國(guó)際水泥工程總承包風(fēng)險(xiǎn)及其應(yīng)對(duì)

Word版本，下載可自由編輯國(guó)際水泥工程總承包風(fēng)險(xiǎn)及其應(yīng)對(duì)目前國(guó)際上通常采納的項(xiàng)目總承包方式有以下幾種：交鑰匙總承包方式；設(shè)計(jì)、選購(gòu)、施工總承包方式；設(shè)計(jì)加選購(gòu)承包方式；設(shè)計(jì)加施工承包方式、設(shè)計(jì)加建筑承包方式；以及BOT、BOOT等多種項(xiàng)目建設(shè)和承包方式。中材科工集團(tuán)現(xiàn)在承接的國(guó)外水泥總承包工程通常采納設(shè)計(jì)、選購(gòu)、施工總承包方式，即所謂的EPC模式和交鑰匙總承包方式。

首先，它不像施工承包或施工總承包那樣有一套具體的施工圖作為投標(biāo)報(bào)價(jià)的依據(jù)，由于勘全過程的各種不利因素帶來的巨大危害性，準(zhǔn)時(shí)建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，將各種可能的風(fēng)險(xiǎn)加以科學(xué)、有效管理，趨利避害。

1.熟悉風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定性，既是危急也是機(jī)會(huì)。通常大的機(jī)遇陪同著較大的危急。從集團(tuán)承接的國(guó)際合同來看，單條生產(chǎn)線由2000噸／日已升高至目前的5000噸／日，合同額由幾千萬美元達(dá)到目前的2億多美元，風(fēng)險(xiǎn)是直線升高的。

風(fēng)險(xiǎn)大致可以分為項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、組合風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。同樣的風(fēng)險(xiǎn)。說到底，工程建設(shè)承包方式的變化是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任劃分方式的變化。與其他承包方式不同的是，因?yàn)楣こ炭偝邪@利較豐，因而與其對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)也較其他工程承包方式為多、為大，具有多樣性、復(fù)雜性、社會(huì)性、全局性和進(jìn)展性等特征。如交鑰匙總承包必需面向勘察、設(shè)計(jì)、選購(gòu)、施工安裝和試運(yùn)行服務(wù)全過程的風(fēng)險(xiǎn)；而設(shè)計(jì)加施工總承包面向的只是設(shè)計(jì)和施工階段的風(fēng)險(xiǎn)。目前我國(guó)舉行總承包項(xiàng)目管理與國(guó)際承包商差距很大，可借鑒的閱歷較少，容察、設(shè)計(jì)本身也屬于工程總承包的范圍?？辈臁⒃O(shè)計(jì)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)工程造價(jià)的影響很大。第二，工程總承包涉及的資金數(shù)額巨大，業(yè)主還款時(shí)光長(zhǎng)，涉及到總承包企業(yè)融資模式設(shè)計(jì)、業(yè)主還款能力評(píng)估、業(yè)主抵押物擔(dān)保預(yù)備、工程移交轉(zhuǎn)讓的納稅、項(xiàng)目所在國(guó)政治、環(huán)境、經(jīng)濟(jì)情況等諸多問題。因此，隨著國(guó)外總承包業(yè)務(wù)的增強(qiáng)，所來帶的匯率風(fēng)險(xiǎn)、選購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)等正逐步顯現(xiàn)。面向如此多的風(fēng)險(xiǎn)，如不舉行仔細(xì)預(yù)測(cè)，并實(shí)行準(zhǔn)時(shí)有效的管理措施，集團(tuán)可能面向巨大的損失。因此，在大力進(jìn)展國(guó)外工程總承包，進(jìn)一步開辟國(guó)際市場(chǎng)的同時(shí)，我們必需充分熟悉在國(guó)外工程總承包險(xiǎn)情況，在項(xiàng)目經(jīng)理來看可能是很大的，但是對(duì)于企業(yè)經(jīng)理來講，因?yàn)閾碛懈叩牡匚缓透嗟馁Y源，具有更大的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，把該風(fēng)險(xiǎn)放到組合風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中，那么風(fēng)險(xiǎn)可能就不是很大。同樣，組合風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于企業(yè)經(jīng)理來講可能很大，無法承受，但是假如再高一層，從投資人的角度來看，將該風(fēng)險(xiǎn)放到囫圇的投資系統(tǒng)當(dāng)中，因?yàn)橥顿Y的多元和簇?fù)?，那么較大的組合風(fēng)險(xiǎn)也可能就變得可以接受。普通來講，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)≤組合風(fēng)險(xiǎn)≤系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，由于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)可以被合理簇?fù)?，在系統(tǒng)內(nèi)部消化。

2.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別實(shí)際是關(guān)于未來風(fēng)險(xiǎn)大事的設(shè)想，是預(yù)測(cè)一個(gè)項(xiàng)目有哪些可能存在的風(fēng)易啟發(fā)大的風(fēng)險(xiǎn)。歸納起來至少有以下幾種：

