CFO如何參與商業(yè)模式創(chuàng)新

CFO如何參與商業(yè)模式創(chuàng)新敖焱杰金巖資本創(chuàng)始合伙人2012.1.13CFO如何參與商業(yè)模式創(chuàng)新共14頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第1頁!金巖資本(一家?guī)椭髽I(yè)募集股權(quán)/債權(quán)融資的財(cái)務(wù)顧問公司)的創(chuàng)始合伙人。在此之前，在金沙江創(chuàng)投和英飛尼迪基金任中國首席財(cái)務(wù)官，管理包括Qunar，大智慧，網(wǎng)秦，阿爾特汽車及拉手網(wǎng)等50多個(gè)投資項(xiàng)目。在財(cái)務(wù)建模和盡職調(diào)查方面有著廣泛的經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)，并曾在一些創(chuàng)投的投資項(xiàng)目公司中擔(dān)任首席財(cái)務(wù)官。曾在SAP，匯豐銀行以及聯(lián)合利華任相關(guān)職務(wù)，尤其在會計(jì)，審計(jì)，稅務(wù)，銀行，IT，咨詢，投融資領(lǐng)域有著豐富經(jīng)驗(yàn)。特許公認(rèn)注冊會計(jì)師ACCA倫敦商學(xué)院金融碩士個(gè)人簡介CFO如何參與商業(yè)模式創(chuàng)新共14頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第2頁!財(cái)務(wù)部功能簡介傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)部門主要工作限于總賬管理，報(bào)表稅務(wù)，及通過管理信息系統(tǒng)為經(jīng)營決策提供支持。財(cái)務(wù)部的重要職責(zé)正在轉(zhuǎn)向通過資源配置實(shí)現(xiàn)企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)和長期發(fā)展，包括績效管理，業(yè)務(wù)增長和風(fēng)險(xiǎn)管理，以實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化。CFO逐步成為公司發(fā)展的業(yè)務(wù)伙伴及CEO日常決策的咨詢顧問。財(cái)務(wù)部的主要工作包括控制(Controlling)和司庫(Treasury),參與公司的資本預(yù)算、中長期財(cái)務(wù)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理，收購兼并，及新業(yè)務(wù)發(fā)展及市場策略開發(fā)等。

控制負(fù)責(zé)總賬，內(nèi)外部報(bào)表，內(nèi)部控制，稅務(wù)，績效管理，計(jì)劃預(yù)算方面的事宜，更多為會計(jì)方面的工作；司庫的任務(wù)是管理公司的現(xiàn)金，資本結(jié)構(gòu)，募集資本，并與銀行及股東保持良好的聯(lián)絡(luò)關(guān)系，更多是金融方面的工作。CFO如何參與商業(yè)模式創(chuàng)新共14頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第3頁!控制Controlling包括的主要工作：會計(jì)政策，日常帳務(wù)處理，總賬管理，會計(jì)科目表，應(yīng)收應(yīng)付，固定資產(chǎn)，對外報(bào)表；

加強(qiáng)內(nèi)部控制，降低風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)公司資產(chǎn)；

