青石岡林場生態(tài)休閑示范園建設(shè)項目可行性研究報告

PAGEPAGE56目錄1總論 41.1項目概要 41.2可行性研究報告編制依據(jù) 51.3項目提出的理由及過程 61.4編制目的及原則 71.5編制范圍 81.6主要研究結(jié)論 81.7綜合評價 101.8主要技術(shù)經(jīng)濟指標 122項目背景及必要性 132.1項目建設(shè)背景 132.2項目建設(shè)的必要性 143項目選址及建設(shè)條件 173.1***概況 173.2項目所在地情況 183.3行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 193.4自然條件 193.5建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 224市場分析與銷售方案 254.1市場分析 254.2營銷策略、方案及模式 264.3市場風險分析 275建設(shè)方案 285.1產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 285.2建設(shè)規(guī)劃和布局 285.3建設(shè)標準和產(chǎn)品標準 295.4技術(shù)方案 295.5設(shè)備方案 345.6建筑方案 355.7節(jié)能減排措施 356環(huán)境保護及影響評價 376.1設(shè)計依據(jù)及標準 376.2主要污染源及影響分析 376.3環(huán)境治理措施 416.4治理結(jié)果 426.5評價 4310節(jié)能 4410.1編制依據(jù) 4410.2能耗分析 4410.3節(jié)能措施 447組織管理與項目實施 457.1組織機構(gòu)與職能劃分 457.2勞動定員 457.3經(jīng)營管理措施 457.4技術(shù)培訓 467.5勞動安全、衛(wèi)生與消防 467.6建設(shè)工期 477.7項目進度安排 478投資估算與資金來源 508.1投資估算依據(jù) 508.2投資估算 508.3資金來源 508.4資金使用和管理 519財務(wù)評價 529.1財務(wù)評價依據(jù) 529.2銷售收入、銷售稅金和附加估算 529.3總成本及經(jīng)營成本估算 539.4財務(wù)效益分析 559.5不確定性分析 5510社會效益分析 5710.1社會評價基本結(jié)論 5710.2農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 5710.3農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 59

1總論1.1項目概要1.1.1概況1、項目名稱：***青石岡林場生態(tài)休閑示范園建設(shè)項目2、建設(shè)性質(zhì)：新建3、建設(shè)地點：***龍溪鄉(xiāng)西坑村4、項目單位：***青石岡林場科技示范園5、投資方式：合資經(jīng)營，期限18年。6、公司概況***誠信園林工程有限公司成立于2010年1月，注冊資本200萬元?，F(xiàn)有從業(yè)人員20人，公司法人劉英姿，注冊地址：***井岡西路后棟9號。公司具有中國城市綠化三級資質(zhì)，主要從事園林景觀、城市園林綠化的規(guī)劃設(shè)計與施工，以及高速公路邊坡的生態(tài)防護綠化等。先后承接了數(shù)十個綠化項目，90%的項目達到優(yōu)質(zhì)工程，有良好的公司形象。株洲云龍園林綠化有限公司成立于2009年5月，注冊資本200萬元。公司法人萬應(yīng)，注冊地址：株洲市石峰區(qū)云田花木大市場，是三級資質(zhì)的園林綠化企業(yè)?，F(xiàn)有基地1400多畝，共完成園林景觀設(shè)計施工100萬平方米，多次獲得省、市優(yōu)良工程獎。株洲利生園林有限公司是一家國家二級資質(zhì)企業(yè)，注冊資金1000萬元，是園林工程水土保持和各類綠化項目規(guī)劃、設(shè)計、施工總承包的專業(yè)單位。歷經(jīng)數(shù)年發(fā)展，三家公司各取得了驕人的業(yè)績，成為集苗木培育種植、城市園林景觀設(shè)計、專業(yè)生態(tài)防護綠化的綜合性經(jīng)濟實體。公司秉承“以質(zhì)量求生存，以信譽謀發(fā)展”的宗旨，發(fā)揚“誠信、質(zhì)量、創(chuàng)新、效率”的企業(yè)精神，著力構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)管理制度，堅持“以人為本，共同成長”的企業(yè)文化，著力打造園林綠化業(yè)黃金品牌。通過不斷努力，各股東公司取得了良好的經(jīng)營業(yè)績，銷售收入及利潤大幅增長，走上快速發(fā)展的良性軌道。1.2可行性研究報告編制依據(jù)本報告編制依據(jù)是：1、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室印發(fā)的((2009年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南》2、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室印發(fā)的《關(guān)于2009年產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營種植養(yǎng)殖基礎(chǔ)項目實行財政補貼的意見》3、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室印發(fā)的《2009年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫參考大綱》。4、財政部印發(fā)的《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》5、《湖南省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十一五’’規(guī)劃及遠景目標綱要》1.3項目提出的理由及過程長株潭城市群已列入國家兩型社會改革試驗區(qū)，省建設(shè)廳要求各級建設(shè)(規(guī)劃、房管、城管)行政主管部門從改善城市功能和提升城市形象入手，要以人為本，塑造城市特色魅力和可持續(xù)發(fā)展，搞好城市規(guī)劃和設(shè)計，使房屋建筑、道路布局、園林綠化、雕塑藝術(shù)與城市的自然環(huán)境、民俗風情、傳統(tǒng)文化、歷史古跡有機結(jié)合。同時，要求盡快疏散老城區(qū)過度密集的人口，改善老城區(qū)的人居環(huán)境；重視城市道路網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，加強老城區(qū)的道路改造，集中開展“城中村”的專項治理；拓展人口密集區(qū)綠地，加快城郊公園、生態(tài)農(nóng)業(yè)觀賞園、經(jīng)濟林和風景林的建設(shè)，形成良好的城市外圍生態(tài)圈。正是在這種利好政策的支持下，由***青石岡林場科技示范園出資擬選址于龍溪鄉(xiāng)西坑村新建***青石岡林場生態(tài)休閑示范園建設(shè)項目。受項目單位委托，公司成立了《***青石岡林場生態(tài)休閑示范園建設(shè)項目可行性研究報告》編制小組，并進行了國民經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀調(diào)查及城鎮(zhèn)遠景建設(shè)發(fā)展規(guī)劃、花卉苗木基地及經(jīng)營狀況、休閑生態(tài)布局情況及經(jīng)營善等相關(guān)內(nèi)容的資料搜集，對該項目的概況、市場需求及目標定位、建設(shè)標準和規(guī)模、建設(shè)選址等情況進行了實地踏勘和調(diào)查，并且聽取了有關(guān)部門和單位關(guān)于該項目的意見。在此基礎(chǔ)上，按照《園林工程投資項目可行性研究報告編制辦法（試行）》的要求，充分結(jié)合本項目實際，根據(jù)相關(guān)收費標準對本項目進行了財務(wù)分析，于2012年7月完成了本可研報告。1.4編制目的及原則本項目建設(shè)主要是通過基地栽培、高標準化管理，為城市綠化建設(shè)提供各種花卉苗木，以達到城市生活環(huán)境的改善和低碳生活目的，營造***舒適的生活、經(jīng)濟和發(fā)展環(huán)境。同時，通過開辦休閑生態(tài)園，既提高項目的贏利水平，又為游客和本地居民提供休閑、觀光場所。本報告主要為研究本項目建設(shè)的可行性，對項目的建設(shè)提供依據(jù)及對項目后期運營進行預測，本報告的編制主要為達到以下目的：1)論述工程的必要性和可行性，確定工程項目；2)確定工程建設(shè)規(guī)模；3)提出合理的工程方案并加以論證、優(yōu)化；4)提出工程投資估算、效益分析、運行管理組織及實施進度計劃；5)提出資金籌措方案；6)作為工程進行初步設(shè)計、施工圖設(shè)計、工程施工、工程運營的工作依據(jù)。