融資風(fēng)險(xiǎn)。融資風(fēng)險(xiǎn)主要是指因?yàn)槌邪滔绕诰驮O(shè)備選購(gòu)舉行的資金籌措而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。采納EPC方式的國(guó)外工程總承包按照合同商定的不同，有時(shí)需要承包商解決工程部分資金。因?yàn)轫?xiàng)目的規(guī)模普通較大，合同額少則幾千萬美元，多則上億或幾億美元。因此，在自籌一部分資金作為項(xiàng)目前期費(fèi)用外，還需要以項(xiàng)目的名義舉行融資。而融資難免遭受金融風(fēng)險(xiǎn)，例如貸款利率高、貸款條件苛刻、資金遲遲不能到位、金融機(jī)構(gòu)的允諾不能兌現(xiàn)、國(guó)際形勢(shì)及諸多政治因素可能對(duì)資金籌措造成影響等等。隨著集團(tuán)國(guó)際水泥工程業(yè)務(wù)的進(jìn)展，未來很可能采納BOT方式，其資金需要量更大，因而這種風(fēng)險(xiǎn)將越發(fā)突出，成為項(xiàng)目成敗的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。

政治風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)外總承包項(xiàng)目特殊是BOT項(xiàng)目因時(shí)光較長(zhǎng)，有時(shí)要經(jīng)受東道國(guó)的不同政府執(zhí)政時(shí)期，甚至有些國(guó)家會(huì)發(fā)生政變等政局動(dòng)蕩，后續(xù)政府有可能不承認(rèn)上屆政府的允諾，致使項(xiàng)目無法再舉行下去，項(xiàng)目前期投資回收無保證，甚至?xí)仁雇顿Y者低條件提前轉(zhuǎn)讓。政治風(fēng)險(xiǎn)的主要構(gòu)成是，政局的穩(wěn)定程度、政策變動(dòng)因素、社會(huì)穩(wěn)定程度以及國(guó)際信譽(yù)。

經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)為，項(xiàng)目所在國(guó)的經(jīng)濟(jì)進(jìn)展與金融進(jìn)展?fàn)顩r，其中包括外匯儲(chǔ)備狀況、貨幣自由兌換、外匯匯出、官方銀行利率及信貸管理制度；業(yè)主財(cái)務(wù)情況、償債能力及其信譽(yù)；結(jié)算匯率變化；市場(chǎng)狀況，其中包括價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)和需求風(fēng)險(xiǎn)；國(guó)家的償債能力。

法律風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是指因?yàn)闁|道國(guó)法律的完美程度和變動(dòng)狀況給項(xiàng)目帶來的風(fēng)險(xiǎn)，包括特地設(shè)計(jì)和規(guī)范EPC所要求的法律文本，浮現(xiàn)金融、工期和費(fèi)用索賠等糾紛時(shí)，能否得到準(zhǔn)時(shí)仲裁或處理，保障投資人的建設(shè)和經(jīng)營(yíng)權(quán)、投資收益和抵押品贖買權(quán)。法律風(fēng)險(xiǎn)的主要構(gòu)成是法律完美程度、項(xiàng)目獲準(zhǔn)法律條款及項(xiàng)目違約法律條款。

環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。環(huán)境包括自然環(huán)境和社會(huì)環(huán)境。項(xiàng)目所在地區(qū)的溫度、濕度、降雨雪量、風(fēng)力、晴雨天數(shù)，特殊是自然災(zāi)難狀況，如地震、洪水、風(fēng)暴及海嘯等；項(xiàng)目對(duì)社會(huì)及人們生活與工作環(huán)境污染的限制因索。環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要構(gòu)成是自然災(zāi)難狀況、資源與環(huán)境庇護(hù)狀況。

經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指在項(xiàng)目承建或經(jīng)營(yíng)過程中，因?yàn)橥獠凯h(huán)境的變化或經(jīng)營(yíng)者的行為疏忽，直接影響到項(xiàng)目的獲利能力，包括經(jīng)營(yíng)管理者的素養(yǎng)、設(shè)備維護(hù)更新狀況以及運(yùn)行條件等。

3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。對(duì)于國(guó)際水泥工廠總承包工程中浮現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)可以實(shí)行不同的對(duì)策，主要有風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)減輕、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)簇?fù)砗捅ｋU(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)自留等對(duì)策。

風(fēng)險(xiǎn)回避對(duì)策。在項(xiàng)目運(yùn)作前期，如發(fā)覺項(xiàng)目所在國(guó)政局動(dòng)蕩，發(fā)生政變的可能性十分大，當(dāng)?shù)厮嗍袌?chǎng)狀況已發(fā)生重大變化，特殊是預(yù)期的重大工程沒有上馬，主要客戶不存在或政策重大變化不利于項(xiàng)目建設(shè)，項(xiàng)目的實(shí)施將面臨巨大的威逼，又沒有別的方法控制風(fēng)險(xiǎn)，這時(shí)就應(yīng)該考慮放棄項(xiàng)目的實(shí)施，以免造成大的損失。

