教育公司對(duì)外投資管理制度模版

廣州zz教育科技股份有限公司對(duì)外投資管理制度第一章總則第一條資決策程序，建立系統(tǒng)完善的投資決策機(jī)制，確保決策的科學(xué)、規(guī)范、透明，第二條投資決策管理的原則：決策科學(xué)民主化、行為規(guī)范程序化、投入產(chǎn)業(yè)效益化。第三條依據(jù)本制度進(jìn)行的“投資事項(xiàng)”包括：（一）購買或者出售資產(chǎn)；（三）提供財(cái)務(wù)資助；（四）租入或者租出資產(chǎn)；（六）贈(zèng)與或者受贈(zèng)資產(chǎn)；（七）債權(quán)或者債務(wù)重組；（八）研究與開發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；（九）簽訂許可協(xié)議；（十）中國證監(jiān)會(huì)、全國股轉(zhuǎn)公司認(rèn)定的其他交易。第四條公司對(duì)外提供擔(dān)保事項(xiàng)按照公司對(duì)外擔(dān)保制度執(zhí)行。投資事項(xiàng)中涉及關(guān)聯(lián)交易時(shí)，按照公司關(guān)聯(lián)交易的決策制度執(zhí)行。第二章決策權(quán)限第五條本制度所稱購買或者出售資產(chǎn)是指公司向其他企業(yè)進(jìn)行購買、出的資產(chǎn)購買或者出售行為，但資產(chǎn)置換中涉及到的此類資產(chǎn)購買或者出售行為，仍包括在內(nèi)。第六條公司投資事項(xiàng)的審批應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》及其他有關(guān)法律、法行審批程序。（一）公司投資事項(xiàng)分別按照以下權(quán)限進(jìn)行審議：1.達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的交易，應(yīng)經(jīng)董事會(huì)審議通過：司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%以上；②交易的成交金額占公司市值的10%以上；10%以上；會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入的10%以上，且超過1,000萬元；⑤交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的10%超過300萬元；計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的10%以上，且超過300萬元。2.達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)經(jīng)董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議：①交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上的，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者為計(jì)算數(shù)據(jù)；②交易的成交金額占公司市值的50%以上；③交易標(biāo)的（如股權(quán)）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度資產(chǎn)凈額占公司市值的50%以上；④交易標(biāo)的（如股權(quán)）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入的50%以上，且超過5000萬元；⑤交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的50%以上，且超過750萬元；⑥交易標(biāo)的（如股權(quán)）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的50%以上，且超過750萬元；前款規(guī)定的成交金額，是指支付的交易金額和承擔(dān)的債務(wù)及費(fèi)用等。交確定金額的，預(yù)計(jì)最高金額為成交金額。公司與同一交易方同時(shí)發(fā)生同一類別且方向相反的交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照其中單向金額適用本條規(guī)定。公司發(fā)生股權(quán)交易，導(dǎo)致公司合并報(bào)表范圍發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)以該股權(quán)標(biāo)，適用本條規(guī)定。公司直接或者間接放棄控股子公司股權(quán)的優(yōu)先受讓權(quán)或增資權(quán)，導(dǎo)致子定。公司對(duì)其下屬非公司制主體放棄或部分放棄收益權(quán)的，參照適用。標(biāo)準(zhǔn)。已經(jīng)按照本條規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。3.除上述規(guī)定需要經(jīng)董事會(huì)和股東大會(huì)審議通過的投資事項(xiàng)外，其他投須由公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。擔(dān)保管理制度》執(zhí)行。（三）公司購買、出售資產(chǎn)交易，涉及資產(chǎn)總額或者成交金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的規(guī)定提供評(píng)估報(bào)告或者審計(jì)報(bào)告，提交股東大會(huì)審議。第七條制度履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。上述指標(biāo)涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值,取其絕對(duì)值計(jì)算。公司持有50%行為，公司的參股公司發(fā)生購買、出售或置換資產(chǎn)的行為，批準(zhǔn)權(quán)限以購買、出售或置換資產(chǎn)金額乘以參股比例后按照上述標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第八條公司總經(jīng)理在得到董事會(huì)授權(quán)后，可以實(shí)施授權(quán)范圍內(nèi)的投資事項(xiàng)，并于事項(xiàng)完成后及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。第三章決策程序第九條公司擬實(shí)施第三條所述的投資事項(xiàng)或董事長(zhǎng)認(rèn)為必要時(shí)，應(yīng)由提和本制度的規(guī)定辦理相應(yīng)審批程序。第十條就第三條所述之投資項(xiàng)目進(jìn)行審議決策時(shí)，應(yīng)充分考察下列因素并據(jù)以做出決定：或隱含的限制；度投資計(jì)劃；（三）投資項(xiàng)目經(jīng)論證具有良好的發(fā)展前景和經(jīng)濟(jì)效益；（五）就投資項(xiàng)目做出決策所需的其他相關(guān)材料。第十一條公司在實(shí)施重大經(jīng)營及投資事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循有利于公司可持續(xù)發(fā)展和全體股東利益的原則，與實(shí)際控制人和關(guān)聯(lián)人之間不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，購、生產(chǎn)、銷售、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等方面保持獨(dú)立。第十二條對(duì)于須報(bào)公司董事會(huì)審批的投資項(xiàng)目，公司投資決策的業(yè)務(wù)部門應(yīng)將編制的項(xiàng)目可行性分析資料報(bào)送董事會(huì)審議。第十三條公司在12個(gè)月內(nèi)連續(xù)對(duì)同一或相關(guān)投資事項(xiàng)分次實(shí)施決策行為的，以其累計(jì)數(shù)計(jì)算投資數(shù)額，履行審批手續(xù)。內(nèi)。第四章決策的執(zhí)行及監(jiān)督檢查第十四條公司投資項(xiàng)目決策應(yīng)確保其貫徹實(shí)施：策，由董事長(zhǎng)或總經(jīng)理根據(jù)董事長(zhǎng)的授權(quán)簽署有關(guān)文件或協(xié)議；策制定切實(shí)可行的投資項(xiàng)目的具體實(shí)施計(jì)劃、步驟及措施；接受財(cái)務(wù)收支等方面的審計(jì)；措施，制定資金配套計(jì)劃并合理調(diào)配資金，以確保投資項(xiàng)目決策的順利實(shí)施；部審計(jì)，并向董事會(huì)辦公室、財(cái)務(wù)處提出書面意見；面合同，并責(zé)成有關(guān)部門或?qū)Ｈ伺浜瞎こ瘫O(jiān)理公司對(duì)工程進(jìn)行跟蹤管理和監(jiān)工合同的約定進(jìn)行驗(yàn)收，并進(jìn)行工程決算審計(jì)；工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告（如有）或其他文件報(bào)送董事會(huì)辦公室、財(cái)務(wù)處并提出審結(jié)申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)處、董事會(huì)辦公室匯總審核后，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)議審議批準(zhǔn)。第五章附則第十五條第十六條本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行；本制度如與國家日后頒布的法律、法規(guī)、規(guī)范性文件或經(jīng)合法程序修改后的《公司章程》相抵觸時(shí)，按國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程