汽車S店售后主管規(guī)劃

汽車S店售后主管年度規(guī)劃現(xiàn)在是1頁\一共有51頁\編輯于星期二年度、季度計劃的目的Planning對部門設(shè)定明確的經(jīng)營目標(biāo)及效益指標(biāo)制定實際可行的計劃方針，以達(dá)成經(jīng)營目標(biāo)藉由測算評估，整合公司資源達(dá)成最佳的效益通過計劃的執(zhí)行，督促部門努力達(dá)標(biāo)，檢討分析執(zhí)行成效現(xiàn)在是2頁\一共有51頁\編輯于星期二外部環(huán)境分析年度、季度計劃的編制內(nèi)容企業(yè)市場消費(fèi)環(huán)境與發(fā)展趨勢分析汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展機(jī)會企業(yè)自身分析公司年度發(fā)展與經(jīng)營重點方向年度銷售與售后服務(wù)經(jīng)營目標(biāo)公司年度營業(yè)預(yù)算營業(yè)預(yù)算分析說明總結(jié)建議現(xiàn)在是3頁\一共有51頁\編輯于星期二年度、季度計劃的編制內(nèi)容市場消費(fèi)環(huán)境與發(fā)展趨勢分析國家汽車發(fā)展的相關(guān)政策國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢市場消費(fèi)能力消長情形市場重要事件與轉(zhuǎn)機(jī)現(xiàn)在是4頁\一共有51頁\編輯于星期二汽車總體市場的消長趨勢與預(yù)估汽車各區(qū)隔市場的消長趨勢與預(yù)估主機(jī)廠的運(yùn)營發(fā)展策略與目標(biāo)新車上市效應(yīng)與競爭品牌車型的優(yōu)勢比較公司因應(yīng)經(jīng)營環(huán)境的措施年度、季度計劃的編制內(nèi)容汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展機(jī)會現(xiàn)在是5頁\一共有51頁\編輯于星期二年度、季度計劃的編制內(nèi)容公司年度發(fā)展與經(jīng)營重點方向拓展網(wǎng)點規(guī)?；蛱嵘布O(shè)施強(qiáng)化經(jīng)營管理與提升銷售力推動市場經(jīng)營推廣加強(qiáng)顧客聯(lián)系與提升滿意度發(fā)展其他汽車相關(guān)業(yè)務(wù)現(xiàn)在是6頁\一共有51頁\編輯于星期二年度、季度計劃的編制內(nèi)容年度售后服務(wù)經(jīng)營計劃售后服務(wù)提高服務(wù)質(zhì)量提高技術(shù)水平增值服務(wù)項目老客戶代辦年審、保險、違章代理非公司銷售車輛售后車輛傳統(tǒng)部件維修充電設(shè)施承建及維護(hù)管理承包客戶車輛設(shè)備實施改裝服務(wù)現(xiàn)在是7頁\一共有51頁\編輯于星期二年度、季度計劃的編制內(nèi)容公司年度營業(yè)預(yù)算售后服務(wù)/備件營業(yè)預(yù)算進(jìn)廠臺次依據(jù)以往的進(jìn)廠臺次成長趨勢、新車銷售量、維修容量估算營業(yè)額=預(yù)估每車單車產(chǎn)值*進(jìn)廠臺次根據(jù)進(jìn)廠臺次與維修工位編制直接人力，并測算人均產(chǎn)值營業(yè)成本包括直接工資、備件成本、外包成本、輔材成本設(shè)定營業(yè)毛利與毛利率的經(jīng)營指標(biāo)現(xiàn)在是8頁\一共有51頁\編輯于星期二目標(biāo)的制定分析上一年的業(yè)績職責(zé)分析擬定目標(biāo)反復(fù)分析目前的情況按計劃實施制定方針設(shè)定具體的目標(biāo)再次確定問題管理項目的基準(zhǔn)測定/改進(jìn)互相溝通QCDSM將下一個程序看作是“客戶”制定行動計劃現(xiàn)在是9頁\一共有51頁\編輯于星期二目標(biāo)的制定前年來店臺次16000臺次去年來店目標(biāo)