風(fēng)險(xiǎn)減輕對(duì)策。風(fēng)險(xiǎn)減輕對(duì)策的目標(biāo)是降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或削減后果的不利影響。對(duì)于已知風(fēng)險(xiǎn)，可以動(dòng)用項(xiàng)目現(xiàn)有些資源應(yīng)對(duì)。例如，國(guó)際水泥工廠建設(shè)周期向來在不斷壓縮，最快已可以在不到兩年的時(shí)光內(nèi)完成建設(shè)和試運(yùn)行，大大減輕項(xiàng)目進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)。減輕可預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)或不行預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)必需舉行深化細(xì)致的調(diào)查討論，設(shè)法將那些可預(yù)測(cè)或不行預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)橐阎L(fēng)險(xiǎn)。明顯，這樣做需要投入資源，也就是花錢買信息。例如，為了削減工程地質(zhì)方面的不確定性，就要購(gòu)買地質(zhì)信息或舉行認(rèn)真的地質(zhì)勘查；為了削減項(xiàng)目使用階段維護(hù)方面的風(fēng)險(xiǎn)，可以利用細(xì)心設(shè)計(jì)、細(xì)心施工，即削減項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段以及實(shí)施階段質(zhì)量保證體系的不確定性來實(shí)現(xiàn)。

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防對(duì)策。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防通常采納技術(shù)措施或者管理措施來防止風(fēng)險(xiǎn)因素的浮現(xiàn)或者削減已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，降低風(fēng)險(xiǎn)大事的發(fā)生概率，做到防患于未然。

①匯率風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防。在合同中規(guī)定的支付貨幣和貸款貨幣全都，可避開外匯風(fēng)險(xiǎn)。若合同計(jì)價(jià)貨幣為當(dāng)?shù)刎泿?，按照?guó)際慣例和聯(lián)合國(guó)制定的《進(jìn)展中國(guó)家工業(yè)項(xiàng)目締約指南》，應(yīng)在合同中規(guī)定保值條款或匯率風(fēng)險(xiǎn)條款，以預(yù)防匯率風(fēng)險(xiǎn)；可以采納不同幣種的債權(quán)和債務(wù)并存的辦法彌補(bǔ)外匯風(fēng)險(xiǎn)，即采納多種貨幣組合貸款或者組合支付；舉行匯率保險(xiǎn)；建立匯率風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，國(guó)際上已經(jīng)有無數(shù)的匯率預(yù)測(cè)機(jī)構(gòu)在提供預(yù)測(cè)服務(wù)。項(xiàng)目管理者除了通過這類服務(wù)以外，還應(yīng)該建立自己的監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，對(duì)已經(jīng)發(fā)生的匯率波動(dòng)及其對(duì)工程項(xiàng)目的影響舉行監(jiān)測(cè)和分析；把握支付時(shí)機(jī)，提前或延期支付。假如預(yù)測(cè)應(yīng)支付的外幣匯率升高，而持有些貨幣相對(duì)疲軟，則應(yīng)提前支付。反之，應(yīng)推遲支付，以期獲得匯率上的益處。

②技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防。重大技術(shù)的決策往往影響囫圇項(xiàng)目的利益。因此，對(duì)重大技術(shù)要仔細(xì)舉行評(píng)估，盡量采納成熟技術(shù)，而不要為了降低成本而采納投機(jī)性的設(shè)計(jì)或者不很成熟的技術(shù)。

③合同風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防。合同風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防就是把工程總承包合同實(shí)施中的不確定性盡可能地在業(yè)主和承包商之間舉行合理地劃分，通常根據(jù)“誰能最有效地防止和處理風(fēng)險(xiǎn)就由誰來?yè)?dān)當(dāng)該風(fēng)險(xiǎn)”的原則舉行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。工程承包合同從總價(jià)合同到成本加酬金合同有多種合同類型，詳細(xì)采納哪種合同類型要按照以上原則和實(shí)際狀況選定。

風(fēng)險(xiǎn)簇?fù)韺?duì)策。簇?fù)韺?duì)策也是國(guó)際工程中常用的對(duì)策，主要把風(fēng)險(xiǎn)簇?fù)斫o其它單位，如聯(lián)營(yíng)體的合伙人、工程分包商、設(shè)備材料供給商等共同擔(dān)當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)。通常要求聯(lián)營(yíng)體的合伙人、工程分包商、設(shè)備材料供給商等接受業(yè)主合同文件中的各項(xiàng)合同條款，使他們分擔(dān)一部分風(fēng)險(xiǎn)。有些承包商直接把風(fēng)險(xiǎn)較大的部分分包出去，將業(yè)主規(guī)定的各項(xiàng)賠償如數(shù)訂入分包合同，將這項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給分包商。普通國(guó)際通用的分包合同范本中有明確規(guī)定，認(rèn)識(shí)國(guó)際慣例的分包商都能接受這類條件。擔(dān)保也是一種風(fēng)險(xiǎn)簇?fù)淼膶?duì)策，如