本可研報告的編制是在以下編制原則的指導下進行的。（1）貫徹執(zhí)行國家關(guān)于環(huán)境保護的基本政策，工程設(shè)計必須符合國家的有關(guān)法規(guī)、規(guī)范及標準。（2）按照全面規(guī)劃、分期實施的原則，使工程建設(shè)與縣域經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調(diào)。在保護環(huán)境的前提下，進行科學化栽培管理，逐步實現(xiàn)資源優(yōu)化和合理調(diào)運的目的，充分發(fā)揮本項目的經(jīng)濟效益、環(huán)境效益和社會效益。（3）采用管理的管理手段、先進的技術(shù)規(guī)程、穩(wěn)定可靠的培育水平，確保產(chǎn)品的質(zhì)量和數(shù)量，以達到預期的經(jīng)營目標。（4）積極創(chuàng)造一個良好的生產(chǎn)和生活環(huán)境，把項目建設(shè)與周邊環(huán)境保護有機地結(jié)合起來，創(chuàng)造良好的生態(tài)環(huán)境和最佳的經(jīng)濟效益。1.5編制范圍根據(jù)國家對建設(shè)項目的可行性研究階段的工作范圍和深度規(guī)定，本報告在對項目的建設(shè)條件進行了實地查勘，對項目建設(shè)必要性、需求分析和建設(shè)規(guī)模、規(guī)劃選址、建設(shè)方案、項目建設(shè)目標和內(nèi)容、建設(shè)期限和實施進度安排、環(huán)境保護與節(jié)能、項目組織管理與運行、投資估算與資金籌措、社會效益分析與風險評價等方面進行綜合研究和分析，重點研究和論述項目建設(shè)的可行性、建設(shè)內(nèi)容及建設(shè)方案、投資估算與資金籌措、項目的經(jīng)濟效益與生態(tài)效益，為項目的決策和建設(shè)提供了可靠和準確的論證。1.6主要研究結(jié)論1.6.1建設(shè)地點與規(guī)模本項目選址于***龍溪鄉(xiāng)西坑村。根據(jù)項目市場預測，確定本項目建設(shè)規(guī)模為：建設(shè)485畝綠化苗木種植基地，達到育苗20萬株的生產(chǎn)能力。開發(fā)魚塘16畝，建成年產(chǎn)魚類5000公斤的養(yǎng)殖規(guī)模。新建二星級生態(tài)休閑農(nóng)莊。完成5000米村道的硬化。新建示范園綜合業(yè)務(wù)用房1600平方米。1.6.2建設(shè)內(nèi)容本項目主要建設(shè)內(nèi)容包括休閑接待用房、生產(chǎn)管理用房、物資儲藏間、水塘、養(yǎng)殖場以及配套的供排水設(shè)施、電力設(shè)施、運輸車輛、生產(chǎn)工具、進場道路及環(huán)境保護設(shè)施等。1.6.3技術(shù)、設(shè)備及建筑物1、主要技術(shù)來源項目實施企業(yè)技術(shù)力量雄厚，有園藝方面的高級人才1人，中級園藝人才2人，各類園藝員工近10名。公司高層亦是行業(yè)中具有豐富經(jīng)驗的專家，對綠化苗木的標準化種植有深入研究和實踐經(jīng)驗。2、主要設(shè)備本項目需要投資的主要設(shè)備有旋耕機2臺，抽水機2臺，噴藥車1輛，起苗機5臺。3、主要建、構(gòu)筑物及配套建設(shè)本項目主要建筑物有休閑接待用房2300平方米，生產(chǎn)管理用房800平方米，培育、實驗及業(yè)務(wù)用房800平方米，灌溉水塘16畝，供水管網(wǎng)4000米，排水溝渠4000米，場內(nèi)道路5000米，整理土地485畝。1.6.4建設(shè)進度項目建設(shè)期為24個月。計劃2012年8月開始前期工作，2014年全部建成。1.6.5投資估算與資金籌措項目總投資3479萬元，其中：建設(shè)投資2829萬元，流動資金投資650萬元。建設(shè)投資中固定資產(chǎn)投資2331萬元，其他投資498萬元。資金來源：全部由企業(yè)自籌解決。1.6.6結(jié)論1、經(jīng)濟效益。項目實施后，可實現(xiàn)年銷售收入1769.5萬元，年均實現(xiàn)利潤516.4萬元，年平均所得稅161.38萬元，年平均凈利潤355.02萬元；平均銷售利潤率20.01％，稅后平均投資利潤率14.84％。靜態(tài)投資回收期年7.86年(含建設(shè)期)。2、生態(tài)效益。項目是綠化苗木種植，不僅不會對生態(tài)環(huán)境造成不良影響，還將改善和促進項目地生態(tài)環(huán)境。項目建成實施后將有效地改善城市的生態(tài)和人居環(huán)境。3、社會效益。項目通過雇用農(nóng)業(yè)工人，收購籽播苗等方式，可解決當?shù)剞r(nóng)村富余勞動力1000人就業(yè)，每年直接帶動農(nóng)戶400戶增收500萬元。項目綠化苗木標準化種植、科學化管理的技術(shù)示范，以及項目單位對當?shù)剞r(nóng)戶的技術(shù)培訓指導，可促進當?shù)孛缒净ɑ墚a(chǎn)業(yè)的發(fā)展，間接帶動苗木培育面積1000畝，帶動苗農(nóng)增收1000萬元。1.6.71、盡快完善項目工程地質(zhì)的詳勘工作，以便開展下一步工作；2、建議政府有關(guān)部門給予項目資金方面的支持。1.7綜合評價本項目的建設(shè)符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合省創(chuàng)建花園城市、園林城市的要求，是項目地***重點發(fā)展的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)之一。項目的實施，有利于提升苗木種植的科技含量，有利于項目地做大做強花卉苗木種植主導產(chǎn)業(yè)，發(fā)展當?shù)亟?jīng)濟；項目的實施，有利于引導當?shù)剞r(nóng)戶發(fā)展苗木種植，帶動農(nóng)民致富；項目的實施，為市場提供優(yōu)質(zhì)的綠化苗木，有利于周邊縣市創(chuàng)建花園城市、園林城市，美化人民生活；項目的實施，有利益改善項目地生態(tài)環(huán)境，改善炎陵旅游服務(wù)設(shè)施。項目實施單位長期從事綠化苗木的科研、生產(chǎn)，聘請了一批專業(yè)人士長年從事技術(shù)服務(wù)，擁有雄厚的技術(shù)力量。在綠化苗木的標準化種植方面有一整套科學的管理方法。同時，項目負責人對服務(wù)業(yè)也十分精通，有良好的經(jīng)營管理經(jīng)驗。因此，項目在技術(shù)上和管理上完全有實力支撐。項目實施后可實現(xiàn)年銷售收入1769.5萬元，年均實現(xiàn)利潤516.4萬元，年平均所得稅161.38萬元，年平均凈利潤355.02萬元；平均銷售利潤率20.01％，稅后平均投資利潤率14.84％。所以經(jīng)濟效益良好，具有開發(fā)價值。項目的實施有利于引導當?shù)剞r(nóng)民致富。綜上所述，本項目既有國家產(chǎn)業(yè)政策支持，又有項目單位雄厚的技術(shù)力量作支撐，加上項目單位的科學化管理，可保證項目的順利實施。項目建成后，可保證項目的生產(chǎn)效益、經(jīng)濟效益、社會效益，對項目地的經(jīng)濟和社會發(fā)展具有重要意義。1.8主要技術(shù)經(jīng)濟指標本項目的主要技術(shù)經(jīng)濟指標見下表。

主要技術(shù)經(jīng)濟指標表序號名稱單位數(shù)量或指標標準1建設(shè)規(guī)模1.1項目總投資萬元34791.1.1其中：建設(shè)投資萬元28291.1.鋪底流動資金萬元6501.2建設(shè)期年51.3職工人數(shù)人402建設(shè)內(nèi)容2.1總建筑面積m230002.1.1休閑山莊m225002.1.2管理及配套用房m25002.1.3花卉苗木園畝20002.1.垂釣中心畝103客房床位個564年營業(yè)收入萬元1769.55總成本費用萬元11246年利潤總額萬元645.5年均利潤總額萬元516.47營業(yè)稅金及附加萬元08銷售利潤率%20.019投資利稅率%14.8410投資回收期年7.86含建設(shè)期11盈虧平衡點%30.97