21000臺次去年來店實績

19000臺次-2000臺2、定保招攬4、提高維修質(zhì)量1、開拓保險、CBU去年的主要措施3、提高工作效率今年的主要措施1、提高工作效率2、定保招攬3、促進(jìn)保修期外用戶來店4、提高每臺次營業(yè)額確定重要的管理項目將哪些目標(biāo)和指標(biāo)做優(yōu)先安排？例1.分析上一年業(yè)務(wù)情況現(xiàn)在是10頁\一共有51頁\編輯于星期二目標(biāo)的制定前年來店臺次16000臺次去年來店實績19000臺次-2000臺管理良好的方面和管理不善的方面

定保招攬成功率單位用戶的定保招攬成功率個人用戶的定保招攬成功率CBU定保招攬成功率保修期外定保招攬成功率從你能看清的不同角度進(jìn)行分析例1.分析上一年業(yè)務(wù)情況基于事實進(jìn)行分析去年來店目標(biāo)

21000臺次現(xiàn)在是11頁\一共有51頁\編輯于星期二目標(biāo)的制定●

分析客戶的意見●

與工作更為有效的其它特約店進(jìn)行比較客人是否滿意崗位人員是否履行了工作職責(zé)定保招攬成功率定保招攬成功率保修期外定保招攬成功率與最佳的案例比較差距在哪里職責(zé)分析現(xiàn)在是12頁\一共有51頁\編輯于星期二目標(biāo)的制定●

未來的前景應(yīng)是怎樣的（方向，水平）前景就是“你希望某種事物在未來的景象”

擬定目標(biāo)現(xiàn)在是13頁\一共有51頁\編輯于星期二目標(biāo)的制定描繪前景未來的理想前景方向與水平當(dāng)前的水平前景詳細(xì)的前景方向反復(fù)分析請再次詳細(xì)分析與前景方向有關(guān)的背景、環(huán)境和當(dāng)前的情況。反復(fù)分析當(dāng)前的情況現(xiàn)在是14頁\一共有51頁\編輯于星期二目標(biāo)的制定前景問題當(dāng)前的水平前景與現(xiàn)實之間有多遠(yuǎn)設(shè)立具體的目標(biāo)為什么、什么、何時達(dá)到、多少？通過QCDSM目的是什么？再次確定你希望事物的未來前景與當(dāng)前的條件及優(yōu)勢之間的差異

再次確定問題現(xiàn)在是15頁\一共有51頁\編輯于星期二目標(biāo)的制定按照你希望解決問題的時間及差距，來確定每個QCDSM的目標(biāo)Quality質(zhì)量●

質(zhì)量

●

設(shè)備

●

設(shè)計

●

時間

●

重購率

●

教育水平

●

滿意程度

Cost成本●

成本利潤(盈利)●

費(fèi)用Delivery產(chǎn)出●

投產(chǎn)準(zhǔn)備時間

●

交貨時間

●

銷售量

●

存貨

●

供貨能力

●

電話銷售頻率Safe安全，服務(wù)，銷售，保密●

產(chǎn)品安全

●

銷售

●

保密Method管理，機(jī)器方法，人員，士氣規(guī)范●

管理

●

人員

●

士氣，材料

●

機(jī)器

●

方法

●

設(shè)備

●

工具

●

規(guī)范人財物設(shè)定一個具體的目標(biāo)現(xiàn)在是16頁\一共有51頁\編輯于星期二方針的制定包括明確地制定起著實現(xiàn)目標(biāo)的方法和步驟作用的措施經(jīng)理及其下屬，將共同思考由經(jīng)理制定的、旨在達(dá)到目標(biāo)的措施上一級別的措施即為其下一級的目標(biāo)依次類推目標(biāo)的制定制定方針現(xiàn)在是17頁\一共有51頁\編輯于星期二目標(biāo)措施目標(biāo)措施目標(biāo)措施目標(biāo)措施目標(biāo)措施目標(biāo)措施措施措施措施措施措施措施措施通過互相溝通分解目標(biāo)●目標(biāo)的分解目標(biāo)的制定現(xiàn)在是18頁\一共有51頁\編輯于星期二1.

