費用報銷制度及流程

載費用報銷制度及流程第一章總則第一條為加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為，合理控第二條本制度根據公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公第二章借支管理規(guī)定及借支流程(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請單》按批(二)其他臨時借款：如業(yè)務費、周轉金等，借款人員應及(四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷賬時應以借款申請單據為者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉載(一)借款人或費用申請人按規(guī)定填寫《付款審批單》(附(三)財務付款：憑審批后的《付款審批單》到財務部辦理(四)財務從收到己由分管領導簽字的付款申請起，正常3第三章日常費用報銷制度及流程賬號，公司地址等，定額發(fā)票除外。(二)費用報銷單填寫及票據粘貼要求：載4.若報銷票據面積大小相同或相似(如車票等〕，需有層次5.報銷單據金額、類型相同的(如車票等〕，應盡量張貼在9.有實物的報銷單據須由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確；(三)按規(guī)定的審批程序報批第八條在一個預算期內，各項費用的累積支出原則上不得超出貴人審批并執(zhí)行追加預算程序。(1)一般流程：報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單一須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入庫單一部門負責人審核簽字一分管領導確認簽字一財務部門復核一總經理審批一到出納處報銷。用報銷單→行政人事部審核簽字→分管領導確認簽字→總經理審批一到出納處報銷。(3)不在公司木部上班的員工申請費用報銷的，一律通過載審核并抄送財務部，部門領導審核同意并經財務部門確認后將(4)財務部從收到員工審批手續(xù)齊全、票據符合規(guī)范的報第十條差旅費的報銷制度及流程(具體詳見差旅費報銷制度〉(一)因公出差的辦理程序抄送行政人事部，以便行政人事部統(tǒng)計考勤。公司總經理審批后方可借款，原則上前次出差沒有報銷，本次因或情況變化需改變路線、(二)差旅費說明載。3.出差期間招待客戶需要事先按業(yè)務招待費管理辦法的規(guī)續(xù)。使用的工具(即根據實際情況，就高或就低均可〉。乘坐飛機的，規(guī)定支付所借款項。(1)—般流程：出差人員應在回公司后5個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》(附件8〉載(3)不在公司本部上班的員工申請費用報銷的，一律通過抄送財務部，部門領導審核同意并經財務部門確認后將紙質的《差旅費報銷單》寄到公司本部財務部報賬。(四)具體要求詳見《差旅費報銷制度》(一)費用標準率與公平的原則，員工的移動2.轉正后外聯的員工方可享受通訊費補助。(二)通訊費報銷流程準(含特批執(zhí)行標準)交財務部。3.財務部按日常費用的審批程序集中辦理員工通訊費報銷載(一)費用標準(二)報銷流程(一)管理規(guī)定人負責。(二)報銷流程按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(包括結賬小票)交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。載(一)報銷原則(二)報銷審批權限及金額費、資料費及其他報銷制度及流程(一)費用標準1.培訓費:為了便于公司根據需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司管理，各部門培訓需求應及時報送行政人事部。3.其他費用：根據實際需要據實支付。事部根據審批及報銷程序辦理報銷手續(xù)。載。第四章薪酬福利及相關費用支出制度及流程(一)工資支付流程(1)每月8日由行政人事部按本月由公司總經理審批后的工資支付標準編制工資表(含人員變動、額度變動、扣款、社會(2)由財務部對工資表進行審核、把關；(3)按薪酬發(fā)放審批程序審批；(5)每月末之前員工到行政人事部領工資條并與工資卡內(二)社會保險及住房公積金支付流程(1)由行政人事部將由公司總經理審批后的支付標準交財(2)住房公積金、社會保險金由行政人事部申請，財務根(三)其他福利費支出由公司行政人事部按審批后的支付標準填寫報銷單→部門負責人簽字確認→報總經理審批→審批后的報銷單及支付標準交財務部辦理報銷手續(xù)。載第五章專項支出財務報銷制度及流程第十九條專項支出主要包括軟件及固定資產購置、咨詢顧問費軟件及固定資產購置報銷財務制度及流程(一)填寫購置申請：按公司資產管理相關規(guī)定填寫《資產(二)報銷標準：相關的合同協(xié)議及批準生效的購置申請。(三)結賬報銷(1)資產驗收(軟件應安裝調試)無誤后，經辦人憑發(fā)票等(2)按資金支出規(guī)定審批程序審批；(3)財務部根據審批后的付款審批單以支票形式付款；(4)若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5(一)費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用(含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用)支出。(二)費用標準：此類費用一般金額較大，由部門負責人根(三)財務報銷流程(合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應注明付款方式等)載(1)由經辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單(填寫規(guī)范(3)財務部根據審批后的報銷單金