2項目背景及必要性2.1項目建設(shè)背景《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理辦法》指出，多種經(jīng)營項目要符合國家產(chǎn)業(yè)政策及本地區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的整體規(guī)劃，具有資源和技術(shù)優(yōu)勢，產(chǎn)品銷售有保障，能夠推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，促進農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化。此外，項目的輻射面廣，能夠帶動農(nóng)民增收，是富民的好項目。隨著城市化進程的加快，省建設(shè)廳要求各級建設(shè)行政主管部門從改善城市功能和提升城市形象入手，要以人為本，塑造城市特色魅力和可持續(xù)發(fā)展，搞好城市規(guī)劃和設(shè)計，使房屋建筑、道路布局、園林綠化、雕塑藝術(shù)與城市的自然環(huán)境、民俗風情、傳統(tǒng)文化、歷史古跡有機結(jié)合。同時要盡快疏散老城區(qū)過度密集的人口，改善老城區(qū)的人居環(huán)境；重視城市道路網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，加強老城區(qū)的道路改造，集中開展“城中村”的專項治理，拓展人口密集區(qū)綠地，加快城市公園、生態(tài)農(nóng)業(yè)觀賞園、經(jīng)濟林和風景林的建設(shè)，形成良好的城市生態(tài)圈。在這一發(fā)展環(huán)境下，園林綠化、花卉培育必將成為城市建設(shè)、居民生活不可缺少的點綴和添色，市場前景極為看好。近年來，***及周邊縣的交通網(wǎng)絡(luò)、城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施正在建設(shè)之中，城市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、農(nóng)村以及高速公路、鐵路、國省道、縣級干道兩側(cè)和江河渠道沿岸以及工業(yè)園區(qū)、新農(nóng)村建設(shè)試點村綠化工作正在全面鋪開。省林業(yè)廳苗木花卉產(chǎn)業(yè)規(guī)劃指出，省苗木花卉產(chǎn)業(yè)的培育發(fā)展以市場為導向，以品質(zhì)為核心，以效益為目標，以調(diào)整、提高為重點，因地制宜，科學布局，明確重點，突出特色，不斷改良品種和提高產(chǎn)品質(zhì)量，重視和加強優(yōu)良野生花木品種的馴化和開發(fā)利用，促使花卉和園林樹種多樣化和優(yōu)良化。重點發(fā)展觀賞楓香新品種、珍稀觀賞竹、名貴山茶、紅葉石楠、優(yōu)良綠化用樟樹、紅花木繼木、金邊瑞香、虎舌紅、活竹根藝、紅豆杉等苗木花卉，加快苗木花卉信息、物流等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，努力形成全省若干個各具特色、品種繁多的苗木花卉生產(chǎn)和物流中心。加強苗木花卉生產(chǎn)企業(yè)與工程造林、原料林建設(shè)、城市園林綠化等合作與重組，發(fā)展兩者一體化大型園林工程骨干企業(yè)。這一政策的導向必將帶來巨大的綠化苗木花卉需求，為苗木花卉產(chǎn)業(yè)提供了廣闊的發(fā)展空間。雖然我省花卉苗木產(chǎn)業(yè)近年發(fā)展較快，但我省苗木花卉業(yè)發(fā)展與周邊省份比較仍相對滯后，市場所需綠化苗木大部分都是從周邊省份調(diào)運，不僅提高了綠化費用，苗木花卉經(jīng)過長途運輸，品質(zhì)也明顯下降。項目單位均是專門從事綠化苗木科研、生產(chǎn)、銷售多年的專業(yè)企業(yè)，有綠化苗木種植和研究方面有雄厚的技術(shù)力量作支撐。公司完全可以憑借這一優(yōu)勢來不斷壯大企業(yè)實力，提升項目地綠化苗木種植的科技水平，做大做強當?shù)鼗ɑ苊缒井a(chǎn)業(yè)。2.2項目建設(shè)的必要性本項目的建設(shè)符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合項目地***產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃。近年來，***農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，培育形成了無公害蔬菜、草食畜禽、特種水產(chǎn)、特色果業(yè)、筍竹林和花卉苗木等產(chǎn)業(yè)，部分產(chǎn)品通過了綠色標志認證，逐步成為了***的農(nóng)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)。近年來，***政府十分重視苗木花卉這一新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，鼓勵苗農(nóng)種植香樟、桂花、紅豆杉、竹柏、杜英等品位高檔、市場暢銷的綠化苗木，由此帶動了綠化、林業(yè)苗木的迅猛發(fā)展，并逐步形成***的又一新興產(chǎn)業(yè)，苗木花卉產(chǎn)業(yè)迅速興起，由原來的零星種植逐步走向?qū)I(yè)化、規(guī)模化。2010年，全縣苗木種植面積達到1000多畝，苗木年產(chǎn)值達1000多萬元，苗木產(chǎn)業(yè)正在成為該縣農(nóng)民增收致富的新興產(chǎn)業(yè)。盡管如此，但由于***規(guī)模較小，科技含量不高，附加值低，經(jīng)濟效益仍然不佳。本項目通過實施標準化種植苗木工程將有利于提升苗木種植的科技含量，提高苗木的產(chǎn)量和質(zhì)量，從而提高經(jīng)濟效益。項目建設(shè)對培育壯大***苗木花卉產(chǎn)業(yè)，促進苗木花卉產(chǎn)業(yè)化，發(fā)展當?shù)亟?jīng)濟具有十分重要的意義。項目實施后，每年需雇用農(nóng)業(yè)工人2萬個工日，按每工日80元計算，可為當?shù)剞r(nóng)民增收160萬元；按平均每人一年工作200天計算，可解決當?shù)馗挥噢r(nóng)村勞力100人就業(yè)。項目采取標準化種植苗木，實行科學管理，對當?shù)孛缒净ɑ苻r(nóng)戶具有示范作用，有利于引導當?shù)剞r(nóng)戶科學種植，提高經(jīng)濟效益，從而帶動農(nóng)民致富。項目的實施，還可直接帶動當?shù)刈巡ッ绲纳a(chǎn)，增加農(nóng)民收入來源。項目的實施，可為市場提供豐富、優(yōu)質(zhì)的綠化苗木，對周邊縣市建設(shè)花園城市、園林城市，美化人民生活都具有重要作用。

3項目選址及建設(shè)條件3.1***概況3.1.1地理位置及區(qū)域范圍***位于湖南省東南部，地處羅霄山脈中部，株洲地區(qū)的最南端，東臨湖南省的井岡山市、遂川縣，南接桂東、資興，西連安仁，北界茶陵。境內(nèi)群山起伏，嶺谷相間，山、丘、崗、坪交錯。***是長株潭城市一體化的后花園，是新興的旅游城市。***現(xiàn)轄15個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，一個縣級經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)。***地理坐標介于北緯26o03’05”～26o39’30”，東經(jīng)113o34’54”～140o07’15”，南北長3.1.2經(jīng)濟發(fā)展狀況***工業(yè)經(jīng)濟快速發(fā)展。特別是2009年，新引進湖南中機鑄造、光大服裝、神龍福地等一批大項目、好項目，合同利用資金30.6億元。實現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值27.5億元，增長25.8%，其中規(guī)模以上工業(yè)總產(chǎn)值18.8億元，增長34.3%。全縣規(guī)模以上企業(yè)增至56家,產(chǎn)值過億元企業(yè)達3家。九龍工業(yè)園集聚功能日益增強，被授予省綜合性高技術(shù)產(chǎn)業(yè)基地，綜合經(jīng)濟實力居全市五個縣（市）園區(qū)第二位，完成工業(yè)總產(chǎn)值15.06億元，上繳稅收3314萬元，分別增長48.8%、24.3%。實現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值22.7億元，增長16.8%；財政收入2.6億元，增長26.9%，其中一般預算收入1.9億元，增長38.8%；完成全社會固定資產(chǎn)投資24.7億元，增長62.1%；社會消費品零售總額7.13億元，增長22.2%。城鎮(zhèn)居民人均可支配收入12574元，增長11.9%，農(nóng)民人均純收入6602元，增長10.3%。旅游經(jīng)濟逆勢上揚。2009年，***接待游客102萬人次，實現(xiàn)門票收入2178萬元，旅游綜合收入5.14億元，增長31.448%和47%旅游知名度和美譽度顯著提升，成功舉辦中華茶祖節(jié)暨祭炎帝神農(nóng)茶祖大典、海內(nèi)外道教界公祭炎帝大典、己丑年重陽公祭炎帝陵典禮等大型祭祖活動，中央電視臺等100余家新聞媒體“聚焦炎陵”采訪，全國百家知名旅行社來炎踩線。成功入選“中國十佳綠色城市”、“大眾最喜愛的湖南旅游目的地”、“中國十大文化休閑旅游縣”。3.2項目所在地情況三河鎮(zhèn)位于***西北部，東與石洲鄉(xiāng)接壤，南與水口鎮(zhèn)相接，西與霞陽鎮(zhèn)毗鄰，是大院旅游景點的必經(jīng)之路。全鎮(zhèn)總面積116平方公里，轄16個行政村，2409戶，總?cè)丝?375人。