概念及含義(1)營業(yè)額售后服務(wù)部門的營業(yè)額是來自顧客的“公司外營業(yè)額”和來自公司內(nèi)部自己發(fā)生的“公司內(nèi)營業(yè)額”的“合計”。營業(yè)額、費(fèi)用與利潤的關(guān)系現(xiàn)在是19頁\一共有51頁\編輯于星期二(1)營業(yè)額公司外營業(yè)額

公司內(nèi)營業(yè)額

1.

定期保養(yǎng),(一般修理、年檢保養(yǎng)等)

2.

鈑金、噴漆

3.保修維修（保修產(chǎn)品）

4.

零部件、油脂類等零散銷售

5.其他收費(fèi)（如管理費(fèi)等）

1.

新車維護(hù)（PDI）

2.

二手車的整理性維修

3.

公司用車的保養(yǎng)、維修

4.其它（促銷等的維修）

售后服務(wù)部門的營業(yè)額

營業(yè)額、費(fèi)用與利潤的關(guān)系1.

概念及含義現(xiàn)在是20頁\一共有51頁\編輯于星期二(1)營業(yè)額營業(yè)額=公司內(nèi)外維修營業(yè)額+零散零部件銷售額

+保修維修營業(yè)額

+手續(xù)費(fèi)等

營業(yè)成本=用于維修的零部件、油脂類的成本

+外協(xié)加工成本+零散零部件銷售成本營業(yè)額、費(fèi)用與利潤的關(guān)系1.

概念及含義現(xiàn)在是21頁\一共有51頁\編輯于星期二經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用）經(jīng)營費(fèi)用及一般管理費(fèi)用營業(yè)費(fèi)用人事費(fèi)工資、獎金、津貼、勞保福利費(fèi)等

經(jīng)營費(fèi)用…宣傳廣告費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用等設(shè)備費(fèi)用…工具器具費(fèi)用、場地租金、折舊、設(shè)施維護(hù)費(fèi)等

管理費(fèi)用…交通差旅費(fèi)用、通信費(fèi)用、水暖電費(fèi)用.圖書費(fèi)用、交際費(fèi)用、雜費(fèi)費(fèi)用

營業(yè)額、費(fèi)用與利潤的關(guān)系1.

概念及含義(2)經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用）現(xiàn)在是22頁\一共有51頁\編輯于星期二純利

毛利=營業(yè)額-成本毛利毛利率=

營業(yè)額×100（%）

毛利

毛利減去用于維修活動的“經(jīng)營費(fèi)用”和“一般管理費(fèi)用（經(jīng)費(fèi)）”的余額。表示由營業(yè)活動自身所得的利潤。

純利=毛利-銷售費(fèi)用-般管理費(fèi)用純利利潤率=

營業(yè)額×100（%）

營業(yè)額、費(fèi)用與利潤的關(guān)系1.

概念及含義(3)利潤現(xiàn)在是23頁\一共有51頁\編輯于星期二經(jīng)常性利潤

經(jīng)常性利潤=純利+營業(yè)外收益-營業(yè)外費(fèi)用經(jīng)常性利潤率=經(jīng)常性利潤營業(yè)額×100%

營業(yè)額、費(fèi)用與利潤的關(guān)系1.

概念及含義(3)利潤現(xiàn)在是24頁\一共有51頁\編輯于星期二固定費(fèi)用……與營業(yè)額以及勞動時間無關(guān)，必然發(fā)生

的一定數(shù)額的經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用）。例如：工資、場地、租賃費(fèi)用、折舊費(fèi)等。變動費(fèi)用……對應(yīng)營業(yè)額以及勞動時間的變化，按比例性變化的經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用）。