稅務(wù)合規(guī)與籌劃，避免偷漏稅和降低不必要的稅務(wù)支出；以上工作均與公司外部監(jiān)管相關(guān)，即屬于財(cái)務(wù)會計(jì)范疇。為管理人員提供管理報(bào)表，如對各業(yè)務(wù)，產(chǎn)品和渠道或客戶的盈利分析（包括收入，成本和毛利），對業(yè)務(wù)和個(gè)人進(jìn)行績效考核(如EVA,BSC)，為業(yè)務(wù)決策提供支持；提供財(cái)務(wù)／業(yè)務(wù)計(jì)劃與預(yù)算，指導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展方向；支持新業(yè)務(wù)的發(fā)展，重要業(yè)務(wù)談判及合同管理；與上述工作相關(guān)的財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)的設(shè)計(jì)。以上工作與公司內(nèi)部管理者有密切關(guān)系，屬于管理會計(jì)范疇CFO如何參與商業(yè)模式創(chuàng)新共14頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第4頁!企業(yè)不同發(fā)展階段的財(cái)務(wù)人員規(guī)劃初始階段：一個(gè)專職/兼職出納或會計(jì),主要工作包括報(bào)銷，會計(jì)核算和報(bào)表。中期發(fā)展方向：招聘具有公司財(cái)務(wù)或?qū)徲?jì)背景的財(cái)務(wù)總監(jiān)，加強(qiáng)’控制’功能，完善內(nèi)部控制，提供更多管理信息報(bào)表為董事會,CEO和部門主管提供決策支持，完善公司法律結(jié)構(gòu)/公司間轉(zhuǎn)讓定價(jià)和資金安排，開始基本的計(jì)劃與預(yù)算及績效考核，逐步培養(yǎng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)，銀行及會計(jì)師事務(wù)所的關(guān)系。長期發(fā)展方向:招聘具有上市公司CFO經(jīng)驗(yàn)或熟悉資本市場運(yùn)作的專業(yè)人士為CFO，加強(qiáng)收購兼并，上市戰(zhàn)略與執(zhí)行，投資者／監(jiān)管機(jī)構(gòu)／專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)管理，以及公司戰(zhàn)略規(guī)劃，新業(yè)務(wù)發(fā)展，收購兼并等投資管理。CFO如何參與商業(yè)模式創(chuàng)新共14頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第5頁!Ip瀏覽量轉(zhuǎn)換注冊數(shù)X萬新用戶交易用戶數(shù)交易筆數(shù)每筆交易金額-VIP客戶-非VIP客戶總收入Xm市場銷售編輯客戶服務(wù)客戶服務(wù)運(yùn)營部公司價(jià)值流程收入驅(qū)動(dòng)部門成本接受部門原有分析方法：評估戰(zhàn)略發(fā)現(xiàn)價(jià)值->尋求價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素->重組資源流程再造->預(yù)算及KPICFO如何參與商業(yè)模式創(chuàng)新共14頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第6頁!競爭分析公司競爭對手1競爭對手2優(yōu)勢匯總-官網(wǎng)，可靠，歷史悠久，與政府的緊密關(guān)系，-最早知道新產(chǎn)品，規(guī)則和，交易最快，-有風(fēng)投，資金充沛-最好的交易網(wǎng)站，-執(zhí)行力強(qiáng),對客戶反應(yīng)敏捷，用戶體驗(yàn)好，產(chǎn)品和服務(wù)好，-系統(tǒng)穩(wěn)定功能強(qiáng)大-大批大客戶，-運(yùn)營成本低-國內(nèi)最大網(wǎng)站，贏利好-歷史最久，人氣旺，傳統(tǒng)產(chǎn)品優(yōu)勢，大批大金額老客戶-研發(fā)力量強(qiáng)大，-與各地政府合作關(guān)系好，傭金高，-有風(fēng)險(xiǎn)投資劣勢匯總-戰(zhàn)略目標(biāo)不明確，執(zhí)行力差，-對客戶的理解不夠，產(chǎn)品和服務(wù)更新慢-小客戶和初學(xué)者為主，-傭金太低，成本太高-資金不足-政府關(guān)系薄弱-與政府關(guān)系一般-內(nèi)部有派系斗爭（尤其CEO與CTO之間），人員不穩(wěn)定，流失嚴(yán)重產(chǎn)品和功能-新產(chǎn)品少,功能弱-缺乏資料庫，-新產(chǎn)品推出最快-產(chǎn)品1強(qiáng)，-產(chǎn)品2強(qiáng)，-資料庫強(qiáng)客戶及合作伙伴-因產(chǎn)品和服務(wù)等原因，大客戶流失率太高，-合作伙伴較弱-不靠主動(dòng)的市場推廣發(fā)展客戶，但積極爭取VIP客戶-大客戶多，以好客服吸引和留住大客戶。-合作伙伴開展得最好客服-7×24小時(shí)，-對業(yè)務(wù)及流程及客戶標(biāo)準(zhǔn)不夠?qū)I(yè)。-頁面設(shè)計(jì)一般。-客服人員少，客服時(shí)間短，-對產(chǎn)品很了解-7×24小時(shí)，-客服最強(qiáng)，VIP客服尤其強(qiáng)，幾乎1對1服務(wù)。股東與管理團(tuán)隊(duì)-分離模式，-股東政策把握能力強(qiáng)-三個(gè)股東亦是管理團(tuán)隊(duì)，熱情高，政策把握不夠。-員工危機(jī)感最強(qiáng)-逐漸有了有一定的政府關(guān)系積累。-內(nèi)部有派系斗爭盈利模式未找到盈利模式已找到盈利模式已步入大規(guī)模盈利階段CFO如何參與商業(yè)模式創(chuàng)新共14頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第7頁!如何改進(jìn)調(diào)整業(yè)務(wù)重點(diǎn)，將核心放在開發(fā)產(chǎn)品和服務(wù)上，并制定了1-3年內(nèi)實(shí)現(xiàn)盈利和追趕上競爭對手的運(yùn)營計(jì)劃。公司稀缺資源是研發(fā)人員，所以將需開發(fā)的產(chǎn)品按優(yōu)先級和重要性排序，制定開發(fā)計(jì)劃，確保公司資源有統(tǒng)一目標(biāo)。為鼓勵(lì)研發(fā)，財(cái)務(wù)與人事部為開發(fā)項(xiàng)目組制定了開發(fā)獎(jiǎng)金，按開發(fā)進(jìn)度發(fā)放。與董事會溝通，得到董事會支持。每月主動(dòng)與董事會交流。加強(qiáng)內(nèi)部溝通，新產(chǎn)品上線與市場推廣活動(dòng)結(jié)合，并每日監(jiān)督市場份額，查找升降原因。裁員，搬辦公室至低成本辦公樓，降低成本。市場份額每月提高，公司扭虧為盈。同時(shí)尋找其他業(yè)務(wù)發(fā)展模式和業(yè)務(wù)增長點(diǎn)。CFO如何參與商業(yè)模式創(chuàng)新共14頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第8頁!財(cái)務(wù)部架構(gòu)