截至今年6月，全鄉(xiāng)實現(xiàn)企業(yè)總產(chǎn)值69864萬元，社會固定資產(chǎn)投入1.68億元，農(nóng)民人均純收入達到3215元，財政總收入555萬元，居民銀行存款余額達到5956萬元。3.3行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀近年來，***委、縣政府按照“傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)做強、特色農(nóng)業(yè)做大”的思路，不斷調(diào)整優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，已建立了速生豐產(chǎn)林、優(yōu)質(zhì)筍竹林、特色水果、酃縣白鵝、中藥材和大棚蔬菜六大生產(chǎn)基地，并將苗木花卉作為未來重點發(fā)展的新興產(chǎn)業(yè)。該縣苗木花卉產(chǎn)業(yè)正迅速興起，由原來的零星種植逐步走向?qū)I(yè)化、規(guī)?；?。2010年，全縣苗木種植面積達到1000多畝，種植專業(yè)戶有50余戶，苗木年產(chǎn)值達1000多萬元。苗木產(chǎn)業(yè)正在成為該縣農(nóng)民增收致富的新興產(chǎn)業(yè)。3.4自然條件3.4***屬中亞熱帶季風濕潤氣候區(qū)，嚴寒期短，春早回暖快，春夏多雨，夏末秋后多旱，具有獨特的山區(qū)立體氣候，不同海拔高度，氣候條件差異明顯。四季分明，晝夜溫差大，冬無嚴寒，夏無酷暑。年日照1500h，平均太陽輻射為86.6～105.1Kcal/m2。年平均氣溫在12.1～17.2oC之間，無霜期288d。極端高溫39.1oC(1998年8月15日)，極端低溫-9.3oC(1972年2月9日)。年平均降水量1761.5mm，平均降雨日183d，屬湖南多雨區(qū)之一。按照平均氣溫劃分四季，***春、秋季節(jié)短，夏、冬季節(jié)長。據(jù)縣氣象局資料統(tǒng)計，3月20日入春，歷期70d；5月29日入夏，歷期ll2d；9月18日入秋，歷期65d；11月22日入冬，歷期118d。縣內(nèi)因地形復雜，各地四季時間的長短不一，山區(qū)比平地的冬季長，夏季短。***境四面群山環(huán)繞，地勢由東南向西北傾斜，冷空氣易進難出，出現(xiàn)災(zāi)害性天氣較多，常見的主要有寒潮，春夏大(暴)雨，夏末秋后干旱，夏季火南風，秋季寒露風，冬季冰凍和不常見的冰雹、大風等。3.41、地質(zhì)條件***在地層上屬華南褶皺帶范圍?？h境內(nèi)有古生界寒武系、奧陶系、中上泥盆統(tǒng)石炭系、中生界侏羅系、白堊系、新生界第四系等地層出露。缺失地層較多，以寒武系、奧陶系出露分布最廣，白堊系出露面積最小。地層總厚度為9300～10372m。境內(nèi)巖漿巖發(fā)育，出露面積達1079.87km2，占全縣總面積的53.19%。為加里東期、燕山早期侵入體。在大地構(gòu)造上，***位于新華夏系第II巨型隆起帶和第II沉降帶過渡區(qū)。西部茶永紅層盆地屬第II沉降帶東緣，東部萬陽山隆起為第II隆起帶西緣。構(gòu)造類型有東西向構(gòu)造、南北向構(gòu)造、北西向構(gòu)造，華夏系、新華夏系和旋紐構(gòu)造。***是一個以中山地貌為主的山區(qū)縣，山地面積占總面積的86.9%。縣境基本被兩條主要山脈所覆蓋，西為八面山，東南為萬陽山。兩條山脈成“Y”字形布列，均為南嶺山脈支系。境內(nèi)整個地勢東南高亢，西北低緩，最高點位于策源于與湖南交界的神農(nóng)峰，海拔2122.35m；最低點為三河鎮(zhèn)與茶陵縣交界的矮基嶺，海拔166m；最大垂直高差1956.35m，平均每千米坡降44m。千米以上的山峰有549座，其中1500m以上的197座。地貌類型有山地、丘陵、岡地和溪谷平原4種。2、水文條件***屬洣水上游，溪谷縱橫，長度5km以上或集雨面積l0km2以上的河流49條，總長782.3km。除東風鄉(xiāng)云秋河注入永樂江外，其余河溪均由斜瀨水、河漠水、沔水統(tǒng)攝，自南向北流入洣水，形成一個較為完整的脈狀水系?？h境東南地表切割深，河網(wǎng)密度大，河床窄，水流落差大，利于發(fā)電；西北地勢平緩，河床寬，水勢緩，利于舟楫和捕撈。3.5建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析3.5.1、政策環(huán)境省委、省政府提出要把加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，帶動廣大農(nóng)民脫貧致富作為“三農(nóng)”工作的一項基本政策。發(fā)展綠化苗木業(yè)，對改變農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展具有積極作用。今年，***又出臺了新的招商引資優(yōu)惠政策，在有關(guān)土地租賃、稅費減免、種苗調(diào)運、采伐辦證、放活經(jīng)營、鼓勵招商等方面提供了更多的優(yōu)惠措施，投資環(huán)境越來越好。2、資源優(yōu)勢***氣候條件優(yōu)越，土壤肥沃，有豐富的樹種、藥材資源，森林覆蓋率達86.3％。苗木花卉發(fā)展迅猛，全縣已有花卉苗木面積1000多畝，為項目的實施提供了豐富的資源。3、市場優(yōu)勢近年來，***大力開展創(chuàng)建花園城市、園林城市活動和造林綠化工程，為花卉苗木市場提供了良好的發(fā)展機遇。項目地位置優(yōu)越（距株洲210公里，距長沙280公里），交通便利（衡茶吉鐵路、l06國道、衡炎高速、岳汝高速等縱貫縣境南北，交通網(wǎng)絡(luò)日漸完善），加上項目通過實施標準化種植，科學化管理，使花卉苗木產(chǎn)品質(zhì)量上乘，具備多種優(yōu)勢。4、科技優(yōu)勢項目實施單位長期從事綠化苗木的科研、生產(chǎn)，聘請了一批園藝方面的專家教授長年提供技術(shù)咨詢指導，擁有雄厚的技術(shù)力量。在綠化苗木的標準化種植方面，有一整套科學的管理方法。3.本項目準備充分，論證全面，項目單位是專門從事綠化苗木的科研、生產(chǎn)企業(yè)，技術(shù)力量雄厚，管理方法科學，項目地自然條件優(yōu)越，本項目實施不存在障礙問題。3.5.3硬條件分析1）交通運輸條件2）供電條件***已建成變電站兩座，其中110kv變電站一座，35kv變電站二座，中小型水電站120余座，且都并入國家電網(wǎng)，供電質(zhì)量好；現(xiàn)已開發(fā)裝機10萬KW，年發(fā)電量在5億Kwh以上，完全能夠滿足項目建設(shè)的建設(shè)需要。3）供水條件項目區(qū)內(nèi)開挖水塘4口，水面16畝，能夠滿足項目生產(chǎn)和正常施工用水。4）通信條件***郵政、電信快速發(fā)展，項目選址在龍溪鄉(xiāng)西坑村，在移動、聯(lián)通覆蓋范圍內(nèi)，可為項目建設(shè)提供便捷可靠的通信保障。5）建筑材料石料、砂、礫料、石灰、水泥、鋼材等建筑材料均可從縣內(nèi)市場購買，滿足供應(yīng)。綜上所述，本項目建設(shè)既符合炎帝陵景區(qū)發(fā)展規(guī)劃，又滿足***農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，同時還能有效地促進***的特色農(nóng)業(yè)快速發(fā)展，為縣域經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展起到積極的推動作用。

4市場分析與銷售方案4.1市場分析4.隨著我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不斷優(yōu)化和全球經(jīng)濟一體化的高度發(fā)展，我國勞動生產(chǎn)率低下的糧、棉、油等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)不再具有競爭優(yōu)勢，而技術(shù)型的苗木、花卉等產(chǎn)業(yè)則倍受市場青睞，在國際市場競爭中具有較強的競爭力。同時，隨著人們生活水平的提高，居住條件的改善，園林城市建設(shè)步伐的加快，環(huán)保意識的增強，給園林苗木產(chǎn)業(yè)帶來了無限生機。該產(chǎn)品受市場因此的影響較小，即使在市場滯銷之時，仍可通過對園林苗木的培育A-k和增加樹齡等方式使產(chǎn)品價值倍增，從而在市場好轉(zhuǎn)時賣出，以獲得較高的利潤，因此項目投資的市場風險比較小。近年來，我國苗木花卉業(yè)發(fā)展迅速。據(jù)統(tǒng)計，全國苗木花卉企業(yè)已達1萬多家，建立各種信息網(wǎng)站l50多家。2010年全國育苗面積達1000多萬畝，年產(chǎn)苗木花卉300億株，優(yōu)質(zhì)苗木花卉產(chǎn)品供不應(yīng)求。目前，我省苗木花卉業(yè)發(fā)展相對滯后，全省苗木花卉種植面積不到16萬畝。隨著城市化進程的加快，綠化苗木市場需求的加大，綠化苗木大部分都只能從周邊省份調(diào)入，這給園林、苗木產(chǎn)業(yè)提供了廣闊的消費市場，前景看好。