例如：零部件材料費(fèi)用、加班費(fèi)、消耗品費(fèi)用等。固定費(fèi)用

變動費(fèi)用

經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用）

由此可以看出，為了削減總經(jīng)費(fèi)，因固定費(fèi)用數(shù)額一般是固定的，這樣，節(jié)儉變動費(fèi)用就十分重要了。營業(yè)額、費(fèi)用與利潤的關(guān)系2.營業(yè)額、費(fèi)用、利潤的關(guān)系(1)利潤固定費(fèi)用和變動費(fèi)用

現(xiàn)在是25頁\一共有51頁\編輯于星期二由虧損向盈利轉(zhuǎn)化的營業(yè)額，是核算臨界點。此點稱之為盈虧平衡點。固定費(fèi)用

變動費(fèi)用

經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用）

盈虧平衡點營業(yè)額虧損利潤營業(yè)額、費(fèi)用與利潤的關(guān)系2.營業(yè)額、費(fèi)用、利潤的關(guān)系(2)盈虧平衡點現(xiàn)在是26頁\一共有51頁\編輯于星期二增加利潤的主要方法：①增加營業(yè)額：開展積極、主動的促銷活動，以增加來店率，謀求提高每臺車輛的營業(yè)額。②提高營業(yè)毛利：提高一般修理、鈑金、噴漆等營業(yè)毛利高的車輛的維修率。③削減變動費(fèi)用：剔除不必要的消耗品、水暖電等費(fèi)用，減少加班。④靈活有效地使用固定費(fèi)用：謀求通過提高作業(yè)效率來提高固定資產(chǎn)利用率。營業(yè)額、費(fèi)用與利潤的關(guān)系2.營業(yè)額、費(fèi)用、利潤的關(guān)系(3)增加利潤？現(xiàn)在是27頁\一共有51頁\編輯于星期二特約店業(yè)務(wù)經(jīng)營主要指標(biāo)（KPI）銷售利潤售后利潤二手車?yán)麧櫨C合利潤財務(wù)利潤銷量單車?yán)麧欉M(jìn)廠臺次單車產(chǎn)值二手車交易量單車交易利潤新車置換量單車置換利潤房租廢品銷售整車二手車備件銷售內(nèi)訓(xùn)與輔導(dǎo)售后內(nèi)訓(xùn)與輔導(dǎo)二手車內(nèi)訓(xùn)與輔導(dǎo)展廳整車商務(wù)政策機(jī)修電話進(jìn)銷存管理SSI新車進(jìn)廠保修互聯(lián)網(wǎng)與市場精品CSI舊車進(jìn)廠鈑噴銷量基盤客戶單車?yán)麧櫛ｋU保險理賠進(jìn)廠備件大客戶會員卡營銷招徠進(jìn)廠續(xù)保二網(wǎng)金融續(xù)會置換拼車精品延保養(yǎng)護(hù)美容自售營銷招徠本品直銷本品交易量寄售基盤發(fā)掘拍賣售后推薦辦公廢品銷售推薦他品交易量拍賣VIP他品拼車生產(chǎn)廢料自售精品自售利潤保險零部件廢品本品交易利潤寄售利潤會員卡拍賣利潤本品金融包裝廢品延保他品交易利潤自售利潤整車拍賣利潤他品整車資金利息管理經(jīng)營預(yù)算經(jīng)營報表進(jìn)廠臺次單車產(chǎn)值二手車交易新車置換量廢品銷售經(jīng)營目標(biāo)=利潤目標(biāo)工時單車交易利潤新車置換交易量單車置換利潤現(xiàn)在是28頁\一共有51頁\編輯于星期二特約店業(yè)務(wù)的未來發(fā)展模式潛在客戶銷售過程管理客戶滿意度SSI銷售基盤客戶挖掘增購、推薦服務(wù)轉(zhuǎn)移售后基盤客戶售后營銷他店客戶外部擴(kuò)展基盤客戶+附加產(chǎn)品銷售招徠服務(wù)活動招徠附加產(chǎn)品前臺銷售過程管理客服前臺管理維修前臺管理附加產(chǎn)品后臺作業(yè)管理客服后臺作業(yè)管理維修后臺作業(yè)管理備件/用品管理客戶自來客戶滿意度CSI回廠消費(fèi)二手車置換招徠二手車業(yè)務(wù)管理客戶滿意度USI置換銷售基盤客戶挖掘推薦二手車業(yè)務(wù)過程KPI分析二手車業(yè)務(wù)經(jīng)營結(jié)果KPI分析新車銷售業(yè)務(wù)過程KPI分析新車銷售業(yè)務(wù)經(jīng)營結(jié)果KPI分析售后業(yè)務(wù)過程KPI分析售后業(yè)務(wù)經(jīng)營結(jié)果KPI分析二手車營銷銷售營銷現(xiàn)在是29頁\一共有51頁\編輯于星期二計算出售后服務(wù)部門的生產(chǎn)（維修）能力制定目標(biāo)營業(yè)額和生產(chǎn)（維修）計劃制定毛利目標(biāo)實施行動計劃的檢查、管理把活動結(jié)果作為業(yè)績，與計劃比較，有差異時，找出原因

