎn)造成的損失,處理方式應(yīng)為（）。A.服務(wù)機(jī)構(gòu)先行承擔(dān)賠償責(zé)任,再按服務(wù)協(xié)議約定與基金管理人進(jìn)行責(zé)任分配與損失追償B.服務(wù)機(jī)構(gòu)承擔(dān)全責(zé)并進(jìn)行賠償C.基金管理人承擔(dān)全責(zé)并進(jìn)行賠償D.基金管理人先行承擔(dān)賠償責(zé)任,再按服務(wù)協(xié)議約定與服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行責(zé)任分配與損失追償【答案】D40、如果非公開(kāi)募集基金的累計(jì)人數(shù)超過(guò)（）人，就構(gòu)成公開(kāi)募集基金，應(yīng)當(dāng)按照公開(kāi)募集基金接受監(jiān)管。A.50B.100C.200D.500【答案】C41、投資者在獲得約定的（）收益率后，管理人才能獲得業(yè)績(jī)報(bào)酬。A.最少B.門(mén)檻C.最高D.以上都是【答案】B42、私人股權(quán)包括未上市企業(yè)和上市非公開(kāi)發(fā)行和交易的普通股、依法可轉(zhuǎn)換為普通股的優(yōu)先股和（）。A.可贖回債券B.可轉(zhuǎn)換債券C.普通企業(yè)債D.可回售債券【答案】B43、下列屬于獲得從業(yè)資格的途徑是（）。A.通過(guò)考試B.通過(guò)資格認(rèn)定C.以上都是D.以上都不是【答案】C44、以下關(guān)于契約型基金的稅負(fù)分析中，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金財(cái)產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照國(guó)家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳”，但進(jìn)行股權(quán)投資業(yè)務(wù)的契約型股權(quán)投資基金的稅收政策有待進(jìn)一步明確B.《信托法》及相關(guān)部門(mén)規(guī)章中并沒(méi)有涉及信托產(chǎn)品的稅收處理問(wèn)題，稅務(wù)機(jī)構(gòu)目前也尚未出臺(tái)關(guān)于信托稅收的統(tǒng)一規(guī)定C.實(shí)務(wù)中，信托計(jì)劃、資管計(jì)劃以及契約型基金通常作為個(gè)稅主體，代扣代繳個(gè)稅的法定義務(wù)，不由投資者自行繳納相應(yīng)稅收D.由于相關(guān)稅收政策可能最終明確，并與現(xiàn)行的實(shí)際操作產(chǎn)生影響，中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)要求私募基金管理人需通過(guò)私募投資基金風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)等，對(duì)契約型基金的稅收風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提示【答案】C45、關(guān)于股權(quán)投資基金的基本稅負(fù)，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）A.公司型基金的稅收規(guī)則是"先稅后分"B.合伙企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得和其他所得采取"先分后稅"的原則C.信托（契約）型基金是企業(yè)所得稅的納稅主體D.項(xiàng)目上市后通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)退出，計(jì)繳增值稅【答案】C46、（）中應(yīng)當(dāng)明確信息披露義務(wù)人向投資者進(jìn)行信息披露的內(nèi)容、披露頻度、披露方式、披露責(zé)任以及信息披露渠道等事項(xiàng)。A.基金合同B.招募說(shuō)明書(shū)C.基金托管協(xié)議D.基金宣傳資料【答案】A47、契約型基金的決策權(quán)歸屬（）。A.投資咨詢(xún)委員會(huì)B.基金份額持有人C.基金管理人D.顧問(wèn)委員會(huì)【答案】C48、下列有關(guān)于登記與備案制度的介紹，說(shuō)法有誤的是（）。A.2013年修訂后的《證券投資基金法》明確規(guī)定，基金業(yè)協(xié)會(huì)“依法辦理非公開(kāi)募集基金的登記、備案”B.基金業(yè)協(xié)會(huì)為股權(quán)投資基金管理人和股權(quán)投資基金辦理登記備案并不構(gòu)成對(duì)股權(quán)投資基金管理人投資能力、持續(xù)合規(guī)情況的認(rèn)可，但可以作為對(duì)基金財(cái)產(chǎn)安全的保證C.基金業(yè)協(xié)會(huì)還發(fā)布了《私募基金管理登記法律意見(jiàn)書(shū)指引》，為律師事務(wù)所在基金管理人登記備案中出具法律意見(jiàn)書(shū)提供了方向性指引D.《監(jiān)管暫行辦法》再次明確規(guī)定各類(lèi)基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金業(yè)協(xié)會(huì)的規(guī)定，向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)登記，并且基金業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)建立基金管理人登記、私募基金備案管理信息系統(tǒng)【答案】B49、市銷(xiāo)率倍數(shù)法的一個(gè)局限是不能反映（）的影響。A.銷(xiāo)售收入B.成本C.每股銷(xiāo)售收入D.資本結(jié)構(gòu)【答案】B50、基金管理人、基金托管人、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)及其他私募服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員違反法律法規(guī)和《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以依法對(duì)有關(guān)委任人員采?。ǎ〢.罰款B.停業(yè)整頓C.公開(kāi)譴責(zé)D.市場(chǎng)禁入措施【答案】D51、（2018年真題）目前企業(yè)所得稅稅率一般為（）。A.30%B.20%C.15%D.25%【答案】D52、（2018年真題）《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》明確對(duì)股權(quán)投資基金行業(yè)開(kāi)展行業(yè)自律的是（）。A.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)B.中國(guó)股權(quán)投資基金協(xié)會(huì)C.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)