4.1、技術(shù)優(yōu)勢公司專門從事綠化苗木的科研、生產(chǎn)，聘請了多名園藝專家擔任技術(shù)顧問，技術(shù)力量雄厚。對綠化苗木實行標準化種植、科學化管理，品種豐富，外形美觀，成活率高。2、成本、價格優(yōu)勢項目綠化苗木實行規(guī)?；藴驶N植，科學化管理，統(tǒng)一施肥、噴藥，采取節(jié)水措施灌溉，苗木成活率高，大大降低了成本。此外，項目基地地理位置優(yōu)越，地交通便利，運程較短，運輸成本較低，具有極強的競爭力。3、市場優(yōu)勢項目單位長期從事綠化苗木的種植，有廣泛的銷售渠道，并與省內(nèi)外多家大型綠化企業(yè)建立了固定的合作關(guān)系，項目種植的綠化苗木市場銷售優(yōu)勢明顯。4.2營銷策略、方案及模式1、品質(zhì)營銷現(xiàn)代市場營銷是品質(zhì)營銷時代，消費者的購買行為對產(chǎn)品品質(zhì)的信任度、認可度有相當大的聯(lián)系。品質(zhì)建設(shè)，既能保證產(chǎn)品銷售，又可為企業(yè)長期牢固地占有市場打下基礎(chǔ)。公司依托技術(shù)優(yōu)勢，著力實施產(chǎn)品質(zhì)量管理，力求以產(chǎn)品品質(zhì)取勝，將項目區(qū)打造成湘東南綠化苗木培植基地，并輻射至周邊省份。2、合作營銷項目單位將充分發(fā)揮當?shù)孛缒窘?jīng)紀人的銷售優(yōu)勢，建立與苗木經(jīng)紀人的合作營銷模式。邀請經(jīng)紀人參觀種植基地、培訓綠化苗木植、運輸、管理技術(shù)，讓經(jīng)紀人科學營銷。另外，項目單位將進一步加強與省內(nèi)外大型綠化企業(yè)的合作關(guān)系，簽訂合作協(xié)議，確保項目苗木的銷售。3、工程營銷項目單位在實施合作營銷的同時，將積極開展自銷。自銷主要針對工程項目，特別是城市廣場、道路、公園以及工業(yè)園區(qū)、住區(qū)、行政事業(yè)單位建設(shè)項目。為此，項目單位將建立專門的工程售隊伍，及時了解工程綠化信息，積極參與工程綠化招標。4.3市場風險分析4.3項目產(chǎn)品為綠化苗木，市場風險主要來自需求下降、產(chǎn)品過剩和價格下跌。隨著全球金融危機對我國經(jīng)濟影響的加深，新開工住宅區(qū)、商業(yè)區(qū)出現(xiàn)下降，對綠化苗木的需求會有所下降，競爭將更加激烈。4.為防范和降低市場風險，一是積極拓展新的銷路。隨著國家刺激經(jīng)濟政策的實施，一大批鐵路、公路等基礎(chǔ)設(shè)施開始實施，項目單位將把銷售市場拓寬至公路、鐵路、城市和鄉(xiāng)鎮(zhèn)等基礎(chǔ)設(shè)施的綠化上來。二是加大科技投入，加強管理，降低產(chǎn)品成本。

5建設(shè)方案5.1產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模本項目產(chǎn)品包括綠化苗木培育和生態(tài)休閑。主要建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模：新建休閑接待用房2300平方米，生產(chǎn)管理用房800平方米，培育、實驗及業(yè)務(wù)用房800平方米，灌溉水塘16畝，供水管網(wǎng)4000米，排水溝渠4000米，道路5000米，整理土地485畝。5.2建設(shè)規(guī)劃和布局本項目租地485畝，其中綠化苗木種植用地460畝，修建灌溉水塘16畝，生產(chǎn)、辦公、生活用地9畝。項目規(guī)劃為綠化苗木區(qū)460畝、生態(tài)養(yǎng)殖區(qū)16畝、休閑度假區(qū)6畝、生產(chǎn)管理區(qū)0.5畝、生活區(qū)2.5畝。5.3建設(shè)標準和產(chǎn)品標準項目建設(shè)內(nèi)容嚴格按批準的設(shè)計方案和要求進行施工，并嚴格執(zhí)行國家和行業(yè)的有關(guān)規(guī)定標準建設(shè)。5.4技術(shù)方案5.香樟大樹的樹冠呈廣卵形，四季常綠，冠大蔭濃，病蟲害少，廣泛用于城市道路、庭院、小區(qū)綠化，是城市綠化的優(yōu)良樹種。香樟大樹移栽的最佳時間為萌芽期，即清明前后l0～15天。1、植前根部噴施0.1％萘乙酸或生根粉，以促進新根生長。2、傷口修復、防止腐爛，可用0.1％萘乙酸和羊毛酯混合物涂抹傷口。3、樹穴底部施腐熟有機肥，穴內(nèi)換疏松的土壤，以補充養(yǎng)分。4、種植時寧淺勿深，根據(jù)地下水位的情況，以土球露地表1/2-1/4為宜，過深則易爛根。5、灌水、覆膜。應(yīng)用細土使與土球貼實，澆大水，然后在根部地表覆膜，防止水分的蒸發(fā)或過多的水分滲入根部，造成爛根。6、繞干、纏膜。用草繩進行繞干，然后澆濕、澆透，再用薄膜繞干，這樣既可保持樹干濕潤，又可防止樹干水分蒸發(fā)和太陽灼傷樹皮。但切忌草繩腐爛而燒傷樹皮。7、樹冠噴霧，補充葉面水分。對帶冠的大樹，可在樹冠頂安裝噴淋裝置，晴天進行葉面噴霧。8、搭遮光棚，對帶冠移栽的大樹，考慮到葉面水分蒸發(fā)量過大，搭遮光棚，降低光照強度，從而減少水分的蒸發(fā)。9、葉面施肥，補充根部養(yǎng)分。待新葉萌發(fā)革質(zhì)化后用0.1％濃度尿素進行葉面噴施，以補充根部養(yǎng)分的不足，同時有利于新葉的生長。但切忌秋天噴施。10、整形修剪。待新枝萌發(fā)后，進行整形修剪，剪除弱枝、保留粗壯枝、培育新枝，對于樹干上萌發(fā)的不定芽要即時抹除。5.桂花為木犀科木犀屬常綠喬木，又稱木犀巖桂、金粟、九里香等，是現(xiàn)代城市綠化最珍貴的花木之一。桂花的品種較多，主要有金桂、銀桂、丹桂和四季桂等。1、桂花的扦插繁殖方法：(1)扦插時間：可在3月初至4月中旬選l年生春梢進行扦插，這是最佳扦插時間。也可在6月下旬至8月下旬選當年生的半熟枝進行帶踵扦插，但它對溫濕度的控制要求高。(2)插穗的剪取與處理：從中幼齡樹上選擇樹體中上部、外圍的健壯、飽滿、無病蟲害的枝條作插穗。將枝條剪成10—12厘米長，除去下部葉片，只留上部3—4片葉。有條件的再將插穗放入百萬分之五十至一百的GGR6號溶液中浸0.5—1小時，對插條生根大有好處。(3)插壤準備：用微酸性、疏松、通氣、保水力好的土壤作扦插基質(zhì)。扦插前用多菌靈、五氯硝基苯等藥物對插壤消毒殺菌。(4)插后管理：主要是控制溫度和濕度，這是扦插能否生根成活的關(guān)鍵。最佳生根地溫為25—28℃，最佳相對濕度應(yīng)保持在85％以上?？刹捎谜陉?、拱塑料棚、灑水、通風等辦法控制。其次要注意防霉，因高溫高濕易生霉菌，每周可交替使用多菌靈、甲基托布津噴灑殺菌。2、桂花的栽培管理：(1)整地。選擇光照充足、土層深厚、富含腐殖質(zhì)、通透性強、排灌方便的微酸性(PH值為50—6.5)沙性壤土作培植圃地。在移植的上年秋、冬季，先將圃地全墾一次，并按株行距為1米xl.5米(2年后待其長粗長高時，每隔一株移走一株，使行株距變?yōu)?米xl.5米)、栽植穴為0.4米x0.4米x0.4米的規(guī)格挖好穴。每穴施入腐熟性平的農(nóng)家肥(豬糞、牛屎)2—3公斤、磷肥0.5公斤作基肥。將基肥與表面壤土拌勻，填入穴內(nèi)。肥料經(jīng)冬雪春雨侵蝕發(fā)酵后，易被樹苗吸收。(2)移栽。在樹液尚未流動或剛剛流動時移栽最好，一般在2月上旬至3月上旬進行。取苗時，盡可能做到多留根、少傷根。取苗后要盡快栽植，需從外地調(diào)苗的，要注意保濕，以防苗木脫水。栽好后要將土壓實，澆一次透水，使苗木的根系與土壤密接。(3)水肥管理。移栽后，如遇大雨使圃地積水，要挖溝排水。遇干旱，要澆水抗旱。除施足基肥外，每年還要施3次肥，即在3月下旬每株施速效氮肥0.1—0.3公斤，促使其長高和多發(fā)嫩梢；7月每株施速效磷鉀肥0.1—0.3公斤，以提高其抗旱能力；l0月每株施有機肥3公斤，以提高其抗寒能力，為越冬作準備。(4)修剪整形。桂花萌發(fā)力強，有自然形成灌叢的特性。它每年在春、秋季抽梢二次，如不及時修剪抹芽，很難培育出高植株，并易形成上部枝條密集、下部枝條稀少的上強下弱現(xiàn)象。修剪時除因樹勢、枝勢生長不好的應(yīng)短截外，一般以疏枝為主，只對過密的外圍枝進行適當疏除，并剪除徒長枝和病蟲枝，以改善植株通風透光條件。要及時抹除樹干基部的萌蘗枝，以免消耗樹木的養(yǎng)分和擾亂樹形。(5)松土除草。在春、秋季，結(jié)合施肥分別中耕一次，以改善土壤結(jié)構(gòu)。越冬前壘蔸一次，并對樹干涂白一次，可增強抗寒能力。每年除草2--3次，以免雜草與苗木爭水、爭肥、爭光照。(6)防治病蟲。桂花的病蟲害較少，主要有炭疽病、葉斑病、紅蜘蛛和蠣盾蚧等，可用波爾多波、石硫合劑、退菌特、甲基托布津、敵敵畏、三氯殺螨醇等藥劑進行防治。5.本報告項目物料消耗分析按每畝產(chǎn)品為單位，種苗年耗量按生產(chǎn)周期平均計算年均耗量，具體分析見下表：表5-2物料消費定額分析附表序號項目單位消耗定額生產(chǎn)周期年均耗量一紅豆杉畝2501種苗株40030000002化肥元88500003農(nóng)藥斤3150004電度2515二香樟畝451種苗株4001800002化肥元8890003農(nóng)藥斤327004電度292.7三桂花畝751種苗株4004500002化肥元88150003農(nóng)藥斤345004電度2154.5四羅木石楠畝201種苗株4001600002化肥元8840003農(nóng)藥斤312004電度241.2