要點：即時抓住當(dāng)天的實際業(yè)績探討對應(yīng)措施，合乎時宜地綜合進(jìn)行

D、C、A探討對應(yīng)策略實施對應(yīng)策略Check《確認(rèn)、分析、反省》Action《對策、改進(jìn)、行動》Plan《計劃》Do《實行》PDCA制定計劃前的調(diào)查分析1.制定計劃和工作管理的循環(huán)基本思路現(xiàn)在是30頁\一共有51頁\編輯于星期二(1)行業(yè)動向參考具體的競爭對手的業(yè)績(2)本公司動向?qū)Ρ缺竟具^去的實際成果，觀察其進(jìn)展程度，對比經(jīng)營計劃評價其完成情況，進(jìn)而對比本公司的將來的計劃，預(yù)測其動向，是否按計劃發(fā)展，并把握進(jìn)展?fàn)顩r。(3)市場動向觀察本公司覆蓋市場內(nèi)的保有臺數(shù)和顧客的分布，查看對于保有臺數(shù)本公司占有的份額，落實管理區(qū)內(nèi)顧客中有多少到本公司來。

制定計劃前的調(diào)查分析2.制定計劃前的調(diào)查分析現(xiàn)在是31頁\一共有51頁\編輯于星期二(1)把握現(xiàn)狀和分析起草經(jīng)營計劃時最重要的是：充分把握本店的現(xiàn)狀并加以分析。

工位/設(shè)備/設(shè)施/人員來店臺次營業(yè)額應(yīng)當(dāng)從可以維持現(xiàn)狀嗎，有沒有問題等觀點出發(fā)來重新認(rèn)識。

維修類型/顧客類型/人員工作效率….反省和重新認(rèn)識現(xiàn)狀與制定下次經(jīng)營計劃相聯(lián)系

“現(xiàn)狀真實情況的把握”和“分析”,“調(diào)查清楚問題”,“探討改進(jìn)方法”等，

需要其他部門的相關(guān)人員、售后服務(wù)部門全體人員一起參加，有必要形成結(jié)合各人的日常工作改進(jìn)業(yè)務(wù)的氣氛。起草經(jīng)營計劃1.起草經(jīng)營計劃時要點現(xiàn)在是32頁\一共有51頁\編輯于星期二(2)起草經(jīng)營計劃的技巧營業(yè)利潤經(jīng)營(費(fèi)用)業(yè)務(wù)量本店市場有多大管理內(nèi)用戶數(shù)及其分布情況服務(wù)需求量每輛車營業(yè)毛利等通過上述經(jīng)費(fèi)（資源）來運(yùn)作上述業(yè)務(wù)量，能獲得多少利潤要處理上述工作，需要多少人員多少房屋、設(shè)備開展什么樣的服務(wù)活動營業(yè)利潤經(jīng)費(fèi)(費(fèi)用)業(yè)務(wù)量為產(chǎn)生上述利潤需要多少人員需要多少設(shè)備怎樣開展活動為完成目標(biāo)能否確保充分的業(yè)務(wù)量本店的市場份額管理內(nèi)用戶數(shù)及其分布情況每輛車營業(yè)額、毛利服務(wù)覆蓋率定期保養(yǎng)、年檢保養(yǎng)的實施率作為售后服務(wù)部門能獲得多少利潤（凈賺）第1技巧第2技巧第1技巧適合于新店。第2技巧適合于已運(yùn)作的店。以下將按照第2技巧進(jìn)行說明。

