存款性金融機構(gòu)

存款性金融機構(gòu)第1頁/共38頁金融市場是金融活動的場所。金融市場的參與者可以簡單地劃分為：2政府機構(gòu)金融機構(gòu)非金融機構(gòu)（企業(yè)或事業(yè)單位）家庭(包括個人)等最主要的參與者第2頁/共38頁狹義的金融機構(gòu)僅指那些通過參與或服務(wù)金融市場交易而獲取收益的金融企業(yè)；廣義的金融機構(gòu)則不僅包括所有從事金融活動的金融組織，如商業(yè)銀行、投資銀行、金融公司、儲蓄銀行、不動產(chǎn)抵押銀行、保險公司等，而且包括金融市場的監(jiān)管者，如中央銀行和相應(yīng)的一些金融監(jiān)管機構(gòu)以及國際金融機構(gòu)等。本章采用廣義的金融機構(gòu)概念。3第3頁/共38頁4

主要講述內(nèi)容第一節(jié)中國的金融機構(gòu)第二節(jié)存款性金融機構(gòu)概述第三節(jié)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)第四節(jié)商業(yè)銀行的發(fā)展與結(jié)構(gòu)第4頁/共38頁5

第一節(jié)中國的金融機構(gòu)一、舊中國的金融機構(gòu)二、新中國金融機構(gòu)體系的建立與演變?nèi)?、中國金融機構(gòu)體系的現(xiàn)狀第5頁/共38頁6

一、舊中國的金融機構(gòu)1.唐代——清代中期的金融機構(gòu)：還不是真正意義上的銀行。唐代：邸店、質(zhì)庫宋代：錢館、錢鋪明代：錢莊、錢肆清代：票號、匯票莊第6頁/共38頁7

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2.十八世紀(jì)來華的外國金融機構(gòu)：控制了中國的金融市場，甚至一度把持了中國的財政經(jīng)濟命脈。3.國民黨政府的金融機構(gòu)：“四行二局一庫”在全國金融體系中占據(jù)了壟斷地位?！八男小保褐醒脬y行、中國銀行、交通銀行、中國農(nóng)民銀行“二局”：中央信托局和郵政儲金匯業(yè)局“一庫”：指中央合作金庫第8頁/共38頁9

4.中國民族資本創(chuàng)辦的金融機構(gòu)：民族資本銀行先天不足，難以成長。中國通商銀行（1897年5月27日）在上海成立。是中國人自辦的第一家銀行。南三行：浙江興業(yè)銀行、浙江實業(yè)銀行和上海商業(yè)儲蓄銀行北四行：中國鹽業(yè)銀行、金城銀行、中南銀行和大陸銀行小四行：中國通商銀行、四明商業(yè)儲蓄銀行、中國實業(yè)銀行和中國國貨銀行第9頁/共38頁10

二、新中國金融機構(gòu)體系的建立與演變1.新中國金融機構(gòu)體系的建立中國人民銀行的建立是新中國金融體系誕生的標(biāo)志。中國人民銀行接管了官僚資本的銀行及其他金融機構(gòu)。對民族資本銀行和私人錢莊采用了保存、監(jiān)督和逐步改造的辦法。在農(nóng)村按照農(nóng)民自愿互利和平等的原則，逐步建立起農(nóng)村信用合作社。到1953年前后，我國已基本上建立了以中國人民銀行為核心和骨干，少數(shù)專業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)為輔助與補充的新中國金融機構(gòu)體系。第10頁/共38頁11

2.新中國金融機構(gòu)體系的演變第一階段（1953～1978年）

金融機構(gòu)由分分合合走向大一統(tǒng)的階段。中國人民銀行實際上成為我國惟一的銀行，壟斷了幾乎所有的金融業(yè)務(wù)。第二階段（1979年以來）

金融機構(gòu)恢復(fù)、發(fā)展和完善的階段。目前已形成以中央銀行為核心，以商業(yè)銀行和政策性銀行為主體，多種金融機構(gòu)并存，分業(yè)經(jīng)營、相互協(xié)作的格局。第11頁/共38頁12

三、中國金融機構(gòu)體系的現(xiàn)狀1.中國人民銀行1983年9月中國人民銀行剝離商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、專門行使中央銀行職能。2003年3月，中國人民銀行分離了監(jiān)管職能。主要職責(zé)是履行宏觀調(diào)控職能，更好地執(zhí)行貨幣政策。其分支機構(gòu)按照總行的授權(quán)，負責(zé)本轄區(qū)的金融調(diào)控、貨幣政策執(zhí)行職能。不負責(zé)為地方經(jīng)濟發(fā)展籌集資金。中國的金融機構(gòu)體系是以中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會為領(lǐng)導(dǎo)，以商業(yè)銀行為主體，多種金融機構(gòu)并存，分工協(xié)作的多種金融機構(gòu)體系格局。第12頁/共38頁13