五杜英畝51種苗株400360002化肥元8810003農(nóng)藥斤33004電度210.3六竹柏畝51種苗株400300002化肥元8810003農(nóng)藥斤33004電度210.35.5設(shè)備方案5.本項目設(shè)備選型時要按照高效低耗的原則，選擇國內(nèi)先進的設(shè)備。5.表5-3設(shè)備清單表序號設(shè)備名稱規(guī)格型號數(shù)量單價(元)投資額(萬元)一基地生產(chǎn)設(shè)備30.41旋耕機2臺120002.42抽水機2套165000233噴藥車WL-45B1輛2000024起苗機5臺60003二休閑山莊設(shè)備52.61消防系統(tǒng)1套0.62照明系統(tǒng)1套13通訊系統(tǒng)1套24電腦系統(tǒng)1套55客房家電50套206客房衛(wèi)生潔具50套57客房家具、用具50套158餐廳用具100套19廚房設(shè)備1套210監(jiān)控設(shè)備1套1合計835.6建筑方案5.本項目屬農(nóng)業(yè)種植及休閑觀光，建筑物較少。建設(shè)工程主要是旅游休閑和商務(wù)接待用房和生產(chǎn)辦公生活用房，主土地整理、修建水庫、修建排灌設(shè)施等，具體內(nèi)容如下表：表5-4主要建、構(gòu)筑物明細表序號工程名稱建設(shè)數(shù)量單位造價(元)投資額(萬元)1主體工程6651.1管理、生活用房800平方米1000801.2休閑接待用房2300平方米20004601.3業(yè)務(wù)用房800平方米1000801.4特色養(yǎng)殖場3000平方米150452輔助工程5502.1道路建設(shè)433.42.1.1主干道5000米3001502.分支道10000米1501502.2供電設(shè)施152.3蓄水塔200立方米1000202.4灌溉水塘16畝40000642.5供水系統(tǒng)4000米3514.42.6排水溝4000米50203其他工程118.53.1土地整理485畝100048.53.2土地租賃153.3其他費用55合計1323.55.7節(jié)能減排措施建設(shè)項目節(jié)約能源、減少污染是一個綜合性的問題，建設(shè)項目及產(chǎn)品選擇應(yīng)符合國家能源政策和節(jié)能要求，應(yīng)加強生產(chǎn)管理，減少能源浪費，減少污染物排放。本項目建設(shè)嚴格執(zhí)行有關(guān)建筑節(jié)能設(shè)計標準，屋面、墻體采取保溫隔熱措施，降低單位建筑面積的能耗。設(shè)備選型采用高效節(jié)能設(shè)備。加強灌溉用水管理，采用優(yōu)質(zhì)供水管材，節(jié)約水資源。6環(huán)境保護及影響評價6.1設(shè)計依據(jù)及標準1）《大氣污染物綜合排放標準》（GB16297—1996）；2）《空氣環(huán)境質(zhì)量標準》（GB3095—1996）；3）《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》（GB3096-93）；4）《湖南省大氣污染防治條例》；5）《污水綜合排放標準》（GB8978-1996）。6.2主要污染源及影響分析本項目選址于***龍溪鄉(xiāng)西坑村，場址為未開發(fā)利用的荒山、荒坡。項目主要建設(shè)綠化苗木種植基地，為生態(tài)型產(chǎn)業(yè)化農(nóng)業(yè)項目，不會產(chǎn)生大量的廢棄物、污(糞)水等污染環(huán)境的物質(zhì)。主要污染物產(chǎn)生于生產(chǎn)過程中，主要有廢氣、廢水、粉塵、廢渣及噪聲。尤其是化肥農(nóng)藥，如果處置不當會對環(huán)境造成不良影響。6.2.1主要污染源1）施工期污染施工期環(huán)境污染問題主要是：建筑揚塵、施工棄土、施工噪聲、施工民工生活污水和混凝土攪拌廢水、施工生活垃圾。這些污染幾乎發(fā)生于整個施工過程，但不同污染因子在不同施工階段污染強度不同。生產(chǎn)期污染a.廢氣：食堂廢氣;b.廢水：生活污水；c.噪聲：生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的噪聲；d.固體廢物：生活垃圾、各種包裝箱等。主要污染物產(chǎn)生及預計排放情況表內(nèi)容類型排放源污染物處理前產(chǎn)生濃度及產(chǎn)生量排放濃度及排放量大氣污染物液化氣燃燒廢氣煙塵SO2NO215.84kg/a12.96kg/a151.2kg/a無組織排放食堂廢氣（300萬m3/a）油煙15mg/m3，45kg/a2mg/m36kg/a水污染物生活污水（0.3萬t/a）COD300mg/L,0.9t/a100mg/L,0.3t/aBOD5200mg/L,0.6t/a20mg/L,0.06t/a動植物油類50mg/L,0.15t/a10mg/L,0.03t/a固體廢物施工期建筑垃圾廢料50t送專業(yè)場所填埋營運期生活垃圾4.75t/a送垃圾場填埋廢包裝箱1t/a回收后外賣噪聲施工期場界噪聲施工期設(shè)備噪聲90～100dB(A)營運期生產(chǎn)中的噪聲機械設(shè)備噪聲，聲級約80～95dB(A).其他無6.2.2環(huán)境影響分析本項目施工期由于地表開挖等活動破壞原有土壤上的結(jié)構(gòu)或硬化路面，使裸露的松散土壤在地表徑流的沖刷下易造成水土流失等問題，建議采取以下水土保持措施以避免或減緩水土流失現(xiàn)象：在施工區(qū)內(nèi)增設(shè)必要的排水溝道和沉淀池；（2）土石方工程盡量避開暴雨季節(jié)，施工完成后及時進行路面硬化和綠公工作。1.施工期環(huán)境影響簡要分析施工期噪聲主要來自運輸車輛等施工設(shè)備，聲級范圍在75～92dB(A)之間，無打樁機產(chǎn)生的強烈噪聲。經(jīng)計算，大部分施工機械在與其相距10m處，施工噪聲可滿足GB12523-90《建筑施工廠界噪聲限值》規(guī)定的晝間≤75dB(A)的標準，在100m處可滿足夜間≤55dB(A)的標準。由于本項目擬建地周圍環(huán)境比較簡單，僅項目東面的部分居民居住，離廠界最近距離約有50m，因此本工程施工噪聲對其有一定的影響。施工期揚塵主要來自于運送物料的汽車進出施工場地時使裸露的場地、道路產(chǎn)生的揚塵，以及建材在裝卸、運輸、攔合過程中產(chǎn)生的粉塵。通過合理布設(shè)施工設(shè)施，對混凝土攪拌裝置實行隔離操作，避免露天作業(yè)，對進場道路灑水等措施，可控制其揚塵的產(chǎn)生量，減小其對周邊環(huán)境的影響。施工期環(huán)境影響是短期的，會隨施工活動的結(jié)束而消失。2.營運期環(huán)境影響分析根據(jù)我國發(fā)布的《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄》（2005年本），本項目不屬于其中的限制類、淘汰類，因此本項目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求。本工程該工藝較為簡單，其污染因素僅為員工生活污水和包裝箱等固體廢物，無其他工藝廢氣和工藝廢水產(chǎn)生，僅機械噪聲對外環(huán)境有一定的影響。1）大氣影響分析本項目生產(chǎn)過程無工業(yè)廢氣產(chǎn)生，生活燃料主要采用液化氣，屬清潔能源，生產(chǎn)燃料為汽油。燃燒后廢氣無組織排放。根據(jù)產(chǎn)排污系數(shù)手冊，１萬立方液化氣燃燒后污染物排放量為：煙塵2.2kg、SO21.8kg、NO221.0kg，則工程后液化氣燃燒年排污染物量為：煙塵15.84kg、SO212.96kg、NO2151.2kg。工程另一污染源來自于食堂產(chǎn)生的廚房油煙。項目建成后，食堂以液化氣為燃料，排放的氣型污染物主要為廚房油煙。食堂規(guī)模約為20人，需設(shè)置一個灶臺。食堂每天工作6小時，油煙排放量按200m3/h一個灶臺計，則工程每天產(chǎn)生油煙量為1.2萬m3／d，年產(chǎn)生油煙量為300萬Nm3，經(jīng)油煙凈化器處理后外排，外排油煙量約為6kg/a(2mg/Nm3)，因其排放量較小，故對環(huán)境空氣影響較小。2）水環(huán)境影響分析營運期用水主要是苗木用水、食堂用水、員工生活用水和少量地面清洗水及員工洗手水等，無工藝廢水產(chǎn)生。根據(jù)工程計算，本項目總用水量為1000m3／d。主要污染因子為動植物油類。地面清洗水主要是洗拖把的廢水，其污染因子較簡單，地面清洗工作為幾天一次，且僅用拖把拖地，不需要用水沖洗，因此其地面清洗水水量較少，可忽略不計。3）固體廢物環(huán)境影響分析（1）廢包裝本工程產(chǎn)生的廢包裝箱主要來自于原料包裝，工程年需原料合計2t，年產(chǎn)生廢棄包裝箱約為1t，回收后集中外賣，無外排，對外環(huán)境影響較小。（2）生活垃圾生活垃圾產(chǎn)生量按G=K·N計。