內(nèi)部稽核制度(范例-A)

Word版本，下載可自由編輯內(nèi)部稽核制度(范例-A)內(nèi)部稽核制度(范例-A)之相關(guān)制度和職責(zé)，第一條本公司為幫助各部門的工作能順當(dāng)舉行并檢核其執(zhí)行狀況,增進工作的效率,特制定本規(guī)章。其次條本規(guī)章所稱稽核人員,系指稽核室稽核人員而言。第三條稽核人員掌理的職務(wù)如下:(一)遵行已...

第一條本公司為幫助各部門的工作能順當(dāng)舉行并檢核其執(zhí)行狀況,增進工作的效率,特制定本規(guī)章。其次條本規(guī)章所稱稽核人員,系指稽核室稽核人員而言。第三條稽核人員掌理的職務(wù)如下:(一)遵行已定政策及命令貫徹的應(yīng)行檢核事項。(二)經(jīng)營管理,各項業(yè)務(wù)及成本控制等的應(yīng)行檢核事項。(三)生財器具、各項設(shè)備及有關(guān)選購等的管理、使用、保養(yǎng)等的檢核事項。(四)有關(guān)特別案件的調(diào)查審議事項。(五)有關(guān)經(jīng)銷商及配合廠商的輔導(dǎo)及其動態(tài)與信用情況等應(yīng)行檢核事項。(六)其他交辦事項。第四條稽核人員發(fā)覺有下列事項者,應(yīng)以口頭或書面訂正,并報請備查,如涉及其他單位的職權(quán)并應(yīng)會同有關(guān)單位辦理。(一)業(yè)務(wù)執(zhí)行偏差。(二)人事未盡協(xié)調(diào)。(三)違紀(jì)行為,而情節(jié)輕微者。(四)管教有欠允當(dāng)。第五條稽核人員發(fā)覺有下列事項者,應(yīng)列舉事實,以書面通知各主管單位改進。(一)有關(guān)各項制度執(zhí)行時發(fā)生困難或缺點事項。(二)有關(guān)業(yè)務(wù)、教導(dǎo)訓(xùn)練、紀(jì)律、管教改進事項。(三)有關(guān)員工生活及福利改善事項。第六條稽核人員發(fā)覺有下列事項者,應(yīng)列舉事實隨時建議,以書面呈報總經(jīng)理,交由主管單位處理。(一)表現(xiàn)良好的各職員工。(二)違法、違規(guī)案件。(三)行為影響本公司的名譽。(四)各項災(zāi)難及意外損失。(五)其他影響本公司經(jīng)營活動的一切不正值的重大案件。第七條稽核人員調(diào)查案件報告書,必需記載下列事項:(一)緣由并敘明年代日。(二)具體事實。(三)案情分析。(四)處理看法。第八條案情單純者得以口頭訂正并報請備查。(一)常常督導(dǎo)及抽查:由本室稽核人員會同各有關(guān)單位承辦人員辦理。(二)定期督導(dǎo)及抽查:由本室稽核人員定期前往會同各有關(guān)單位承辦人員辦理。第九條稽核人員執(zhí)行任務(wù)時,得為下列各項措施:(一)督導(dǎo)及抽查所屬各單位的經(jīng)營及業(yè)務(wù)。(二)約談的方式或直接聽取員工的看法匯合有關(guān)資料。(三)其他須要事項。第十條稽核人員督導(dǎo)、抽查、考核外勤員工服勤時,應(yīng)注重下列事項:(一)有無遲到、早退或隨意缺勤情事。(二)員工出勤卡記下是否的確。(三)工作分配是否根據(jù)規(guī)定執(zhí)行。(四)工作是否切實執(zhí)行,并考核績效。(五)接受經(jīng)銷商及配合廠商或顧客哀求處理業(yè)務(wù)時是否快速。(六)營業(yè)或服務(wù)處所是否常常保持干凈。(七)服務(wù)態(tài)度及精神是否良好。第十一條稽核人員督導(dǎo)、抽查、考核外勤單位業(yè)務(wù)時,應(yīng)注重下列事項:(一)有關(guān)與各經(jīng)銷商業(yè)務(wù)協(xié)作、聯(lián)系是否完美。(二)服務(wù)人員在外的收款是否根據(jù)規(guī)定處理。(三)業(yè)務(wù)人員收款的狀況是否根據(jù)規(guī)定辦理。(四)存貨及材料的放置、處理是否完美、的確。(五)人員、財物的運用調(diào)配是否適當(dāng),有無鋪張不均現(xiàn)象。(六)未達(dá)預(yù)定目標(biāo)的處所,應(yīng)列舉其項目及緣由。第十二條稽核人員抽查各員工生活管理及風(fēng)紀(jì)時應(yīng)注重下列事項:(一)有無行為不檢及傷害公司名譽的各種行為。(二)對人事不協(xié)調(diào)或風(fēng)紀(jì)表現(xiàn)不良的外勤單位,應(yīng)擬具改善看法,報請核辦。(三)播弄是非,挑撥離間,影響團結(jié)的員工,應(yīng)查明列舉事實報請總經(jīng)理予以處理。第十三條稽核人員接受上峰或各單位交辦調(diào)查違法、違規(guī)的案件應(yīng)注重下列事項:(一)告發(fā)或輿論指摘某員工違法、違規(guī)的案件應(yīng)舉行調(diào)查但匿名或假名控告的無詳細(xì)事實者,謹(jǐn)作參考。(二)調(diào)查案件應(yīng)先與有關(guān)單位接洽,查明案情真象,并搜集的確的證據(jù),非有須要者應(yīng)盡量避開先行咨詢當(dāng)事人。(三)調(diào)查案件應(yīng)保密并實行隱秘方式舉行。(四)當(dāng)事人或檢舉人、證人談話時,應(yīng)避開刺激。(五)涉嫌員工哀求有利于已的調(diào)查,應(yīng)予接受不得否決。第十四條稽核人員拜訪各經(jīng)銷商及配合廠商時,應(yīng)注重下列事項:(一)信用情況(業(yè)務(wù)員收款狀況)。(二)與同業(yè)間的協(xié)作是否良好,在同業(yè)間的商業(yè)地位。(三)帳務(wù)的輔導(dǎo)及轉(zhuǎn)達(dá)其各項困難或