起草經(jīng)營計劃1.起草經(jīng)營計劃時要點現(xiàn)在是33頁\一共有51頁\編輯于星期二2.經(jīng)營計劃的起草要領(lǐng)和程序

起草經(jīng)營計劃現(xiàn)在是34頁\一共有51頁\編輯于星期二起草經(jīng)營計劃2.經(jīng)營計劃的起草要領(lǐng)和程序

現(xiàn)在是35頁\一共有51頁\編輯于星期二2.經(jīng)營計劃的程序

第一階段分析現(xiàn)狀第二階段計劃第三階段努力值第四階段檢查第五階段動機(jī)的形成調(diào)查清楚維修車輛數(shù)量、利潤、經(jīng)費(fèi)(費(fèi)用)、維修項目等事實。

設(shè)定利潤、經(jīng)費(fèi)(費(fèi)用)、業(yè)務(wù)量(維修車輛數(shù)量、營業(yè)額、毛利)等的目標(biāo)。

制定削減經(jīng)費(fèi)、業(yè)務(wù)量(維修車輛數(shù)量、營業(yè)額、毛利)等計劃時，不應(yīng)該追求自然增長，而應(yīng)該參考努力值。

找出計劃值的依據(jù)，以及完成該計劃的可能性。

明確全體員工的職責(zé)、業(yè)務(wù)分工。

起草經(jīng)營計劃現(xiàn)在是36頁\一共有51頁\編輯于星期二第一階段分析現(xiàn)狀………調(diào)查清楚事實去年的計劃去年的實績好的方面未完成的方面原因分析差異分析1、服務(wù)業(yè)績分析起草經(jīng)營計劃2.經(jīng)營計劃的程序

現(xiàn)在是37頁\一共有51頁\編輯于星期二第一階段分析現(xiàn)狀………調(diào)查清楚事實營業(yè)額毛利費(fèi)用是否完成計劃超額完成的原因：增加了維修保養(yǎng)臺次，平均每臺次營業(yè)額上升等費(fèi)用低于計劃的原因：降低了變動費(fèi)用，削減了人員，提高工作效率。費(fèi)用分析人事費(fèi)用：人員變動，勞保福利固定費(fèi)用：投資，租金，折舊變動費(fèi)用：加班費(fèi)，輔料費(fèi)，雜費(fèi)2、營業(yè)額，毛利及費(fèi)用分析起草經(jīng)營計劃2.經(jīng)營計劃的程序

現(xiàn)在是38頁\一共有51頁\編輯于星期二第一階段分析現(xiàn)狀………調(diào)查清楚事實3、業(yè)務(wù)量分析管理內(nèi)用戶服務(wù)覆蓋率（電話促進(jìn)效果）新用戶來店數(shù)（促銷活動）公司內(nèi)維修保養(yǎng)營業(yè)額（新車銷售情況）毛利率（每臺次，一般修理，BP修理，保養(yǎng)等維修類型的比例變化）好的方面和不足的方面在哪里原因分析起草經(jīng)營計劃2.經(jīng)營計劃的程序

現(xiàn)在是39頁\一共有51頁\編輯于星期二第二階段計劃………設(shè)定目標(biāo)1、利潤計劃服務(wù)部門目標(biāo)公司目標(biāo)想盈利多少能盈利多少應(yīng)該制定若采取切實行動則剛剛能夠完成的計劃起草經(jīng)營計劃2.經(jīng)營計劃的程序