式中：G-生活垃圾產(chǎn)量（kg/d）；K-人均排放系數(shù)（kg/人﹒天）；N-人口數(shù)（人）；依照我國生活污染物排放系數(shù)，外宿取K=0.6kg/人·天，住宿取K=1.5kg/人·天，每年按250天計，項目建成后擁有員工20人，臨時用工5000個工日，因此生活垃圾產(chǎn)生量約為7.5噸/年。本項目通過設(shè)置垃圾收集點，集中整個項目區(qū)域的垃圾，委托環(huán)衛(wèi)部門統(tǒng)一清運。項目單位通過制定并實施垃圾清掃、收集、清運的管理制度，保證園區(qū)環(huán)境優(yōu)美。本項目所產(chǎn)生的生活垃圾經(jīng)環(huán)衛(wèi)部門收集后，送垃圾填埋場處置。通過采取上述固體廢物處置措施，本項目的固體廢物對周圍環(huán)境及衛(wèi)生狀況不會產(chǎn)生直接影響。4）噪聲環(huán)境影響分析項目噪聲主要來源于機器設(shè)備噪聲，其作業(yè)時其最大聲源強度可達90dB(A)。經(jīng)預測可知，要想園區(qū)噪聲達標，聲源離園區(qū)外界距離需在50m以上，夜間達標距離更遠。園區(qū)界外500m無居民，因此，本工程噪聲對周邊居民影響甚小。6.3環(huán)境治理措施6.3.1廢水的排放治理本工程外排污水主要為員工生活污水和食堂廢水組成，外排廢水執(zhí)行《污水綜合排放標準》（GB8978-1996）一級標準。食堂廢水經(jīng)隔油、隔渣沉淀池初步處理后，和員工生活污水一起進入地埋式生活污水處理設(shè)施處理達標后排放，廢水年排放量為400t，其中COD、BOD5、動植物油類排放量分別為0.3t/a（100mg/L）、0.06t/a（20mg/L）、0.03t/a（10mg/L），排放濃度按達標計。6.3.2粉塵的排放及治理本項目燃料主要為汽油，燃燒后廢氣在車間內(nèi)無組織排放，但其產(chǎn)生的廢氣量極小，達到直接排放標準。另一廢氣來自于食堂產(chǎn)生的廚房油煙。項目建成后，食堂以液化氣為燃料，排放的氣型污染物主要為廚房油煙。因其排放量很小，故對大氣產(chǎn)生很小的影響，可以直接排放空氣中。6.3.3廢渣的排放及治理本工程廢渣主要來自于生活垃圾和廢包裝箱。其中，生活垃圾而通過垃圾收集點集中收集項目區(qū)域的垃圾，委托環(huán)衛(wèi)部門統(tǒng)一清運，送垃圾填埋場處置，而廢包裝箱可以通過回收外賣處理。因此，本項目的固體廢物對周圍環(huán)境及衛(wèi)生狀況不會產(chǎn)生直接影響。6.3.4噪聲防治措施本工程的噪聲源主要來自機械工作。由于園區(qū)附近500米范圍內(nèi)無居民，因此園界噪聲可以達到《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標準》（GB12348-2008）中的3類標準，對居民環(huán)境影響較小。為避免項目建設(shè)對環(huán)境造成不良影響，按照《中華人民共和國環(huán)境保護法》、《省建設(shè)項目環(huán)境保護條例》、《植物檢疫條例》、《中華人民共和國種子法》和有關(guān)建設(shè)項目的環(huán)境保護規(guī)定，本項目還需采取以下環(huán)境保護措施：1、嚴格植物檢疫制度，有害生物的防治原則上以生物防治為主，盡量少用或施用低毒、殘留期短的農(nóng)藥，以不引起環(huán)境污染和人畜中毒為原則。2、項目提倡施用有機肥和埋青作業(yè)，盡量減少使用化肥，以減少對土壤的不利影響。3、項目建設(shè)過程中產(chǎn)生的廢棄物及時回收、妥善處置，避免對環(huán)境造成負面影響。4、項目土建過程中，盡量減少噪音和破土，盡量避開雨季施工，減輕水土流失。6.4治理結(jié)果本設(shè)計對生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的煙氣、粉塵、廢水和固體廢物進行了有效治理，從而使污染物的排放量達到國家規(guī)定排放標準。同時，本設(shè)計對廢渣、噪聲也作了合適的治理。本項目建成投產(chǎn)后，園區(qū)周圍的生態(tài)狀況，不會出現(xiàn)不良的變化，相反，由于苗木種植后可以綠化環(huán)境，促使項目區(qū)生態(tài)環(huán)境向好的方向發(fā)展。因此，本項目的建設(shè)對周圍環(huán)境不會造成不良影響。6.5評價本項目為農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)綠化苗木種植產(chǎn)業(yè)化項目，綠化、生態(tài)、環(huán)保是其主要特點，種植經(jīng)營過程中只產(chǎn)生少量的廢水、廢氣、廢渣等排放物?；亟ǔ珊?，可提高項目地綠化率，有利于改善周邊生態(tài)環(huán)境，其苗木產(chǎn)品對環(huán)境具有良好的改善作用。

7節(jié)能7.1編制依據(jù)1）國家計委、國務(wù)院經(jīng)濟貿(mào)易辦公室、建設(shè)部計資源[1992]1959號《關(guān)于基本建設(shè)和技術(shù)改造工程項目可行性研究報告增列節(jié)能篇（章）的暫行規(guī)定》；2）《國務(wù)院關(guān)于加強節(jié)能工作的決定》3）《固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查指南》。7.2能耗分析本項目生產(chǎn)過程中所消耗的能源及耗能工質(zhì)有水、電、油等。能耗工質(zhì)的消耗及能源轉(zhuǎn)換過程中的損失構(gòu)成了項目生產(chǎn)過程的總能耗。項目綜合能耗如下：綜合能耗計算表序號能源項目單

位實際消耗量折算系數(shù)折合標準煤1油Nm3/t1.51.47142.212電萬Wh/t3.51.2294.303水萬km3/t250.85721.43合

計

27.947.3節(jié)能措施1）選用節(jié)水型灌溉設(shè)備方案；2）加強設(shè)備管理，做到公司統(tǒng)一調(diào)度，安全高效地使用油料；3）加強管理，杜絕生產(chǎn)過程中的跑、冒、滴、漏現(xiàn)象；4）設(shè)備所配電機均為新型節(jié)能電機；選用節(jié)能燈具，減少能耗。8組織管理與項目實施8.1組織機構(gòu)與職能劃分1、項目建設(shè)階段組織機構(gòu)公司高度重視本項目的建設(shè)，把本項目的建設(shè)視為公司發(fā)展強盛的標志。公司專門成立了以總經(jīng)理張國強為組長的項目建設(shè)領(lǐng)導小組，下設(shè)項目部，具體負責本項目的建設(shè)實施。2、項目竣工后的組織機構(gòu)設(shè)置公司實行現(xiàn)代企業(yè)制度，實行董事會領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制。項目竣工后，公司將設(shè)立種植基地管理部，負責日常具體生產(chǎn)管理?；孛缒句N售由公司綠化部負責。8.2勞動定員本公司采取每周六日工作制，每天工作10小時，一年工作日為250天。固定員工按月計發(fā)工資，臨時聘用員工按工作日或完成工作量計發(fā)工資。本項目需固定員工10名，其中園藝技術(shù)人員2人，管理人員2人，生產(chǎn)工人6人，需聘用臨時農(nóng)業(yè)生產(chǎn)工人5千個工日。8.3經(jīng)營管理措施1、工程管理項目建設(shè)工管理由總經(jīng)理張國強全面負責，項目部負責具體實施，確保工程建設(shè)按時高質(zhì)量圓滿完成。2、生產(chǎn)管理項目建成后，設(shè)立種植基地管理部，負責日常具體生產(chǎn)管理。公司聘請農(nóng)業(yè)、林業(yè)、園藝方面的專家教授進行種植、施肥、防病等技術(shù)指導，確保苗木生產(chǎn)質(zhì)量。3、財務(wù)管理種植基地財務(wù)由公司統(tǒng)一管理，實行報帳制。公司建立備用金制度，撥付種植基地一定金額的備用金，日常支出在備用金中支付，定期憑有關(guān)票據(jù)到公司報銷。4、營銷管理基地苗木銷售由公司負責。公司成立銷售部，通過公司自銷、與合作的大型綠化企業(yè)及當?shù)孛缒窘?jīng)紀人的合作營銷，確?；孛缒镜氖袌鲣N售。8.4技術(shù)培訓建立健全公司的“內(nèi)訓’’制度。由園藝專家和園藝技術(shù)人員定期對員工進行技術(shù)培訓，每年撥出部分資金作為員工培訓基金，鼓勵員工學習技術(shù)和操作技能，對送入研究所、大學學習的短期培訓技術(shù)人員，所有費用由公司實行統(tǒng)一報銷；對有突出貢獻者增加一級工資，對經(jīng)兩次培訓不合格者予以辭退。對基地合作社農(nóng)戶的技術(shù)培訓。公司成立技術(shù)服務(wù)小組，聘請行業(yè)專家當顧問，劃定技術(shù)服務(wù)員服務(wù)區(qū)域，定員、定對象、定期負責上門服務(wù)，指導合作社農(nóng)戶做好防疫治病、檢驗檢疫、科學培植、合理施肥，與公司簽訂技術(shù)服務(wù)、生產(chǎn)質(zhì)量責任狀。8.5勞動安全、衛(wèi)生與消防1、制定各工作崗位安全操作規(guī)程，加強勞動安全教育，認真做好勞動安全保護，及時發(fā)放勞保用品，確保職工的安全與衛(wèi)生。