2.金融監(jiān)管機構(gòu)1.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（銀監(jiān)會）2003年4月成立2.中國證券監(jiān)督管理委員會(證監(jiān)會)1997年8月，國務(wù)院決定將證券交易所由地方政府管理改為中國證監(jiān)會管理。3.中國保險監(jiān)督管理委員會（保監(jiān)會）1998年11月18日成立第13頁/共38頁14

3.商業(yè)銀行中國的商業(yè)銀行體系包括:1.工、農(nóng)、中、建四大國有控股商業(yè)銀行2.郵政儲蓄銀行,以及交通銀行、中信銀行、招商銀行、華夏銀行、光大銀行、民生銀行等股份制商業(yè)銀行3.城市商業(yè)銀行4.外資銀行第14頁/共38頁15

4.政策性銀行其目的是實現(xiàn)政策性金融與商業(yè)性金融分離國家開發(fā)銀行中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行中國進出口銀行第15頁/共38頁16

5.非銀行金融機構(gòu)（1）保險公司（2）證券機構(gòu)（3）投資基金公司（4）信托公司（5）農(nóng)村信用合作社（6）金融資產(chǎn)管理公司（7）金融租賃公司等等

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第二節(jié)存款性金融機構(gòu)概述我國的存款性金融機構(gòu)情況：1、國家級的六大商業(yè)銀行（6家）：中國工商銀行、中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國交通銀行、中國建設(shè)銀行、中國郵政儲蓄銀行2、新興商業(yè)銀行（或稱股份制商業(yè)銀行12家）交通銀行、興業(yè)銀行、華夏銀行、招商銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、上海浦東發(fā)展銀行、民生銀行、中信實業(yè)銀行、光大銀行、恒豐銀行、浙江商業(yè)銀行3、政策性銀行（國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行）4、城市商業(yè)銀行如：北京銀行、吉林銀行、江蘇銀行、大連銀行、寧波銀行，等一百多家。第17頁/共38頁18

5、農(nóng)村金融機構(gòu)

（1）農(nóng)村信用社

（2）農(nóng)村商業(yè)銀行

（3）農(nóng)村合作銀行

（4）村鎮(zhèn)銀行

（5）農(nóng)村資金互助社6、外資銀行

（1）外資銀行：

花旗銀行（中國）、匯豐銀行（中國）、渣打銀行（中國）等。（2）港資銀行：

東亞銀行（中國）、恒生銀行（中國）等

（3）臺資銀行：

臺灣永豐銀行等。第18頁/共38頁19

差額收入（spreadincome）或利差（margin）。存款性金融機構(gòu)面臨著許多風(fēng)險：

違約風(fēng)險（defaultrisk），也稱信用風(fēng)險（creditrisk）

市場風(fēng)險（marketrisk）

操作風(fēng)險(operatingrisk)：操作風(fēng)險是指由于不正確的內(nèi)部操作流程、人員、系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致直接或間接損失的風(fēng)險。

監(jiān)管風(fēng)險（regulatoryrisk）第19頁/共38頁20

第三節(jié)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)二、商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)四、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)第20頁/共38頁21

一、商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)存款性機構(gòu)銀行通過出售一種具有一定流動性、風(fēng)險和回報特點的資產(chǎn)，再購買另一種具有一定流動性、風(fēng)險和回報特點的資產(chǎn)，并獲得利潤，這一過程稱為資產(chǎn)轉(zhuǎn)換。

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二、商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)（Liabilities）是指商業(yè)銀行獲得資金來源（banksourcesoffunds）的業(yè)務(wù)。第23頁/共38頁24

1.存款（depositaccounts）1)支票存款(checkabledeposits),又稱活期存款(demanddeposit)銀行發(fā)行的一種債務(wù)憑證。持有者在持有這項金融資產(chǎn)后，有權(quán)向第三方簽發(fā)支票，用于購買商品勞務(wù)和支付債務(wù)。在中國，支票存款的擁有著主要是工商企業(yè)。優(yōu)點：流動性強缺點：利率低，銀行服務(wù)費用高第24頁/共38頁25

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2)定期存款（timedeposits）和儲蓄存款(savingsaccounts)都是不能簽發(fā)支票的。Automatictransferservice(ATS)account在美國，儲蓄存款一般是沒有期限，儲戶憑存折可以經(jīng)常存取現(xiàn)金。美國的定期存款概念對應(yīng)的是中國的定期存款和定期儲蓄兩者的總和。優(yōu)點：利率比較高缺點：流動性低于支票存款；