現(xiàn)在是40頁\一共有51頁\編輯于星期二第二階段計劃………設(shè)定目標(biāo)2、費(fèi)用計劃先探討固定費(fèi)用再探討變動費(fèi)用1、人事費(fèi)用（人員變動情況）2、去年平均人事費(fèi)用3、今年公司方針4、場租，折舊，投資的變動1、去年的實際費(fèi)用（消耗品，差旅費(fèi)，宣傳費(fèi)，通訊費(fèi)等）2、哪些費(fèi)用通過怎樣的努力可以削減3、一味地削減費(fèi)用將會影響部門的干勁第四單元起草經(jīng)營計劃2.經(jīng)營計劃的程序

現(xiàn)在是41頁\一共有51頁\編輯于星期二第二階段計劃………設(shè)定目標(biāo)3、業(yè)務(wù)量計劃起草經(jīng)營計劃2.經(jīng)營計劃的程序

營業(yè)利潤=毛利-經(jīng)費(fèi)(經(jīng)營費(fèi)用、一般管理費(fèi)）毛利=營業(yè)額×毛利率營業(yè)額=目標(biāo)維修車輛數(shù)×每輛車的營業(yè)額從上式可以看出，如果確定了目標(biāo)營業(yè)利潤和經(jīng)費(fèi)計劃，則可以計算出毛利。因為毛利率不會有大的變化，作為目標(biāo)的營業(yè)額、維修車輛數(shù)可以估算出來?，F(xiàn)在是42頁\一共有51頁\編輯于星期二3、計劃的確認(rèn)，努力值設(shè)定第三階段努力值………不是追求自然增長計劃的審核確認(rèn)：1、計劃是否能夠確保目標(biāo)所設(shè)定的利潤2、計劃是否切實可行3、是否具有挑戰(zhàn)性努力值：1、削減經(jīng)費(fèi)的努力值2、擴(kuò)大業(yè)務(wù)量的努力值3、提高平均每臺次營業(yè)額的努力值=在讓顧客滿意的基礎(chǔ)上提高營業(yè)額的行為（不能單純提高價格）起草經(jīng)營計劃2.經(jīng)營計劃的程序

現(xiàn)在是43頁\一共有51頁\編輯于星期二第四階段檢查………確認(rèn)計劃值的依據(jù)檢查計劃值的要點①關(guān)于營業(yè)利潤

●是否為基于去年（上一期）的業(yè)績而可能實現(xiàn)的目標(biāo)●是否是體現(xiàn)了公司的方針、目標(biāo)的計劃值②關(guān)于經(jīng)費(fèi)

●有沒有明確應(yīng)削減的科目和體現(xiàn)各努力值的具體的改善方法，是否可以實現(xiàn)？

●積極的擴(kuò)大業(yè)務(wù)活動的計劃是否具體，計算根據(jù)是否明確？③關(guān)于業(yè)務(wù)量（營業(yè)額、毛利）

●管理內(nèi)用戶的分析是否正確，有沒有完成計劃的可能資源

●對于定期保養(yǎng)、年檢保養(yǎng)等進(jìn)行的促銷活動，有沒有確實可行的具體的實施方法●每輛車的營業(yè)額、毛利，參考去年（上一期）的業(yè)績、努力值是可以實現(xiàn)的嗎

●與去年（上一期）業(yè)績相比，毛利有沒有大幅度的變化去年業(yè)績自然增長努力值經(jīng)營計劃利潤第四單元起草經(jīng)營計劃2.經(jīng)營計劃的程序

現(xiàn)在是44頁\一共有51頁\編輯于星期二第五階段動機(jī)的形成………職責(zé)、任務(wù)的明確化形成動機(jī)的要點①起草經(jīng)營計劃時，需要全體員工參加，并理解制定計劃的宗旨。

就對去年（上一期）的反省·改善方法，今年的所實施的方法等，需要聽取每個人的意見，增強(qiáng)全體員工意識。②關(guān)于維修業(yè)務(wù)的具體實施方法，需要明確各個員工的職責(zé)，明確責(zé)任及權(quán)限?！蠢怠韽S促進(jìn)活動定期保養(yǎng)項目的來廠促進(jìn)人員……………○○小李年檢保養(yǎng)項目的促銷宣傳員