2022-2023年理財(cái)規(guī)劃師-理財(cái)規(guī)劃師（三級(jí)）考試題庫（答案+詳解）

2022-2023年理財(cái)規(guī)劃師-理財(cái)規(guī)劃師（三級(jí)）考試題庫（答案+詳解）（圖片大小可任意調(diào)節(jié)）第1卷一.全考點(diǎn)押密題庫(共10題)1.A公司作為B公司的企業(yè)年金賬戶管理人，其職責(zé)不包括()。A:記錄企業(yè)年金基金的投資收益B:向委托人提供賬戶的信息查詢服務(wù)C:建立企業(yè)年金基金的企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶D:按照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金賬戶管理檔案至少20年2.在進(jìn)行資產(chǎn)組合配置時(shí)，為了最大程度使風(fēng)險(xiǎn)分散化，應(yīng)該使資產(chǎn)組合中各投資工具的相關(guān)系數(shù)()。A:為正，且越靠近1越好B:為正，且越靠近0越好C:為負(fù)，且越靠近-1越好D:為負(fù)，且越靠近0越好3.王先生想購買的保險(xiǎn)滿足如下條件，一是如果在保險(xiǎn)有效期內(nèi)被保險(xiǎn)人死亡，保險(xiǎn)人向其受益人支付保單規(guī)定數(shù)額的死亡保險(xiǎn)金，二是如果被保險(xiǎn)人生存至保險(xiǎn)期滿，保險(xiǎn)人也向其支付保單規(guī)定數(shù)額的生存保險(xiǎn)金。作為助理理財(cái)規(guī)劃師，你向他推薦的險(xiǎn)種為()。A:定期壽險(xiǎn)B:萬能壽險(xiǎn)C:生死兩全險(xiǎn)D:終身壽險(xiǎn)4.王某與趙某2010年結(jié)婚。2011年7月，王某出版了一本小說，獲得20萬元的收入。2012年1月，王某繼承了其母親的一處房產(chǎn)。2012年8月，趙某在一次車禍中，造成重傷，獲得6萬元賠償金。在趙某受傷后，有許多親朋好友來探望，共收禮1萬多元。對(duì)此，下列說法中錯(cuò)誤的是()。A:王某出版小說所得的收入歸夫妻共有B:王某繼承的房產(chǎn)歸夫妻共有C:趙某獲得的6萬元賠償金歸趙某個(gè)人所有D:趙某接受的禮金歸趙某個(gè)人所有5.4月份，張先生的稅后收入為5000元，花銷支出3000元，則張先生的結(jié)余比率為()。A.30%B.40%C.50%D.60%6.汽油價(jià)格下降，則汽車的需求會(huì)()。A:減少B:增加C:不變D:不確定7.超額累進(jìn)稅率是指按照計(jì)稅依據(jù)的()分別累進(jìn)征稅的累進(jìn)稅率。即將計(jì)稅依據(jù)（如所得稅的應(yīng)納稅所得額）分為若干個(gè)不同的征稅級(jí)距，相應(yīng)規(guī)定若干個(gè)由低到高的不同的適用稅率，當(dāng)計(jì)稅依據(jù)數(shù)額由一個(gè)征稅級(jí)距上升到另一個(gè)較高的征稅級(jí)距時(shí)，僅就達(dá)到上一級(jí)距的部分按照上升以后的征稅級(jí)距的適用稅率計(jì)算征稅。A:全部B:不同部分C:同一部分D:相同部分8.按基金的組織形態(tài)不同，基金可分為()。A:契約型基金和公司型基金B(yǎng):開放式基金和封閉式基金C:債券基金和股票基金D:成長型基金和收入型基金9.關(guān)于教育貸款，說法不正確的是()。A.教育貸款是教育費(fèi)用重要的籌資渠道B.我國的教育貸款主要包括學(xué)校學(xué)生貸款和國家助學(xué)貸款兩種C.國家助學(xué)貸款是無息貸款D.學(xué)生貸款是無息貸款10.定額稅率又稱固定稅率，是按征稅對(duì)象的計(jì)量單位直接規(guī)定應(yīng)繳納稅額的稅率形式。由于采用定額稅率的稅收，只與課稅對(duì)象的實(shí)物單位掛鉤，所以它的負(fù)擔(dān)不會(huì)隨著商品的價(jià)格水平或人們的收入水平的提高而()。A.增加B.減少C.改變D.不變第1卷參考答案一.全考點(diǎn)押密題庫1.答案：D解析：企業(yè)年金賬戶管理人的職責(zé)是：①建立企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶；②記錄企業(yè)、職工繳費(fèi)以及企業(yè)年金基金投資收益；③定期與托管人核對(duì)繳費(fèi)數(shù)據(jù)以及企業(yè)年金基金賬戶財(cái)產(chǎn)變化狀況，及時(shí)將核對(duì)結(jié)果提交受托人；④計(jì)算企業(yè)年金待遇；⑤向企業(yè)和受益人提供企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶信息查詢服務(wù)；向受益人提供年度權(quán)益報(bào)告；⑥定期向受托人提交賬戶管理數(shù)據(jù)等信息以及企業(yè)年金基金賬戶管理報(bào)告；定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交開展企業(yè)年金基金賬戶管理業(yè)務(wù)情況的報(bào)告；⑦按照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金賬戶管理檔案自合同終止之日起至少15年；⑧國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。2.答案：C解析：本題考查的是相關(guān)系數(shù)的運(yùn)用。配置資產(chǎn)組合就是為了進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散，使資產(chǎn)組合中各投資工具的相關(guān)性越低越好，即相關(guān)系數(shù)越小越好，所以投資組合中各投資工具的相關(guān)系數(shù)為負(fù)，且越靠近-1越好。3.答案：C4.答案：D解析：《婚姻法》第17條規(guī)定：“夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的下列財(cái)產(chǎn)，歸夫妻共同所有：（一）工資、獎(jiǎng)金；（二）生產(chǎn)、經(jīng)營的收益；（三）知識(shí)產(chǎn)權(quán)的收益；（四）繼承或贈(zèng)與所得的財(cái)產(chǎn)，但本法第18條第三項(xiàng)規(guī)定的除外；（五）其他應(yīng)當(dāng)歸共同所有的財(cái)產(chǎn)。夫妻對(duì)共同所有的財(cái)產(chǎn)，有平等的處理權(quán)?！薄痘橐龇ā返?8條第三項(xiàng)規(guī)定，遺囑或贈(zèng)與合同中確定只歸夫或妻一方的財(cái)產(chǎn)為一方的個(gè)人財(cái)產(chǎn)。由此可見，ABC選項(xiàng)說法是正確的，不選。D選項(xiàng)中的禮金其實(shí)屬于受贈(zèng)與而取得的財(cái)產(chǎn)，并未指定只歸一方所有，因此是共有財(cái)產(chǎn)。5.答案：B6.答案：B解析：汽油價(jià)格下降，使得開汽車的成本減少，從而對(duì)汽車的需求增加。7.答案：A8.答案：A解析：基金的分類有：①按照組織形態(tài)劃分為公司型基金和契約型基金；②按照是否可以贖回以及贖回的方式劃分為開放式基金和封閉式基金；③按照基金的投資風(fēng)格劃分為成長型基金、收入型基金與平衡型基金；④按照基金的管理形式劃分為主動(dòng)管理基金和被動(dòng)管理基金