銀行票據(jù)管理制度

第七章銀行票據(jù)管理制度第三條銀行票據(jù)分類。銀行票據(jù)是指銀行結(jié)算用的支票、銀行到支票后,需認(rèn)真審核支票的所有記載事項(xiàng)，出納應(yīng)及時將收到的支管;簽發(fā)支票時應(yīng)將要素填寫齊全，嚴(yán)禁開出無期支票、無限額空白支票記載事項(xiàng)的收款人名稱與發(fā)票或收據(jù)等收款人合法收款憑證上支票購買后和出票前,出納須登記《銀行憑證出票登記簿》，詳細(xì)記載支票的購買時間、購買數(shù)量、支票起止編號、購買人簽字、核銷人簽字;支票的支付時間、編號、支付單位名稱、支付金額、用途、核；空白支票等發(fā)作廢的支票要妥善保管，超過兩年，經(jīng)確認(rèn)銀行不再回收的，可以銷毀處理，銷毀時需要徹底粉碎.對未使用完的空白支票，經(jīng)確定以后兌匯票須報財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn).前貼現(xiàn)的匯票責(zé)人批準(zhǔn)，貼現(xiàn)息應(yīng)由用款單位承擔(dān).。第六條未到期銀行承兌匯票管理細(xì)則.因經(jīng)營活動而開具的銀行承兌匯票,原則只收(2)審查票據(jù)的真實(shí)性、票據(jù)形式的合規(guī)性，并通過銀行、法院證據(jù).(3)按照銀行承兌匯票的臺帳登記相關(guān)要素登記銀行承兌匯票臺(4)復(fù)印銀行承兌匯票正反面作為“應(yīng)收票據(jù)”科目入賬依據(jù).2、票據(jù)貼現(xiàn)的相關(guān)規(guī)定.(2)貼現(xiàn)時必須填寫“票據(jù)申領(lǐng)單”，票據(jù)申領(lǐng)單，一式兩聯(lián)，現(xiàn)所產(chǎn)生的費(fèi)用承擔(dān)者，并加蓋公章.(3)票據(jù)貼現(xiàn)需按照規(guī)定走審批流程，并通過OA咨詢資金部當(dāng)則上應(yīng)通過銀行等法定途徑辦理,在收到貼現(xiàn)金額3、銀行承兌匯票的保管、轉(zhuǎn)讓和提示付款.(1)以O(shè)A、書面及口頭的方式請示經(jīng)營負(fù)責(zé)人未到期銀行承兌(3)票據(jù)持有期間，應(yīng)做到票、印分管。(4)由專人保管銀行承兌匯票，通過銀行、法院網(wǎng)查詢票據(jù)的有(5)會計(jì)登記銀行承兌匯票臺帳，臺帳格式見附件票據(jù)明細(xì)帳，見票后定期付款的匯票，應(yīng)當(dāng)自出票日起1個月內(nèi)向付款人提示承(7)匯票未按照規(guī)定期限提示承兌的,喪失對其前手的追索權(quán)而1、收取管理.有價證券視同貨幣資金管理,必須由集團(tuán)財務(wù)部統(tǒng)券，須開出收據(jù)。存根聯(lián)留存，收據(jù)聯(lián)交對方，記賬聯(lián)粘貼會計(jì)憑證記賬或作為重要資料保管；有價證券屬重要資料，須上鎖保存；收到有價證券后，出納須登記《有價證券管理登記簿》，詳細(xì)登記收到時間、種類、數(shù)量、單價、金額、交出人、接收人、批準(zhǔn)接收人(或文件)、退回條件、退回時間.經(jīng)