隨著金融創(chuàng)新，支付能力逐漸增強；第26頁/共38頁27

3)MoneyMarketDepositAccounts(MMDAs)貨幣市場存款賬戶

沒有到期日。Limitedcheckwritingability第27頁/共38頁28

2.借款(borrowedfunds)（短期）1）中央銀行借款。（分為再貼現(xiàn)和再貸款）2）同業(yè)拆借。銀行從其他金融機構(gòu)借入資金。Federalfundsrate。與中央銀行借款比較。3）證券回購協(xié)議：等于是銀行向其他機構(gòu)的借款。證券回購交易，是指證券買賣雙方在成交同時就約定于未來某一時間以某一價格雙方再行反向成交（絕大部分都是國債）。4）國際金融市場借款。在中國這項內(nèi)容受到一定限制。如：在美國，借入歐洲美元。5）結(jié)算過程中的資金占用?！皦浩薄保簭膮R款人匯出到收款人收款，會有一個時間間隔，人為延長結(jié)算時間，達到無償長期占用資金的目的。第28頁/共38頁29

3.長期資金來源1）發(fā)行金融債券：在中國，由金融機構(gòu)發(fā)行的債券稱為金融債券。2）銀行的自有資本（Bankcapital）這一項是銀行的凈值，等于資產(chǎn)總額與負債總額之差。（具體見第四章銀行資本）第29頁/共38頁30

資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指銀行運用負債業(yè)務(wù)所籌集的資金獲取收益的業(yè)務(wù)，即銀行的資金運用。1?，F(xiàn)金類資產(chǎn)(cashitems)現(xiàn)金類資產(chǎn)主要包括以下幾項內(nèi)容：（1）準(zhǔn)備金(reserves)：準(zhǔn)備金包括庫存現(xiàn)金和中央銀行存款兩部分。在中國，準(zhǔn)備金一直是支付利息的。（2）應(yīng)收現(xiàn)金。在結(jié)算過程中，如果收款方在銀行開戶，而資金尚未收到，這項資金就成為該銀行的資產(chǎn)。由于應(yīng)收賬款很快就能收到，所以稱為現(xiàn)金類資產(chǎn)。（3）同業(yè)存款（depositatotherbanks）：銀行存放在其他銀行的存款，為了結(jié)算及交易的便利。三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)第30頁/共38頁31

2、銀行貸款(Bankloans)是商業(yè)銀行最基本的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。銀行貸款的利率比較高，原因是流動性差，要承擔(dān)客戶的違約風(fēng)險。銀行貸款可以按不同的方式進行分類：按有無抵押劃分，貸款可以分為抵押貸款（不動產(chǎn)抵押、金融資產(chǎn)質(zhì)押）和信用貸款。按照貸款對象劃分，貸款又可以分為工商貸款、農(nóng)業(yè)貸款、消費者貸款、不動產(chǎn)貸款、同業(yè)放款等。按照還款方式的不同，貸款又可以分為一次償還和分期償還兩種。分期償還貸款主要是用于消費者貸款和不動產(chǎn)貸款。第31頁/共38頁32

3證券投資在中國，法律禁止銀行持有股票。銀行持有投資級債券（政府債券，金融債券，公司債券等）。銀行持有債券除了可以增加收益外，也可以增加流動性。在美國，國庫券等流動性高的金融工具，一般被稱為商業(yè)銀行的二線準(zhǔn)備金。他們可以在支付不足時迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。相應(yīng)地，合法準(zhǔn)備被稱為一線準(zhǔn)備金。第32頁/共38頁33

4。其他資產(chǎn)比如銀行的房地產(chǎn)、設(shè)備等。在中國，法律禁止銀行持有非自用不動產(chǎn)。第33頁/共38頁34

四、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)（intermediarybusiness）：是那些影響商業(yè)銀行的利潤，但并不反映在銀行的資產(chǎn)負債表上的業(yè)務(wù)。與中間業(yè)務(wù)相對應(yīng)，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)可以合稱為信用業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)也稱為表外業(yè)務(wù)（offbalancesheetactivities）。包括：1、轉(zhuǎn)賬結(jié)算：匯票，本票，支票，銀行卡等2、承兌業(yè)務(wù)。6、經(jīng)濟信息咨詢業(yè)務(wù)

7、租賃業(yè)務(wù)3、信用證業(yè)務(wù)8、貸款承諾4、銀行保函9、貸款銷售5、代理業(yè)務(wù)10、衍生產(chǎn)品服務(wù)11、信托服務(wù)第34頁/共38頁35

1。轉(zhuǎn)帳結(jié)算結(jié)算是對商品、勞務(wù)交換所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)進行清償。它分為現(xiàn)金結(jié)算和非現(xiàn)金結(jié)算兩種。目前，世界上90%以上的交易是通過轉(zhuǎn)帳進行結(jié)算的。2、信用證業(yè)務(wù)信用證是一種銀行的付款承諾，是銀行根據(jù)買方的要求向賣方開出的在一定期限內(nèi)，憑符合條件的單據(jù)，即期或在一個可以確定的將來日期，支付一定金額的書面承諾。信用證首先是一種信用保證，然后還有一定的融資作用。3。銀行保函銀行保函是銀行應(yīng)委托人的要求，作為擔(dān)保人向受益人開出的書面保證文件。與銀行保函相類似的是備用信用證(standbylettersofcredit,SLC)