2、健全和完善組紹機構(gòu)，檢查、監(jiān)督系統(tǒng)的安全衛(wèi)生設(shè)施，生產(chǎn)場所工作環(huán)境以及勞動安全制度的貫徹執(zhí)行，加強勞動安全教育，從組織上保證勞動安全，職工醫(yī)療借助社會醫(yī)療機構(gòu)解決。3、作好防火、防雷工作。本項目為綠化苗木，在秋冬干燥季節(jié)，較容易引發(fā)火災(zāi)。雷電也可能引起火災(zāi)。教育員工在基地切莫亂扔煙頭，注意用火安全。構(gòu)筑物設(shè)置避雷裝置，形成可靠的防雷網(wǎng)。8.6建設(shè)工期建設(shè)工期一般是指擬建項目從永久性工程開工之日起，到建成投產(chǎn)交付使用所需的全部時間。主要指土建工程施工、設(shè)備采購與安裝、竣工驗收交付使用各個階段工作。本項目施工具有以下幾個主要特點：1、建設(shè)內(nèi)容多。觀光園不僅要求建設(shè)生產(chǎn)生活用房和休閑用房，而且還要建設(shè)相應(yīng)的配套設(shè)施，并配置機械設(shè)備等；2、工程量大。項目建設(shè)內(nèi)容多，工程量大，建設(shè)工期長，需要合理安排時間，確保項目邊建設(shè)邊生產(chǎn)邊獲得收益，節(jié)省資金占用費用；3、建設(shè)相對較易，項目無特殊條件下的特殊工藝，施工相對簡單；4、施工條件良好。建設(shè)場地具有完善供電、供水及通訊條件，而且項目緊靠炎陵高速，保證了施工期間材料設(shè)備的運輸。根據(jù)項目實際情況，確定其建設(shè)工期為16個月，從2012年9月至2013年。8.7項目進度安排施工進度計劃是施工組織的核心，表示各項工程的施工順序和開竣工時間及相互銜接關(guān)系，以便均衡地按照規(guī)定期限好、快、省、安全的完成施工任務(wù)的計劃。本項目估算總投資3479萬元，其中：固定資產(chǎn)投資2829萬元，流動資金650萬元。項目投資中土建及設(shè)備安裝費用2331萬元，其它費用等498萬元。項目占地面積485畝，其中：建筑面積3000平方米，水面面積16畝，種植基地面積485畝。項目分二期開發(fā)，項目建設(shè)工期為18個月。項目總的進度安排是：2012年10月動工建設(shè)，至2013年整個項目全部完工。9投資估算與資金來源9.1投資估算依據(jù)1、國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》。2、土建工程費采用單位建筑工程投資估算法，工程建設(shè)其他費用按各項費用科目的費率或取費標準估算。3、工程建設(shè)取費標準參照《湖南省建筑工程預算定額》。4、設(shè)備價格按照廠家報價或市場價格估算，本項目所用設(shè)備不需安裝，所以不估算設(shè)備安裝費。9.2投資估算9.本項目建設(shè)總投資估算為3479萬元，其中：建設(shè)投資2829萬元，流動資金投資650萬元。9.2項目建設(shè)投資2829萬元，其中：固定資產(chǎn)投資2401萬元，占84.87%，包括土建工程投資1670萬元，設(shè)備購置661萬元，工程建設(shè)其他費用70萬元；其他投資498萬元，占15.13％，主要是租賃土地費用120萬元；科技投資l0萬元，基本預備費和漲價預備費263萬元，前期工作費35萬元。9.2本項目流動資金估算采用分項估算法。經(jīng)估算流動資金總額為350萬元。9.3資金來源項目投資總額3479萬元，其中用于建設(shè)投資2829萬元，流動資金投資650萬元。資金來源：全部由企業(yè)自籌資金解決。自籌資金主要來源于企業(yè)歷年實現(xiàn)的未分配利潤。項目單位財務(wù)狀況良好，經(jīng)濟實力較強，企業(yè)自籌資金有保障。9.4資金使用和管理本項目自籌資金3479萬元，其中建設(shè)投資2829萬元，主要是用于項目土地購置款、土建、設(shè)備、工程其他費用、基本預備費和漲價預備費；流動資金350萬元。

10財務(wù)評價本項目的經(jīng)濟分析是在完成市場預測、生產(chǎn)規(guī)模、工藝技術(shù)方案、原材料、燃料及動力供應(yīng)、建設(shè)條件、公用工程和輔助設(shè)施、環(huán)境保護、工廠組織、勞動定員以及項目實施計劃等諸方面的研究論證的基礎(chǔ)上進行的。10.1財務(wù)評價依據(jù)1、國家計委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》、《企業(yè)會計制度》及國家有關(guān)政策規(guī)定進行。2、項目主要投入、產(chǎn)出物價格以2010年項目單位執(zhí)行的價格為依據(jù)，并考慮未來價格的變動趨勢。3、本項目屬農(nóng)業(yè)項目，根據(jù)現(xiàn)行稅法規(guī)定，免交納增值稅、城市建設(shè)維護稅、教育附加費，企業(yè)所得稅率20％。4、項目計算期10年。5、貼現(xiàn)率取8％。6、本項目為綠化苗木種植，苗木種植到銷售一個生產(chǎn)周期一般為3－5年。為便于計算，本項目將苗木的購苗成本及銷售收入按生產(chǎn)周期平均計算。7、國家現(xiàn)行的經(jīng)濟評價有關(guān)規(guī)定及參數(shù)；8、《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》；9、建設(shè)單位及工程項目各有關(guān)專業(yè)提供的相關(guān)資料。評價方法：本項目是新建項目，采用新建項目的評價方法。評價范圍為全部工程。10.2銷售收入、銷售稅金和附加估算10.1、苗木收入：本項目為綠化苗木的培育。年產(chǎn)各類綠化苗木10萬株，銷售收入650萬元。2、旅游休閑收入從第三年開始，休閑山莊每年可接待休閑商務(wù)人士1萬人次，人平消費200元/日，則年銷售收入為200萬元。3、補償收入：根據(jù)國家關(guān)于林業(yè)有關(guān)政策，每年土地及林木補償按56元。10.本項目屬農(nóng)業(yè)項目，根據(jù)現(xiàn)行稅法規(guī)定，免征增值稅、城建稅、教育費附加。10.3總成本及經(jīng)營成本估算10.3.1生產(chǎn)成本估算10.3.1.1苗木生產(chǎn)成本估算為便于估算，單位產(chǎn)成品生產(chǎn)成本以畝為單位。1、種苗成本。年產(chǎn)苗木10萬株，種苗成本按20元/株計，需200萬元。2、肥藥成本?；拾疵磕?00元/畝計算；農(nóng)藥按每年60元/畝計算。3、水費成本。因灌溉用水為自備水塘和灌溉水井，燃料動力只計算用電成本，不計算水費，電按0.8元／度計算，每畝平均用電2度。4、工資福利。一是撫育費：每畝每年松土、除草、殺藥、施肥、灌溉、修剪、環(huán)割等按14個工日計算。二是看護費：每畝每年按7個工日計算。每畝需23工日，每工日按80元計算。5、設(shè)備費用。按折舊和其他制造費用分攤估算，每畝應(yīng)分攤45元。6、土地租賃費：按500元/畝計算，需24.3萬元。10.3.1.2旅游休閑服務(wù)成本為了方便計算，旅游休閑服務(wù)總成本為總收入的40%，共80萬元。10.外購原輔材料、燃料動力：按現(xiàn)行市場價格及各產(chǎn)品的年耗用量進行估算，年外購原輔材料212.84萬元。其中，種苗200萬元、化肥9.72萬元、農(nóng)藥2.92萬元，外購燃料動力0.2萬元。工資及福利：固定員工20人，每人每月1500元，則員工年工資30萬元；臨時雇工每工日80元，全年雇工10000工日，全年雇工工資福利為80萬元。合計工資為110萬元。固定資產(chǎn)折舊：采用直線折舊法，房屋建筑物按20年、機器設(shè)備按10年、其他固定資產(chǎn)按10年計算折舊，機器設(shè)備殘值率按10％。年折舊估算為95萬元。修理費按固定資產(chǎn)折舊的40％估算為每年38萬元。攤銷費是對無形資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的攤銷。無形資產(chǎn)按10年攤銷。每年攤銷10萬元。其他費用指銷售費用、管理費用和其他制造費用。根據(jù)同行業(yè)運營情況，按銷售收入的10％估算，每年90.6萬元。經(jīng)估算，項目年總成本為556.44萬元。10.經(jīng)營成本主要由外購原輔材料、燃料動力、工資福利、修理費、其他費用組成，經(jīng)測算本項目年經(jīng)營成本451.44萬元。10.4財務(wù)效益分析10.項目生產(chǎn)期(按9年計算)內(nèi)年平均利潤總額349.56萬元，年平均所得稅69.91萬元，年平均凈利潤279.65萬元；平均銷售利潤率30.87％，稅后平均投資利潤率14.84％。10.本項目未申請銀行貸款，故不作銀行貸款清償能力分析。10.5財務(wù)評價結(jié)論根據(jù)以上財務(wù)分析評價，項目投資利潤率較高，財務(wù)凈現(xiàn)值大于0，財務(wù)內(nèi)部收益率遠大于折現(xiàn)率，投資回收期較短，其它指標顯示合理，項目盈利能力較強，保本點低，敏感性正常，項目具有較強的抗風險能力，因此，從財務(wù)角度上看