酒店財務部物料報損規(guī)定

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔酒店財務部物料報損規(guī)定內容：部門：生效日期：批準：目的：對酒店物料報損進行嚴格程序控制，明確各部門對存貨的管理責任程序：1.損耗報告分類1.1《固定資產處理申請表》（表格ACF032）處理固定資產時使用，按照《固定資產處理與報廢》辦理。1.2《餐飲部破損報告》（表格ACF015）處理經營用具之報損時使用。1.3《報損單》（ACF014）處理以上1.1與1.2項以外的其他物品之報損時使用。2.損耗原因與處理方法各種物品的破損或變壞，按以上1.1與1.3項之分類提交相應的損耗報告，損耗報告上均須說明損耗原因；餐飲經營用具采用半個月報損一次的方法，由管事部主管負責在規(guī)定時間內編制破損報告。根據以下?lián)p耗原因決定處理方式:2.1供應商責任屬供應商責任者不需報損，按《退貨操作規(guī)程》進行退貨處理。2.2內部人為因素因酒店員工違反工作守則或惡意破壞者,按情節(jié)輕重追究其經濟責任及給予紀律處分，另由部門經理填具相應之損耗報告，提交財務總監(jiān)與總經理審批后轉交財務總監(jiān)與總經理審批后轉財務部作賬目處理。不可抗力與自然損耗由部門經理提交損耗報告，詳細報損原因及損失情形，如屬固定資產（不包括經營用具）之損耗,須先通過工程部檢查損壞程度并評估維修的經濟與技術可行性，呈財務總監(jiān)與總經理審批后辦理。3.實物驗證與處理程序除固定資產（不包括經營用具）之報損由工程部作實物驗證外，其他物料之報損均由成本部實物驗證后在損耗報告上簽署證實。損耗報告須經財務總監(jiān)審批后才有效。審批后由成本控制主管負責作現(xiàn)場監(jiān)督部門將廢品清理。清理后，廢品如屬倉庫存貨，倉管員根據損耗報告在《存貨卡》（表格ACF004）或賬卡上扣除，更新存貨余額。3.5各種損耗報告均為一式兩份，完成以上程序后，由成本部留存一份作核算處理，另一份作部門存檔。3.6凡財物搬離酒店范圍均須辦理出門批準、登記工作。4.重要事項凡未經報損程序審批者，任何員工不得對酒店財物作擅自處理，否則按情節(jié)輕重追究其經濟責任及給予紀律處分。每天下午3時前填具《每日購貨表》（表格ACF003），由行政總廚審批后交采購部執(zhí)行。各種飲品均存于飲品庫中，由使用部門按照用量向倉庫申領，存貨之補充按2.2《庫存物品之補充》程序請購。固定資產項目與經營用具如請購額在當期預算內者,由部門經理填具《請購單》報財務總監(jiān)批準后，交采購部執(zhí)行，如請購項目為更新現(xiàn)有已損壞設備者，須同時提提交已獲核準之《固定資產處理申請表》（表格ACF032）方予辦理。請購形式廚房每天所需的鮮活食品以《每日購貨表》形式申請；中餐廳零點海鮮采用供應商現(xiàn)場養(yǎng)殖，應中餐廳客人零點要求即時供應的辦法，海鮮的驗收由廚房主管人員負責，經帳臺收款員審核，一同在《海鮮領用單》（表格ACF016）上簽字認同。3.2除3.1以外的其他采購申請均以《請購單》形式進行。3.3為了準確執(zhí)行采購工作，《請購單》必須清楚填寫下列各項：物品之名稱、規(guī)格及品牌等計量單位與數量急用物品須蓋上“急件”印章并注明要求到貨日期使用部門注意由提交請購單至實際到貨日，期間還需通過挑選供應商、議價、審批與運輸等過程，故應提早計劃申請，以免造成斷貨。4.《請購單》之復核采購部收到使用部門之請購單后，按以下程序復核：檢查請購單是否已具備該使用部門經理之有效簽名認可；檢查請購量是否符合該物品之存量要求，過高或過低之請購量均應予以調整。5.選擇供應商與價格比較除已核準的定點供應商外，采購部應選擇三家符合采購規(guī)格、質量及服務要求之供應商進行比價，填在請購單上，由采購經理選定推介之供應商，提交財務總監(jiān)及總經理審批。財務總監(jiān)與總經理審批完成以上程序之請購單均由采購部提交財務總監(jiān)及總經理審批后方可執(zhí)行采購程序。審批后之請購單一式四份：采購部自留（白色）一份；交收貨部（黃色）連同合同（如有的話），一份；交應付帳會計（蘭色）一份；退還申請部門（粉色）一份。7.常用之補貨方法操作補貨方法，可根據以下3種方法之優(yōu)缺點及適用性，注意酒店需要，選擇合適的操作程序：—紅線補貨法：對每個物品設定最低庫存量，當存貨量接近最低庫存量時，開出請購單，此方法適用所有物品請購。最低存貨量=采購周期天數×每天平均消耗量×保險系數優(yōu)點：直觀、易操作缺點：易出現(xiàn)總體存量偏高?！掠媱澭a貨法：適用于固定供應商、固定品牌、包裝，價格相對穩(wěn)定，消耗量大且穩(wěn)定的物品請購，按月計劃一次申請，批準后，倉庫根據庫存情況通知采購部讓供應商到貨。優(yōu)點：計劃性強、方便采購、降低采購成本；缺點：為了供應安全而易發(fā)生計劃偏大。—經驗法：適用于存量較小或單價較高，受變動因素影響較大的物品請購，在請購時應充分利用酒店前期的數據、預測資料、使用部門反饋的信息及倉位條件等因素進行采購申請。優(yōu)點：能保證供應；缺點：操作較為繁瑣。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔酒店財務部現(xiàn)金解交規(guī)定內容：部門：生效日期：批準：目的：保證酒店所有的營業(yè)款解送均遵照安全的程序進行，以免發(fā)生不良事故。程序：1.出納員營業(yè)款存入銀行1.1每日現(xiàn)金出納與銀行出納一起，收取前臺和各營業(yè)點收銀員上交的現(xiàn)金錢袋。在收取過程中一定要清點錢袋數量與“交包見證登記表”上的數量一致，然后逐一對名字、金額進行核對，確保無誤，并會同收銀主管或指定人在《交包見證登記表》（表格ACF040）上確認簽字。1.2現(xiàn)金出納與銀行出納將營業(yè)款監(jiān)點后，填妥進賬單，并與前臺日審核對現(xiàn)金、支票、信用卡之總金額。1.3除銀行休息日之外，現(xiàn)金出納會同銀行出納每天要將營業(yè)款解交銀行，或由銀行派員上門銀交。2．出納員其他款項存入銀行2.1各部門除營業(yè)款以外的現(xiàn)金交財務部，出納員必須向交款部門索取交款報告并要有部門經理簽字確認。2.2出納員在交款報告上加蓋收訖章后開收據給交款部門并填制交款單解交銀行，不得坐支。注意事項：1.如現(xiàn)金出納與銀行出納在收取錢袋時發(fā)現(xiàn)錢袋未封或被撕開、或錢袋與登記表有誤，應立即報告收銀主管、財務總監(jiān)。在收銀主管、財務總監(jiān)在場的情況下清點錢袋，清點后在場人員都應在清點表上簽字確認方可。2.現(xiàn)金出納與銀行出納在收款途中，應直接去前臺收款，收完款后直接回財務部，不得擅自離開?，F(xiàn)金出納與銀行出納一起清點現(xiàn)金和票據以核對“交款單”，如發(fā)現(xiàn)錢袋內所有現(xiàn)