CFO控制Controlling財(cái)務(wù)會計(jì)管理報(bào)表，多維盈利分析績效考核(如EVA,BSC)，財(cái)務(wù)／業(yè)務(wù)計(jì)劃與預(yù)算支持新業(yè)務(wù)的發(fā)展，重要業(yè)務(wù)談判及合同管理財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)的設(shè)計(jì)司庫Treasury管理會計(jì)會計(jì)政策，日常帳務(wù)處理，總賬管理，會計(jì)科目表，應(yīng)收應(yīng)付，固定資產(chǎn)核算，對外報(bào)表。

內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理稅務(wù)合規(guī)與籌劃現(xiàn)金管理，流動(dòng)性管理，金融投資和風(fēng)險(xiǎn)管理資本結(jié)構(gòu)及融資工具管理（如選擇債券股本比例，上市，vc/銀行融資）股利政策及股票回購收購與兼并，資產(chǎn)組合，分拆，重組，資產(chǎn)出售等維護(hù)與股東及債權(quán)人（即金融市場）的關(guān)系其他計(jì)劃與戰(zhàn)略發(fā)展行業(yè)，產(chǎn)品發(fā)展行業(yè)競爭分析合作伙伴管理財(cái)務(wù)總監(jiān)：有較強(qiáng)會計(jì)或?qū)徲?jì)經(jīng)驗(yàn)及管理／溝通能力

應(yīng)有相關(guān)會計(jì)資格證書

金融／戰(zhàn)略顧問：投資銀行,corporatefinance/investmentconsulting背景或上市公司，big4相關(guān)經(jīng)驗(yàn)

CFO如何參與商業(yè)模式創(chuàng)新共14頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第9頁!司庫Treasury包括的工作如下：現(xiàn)金管理，流動(dòng)性管理，金融投資和風(fēng)險(xiǎn)管理融資和資本結(jié)構(gòu)(D/E)管理股利政策及股票回購收購與兼并，投資，分拆，重組，資產(chǎn)出售等維護(hù)與股東及債權(quán)人（即金融市場）的關(guān)系其他計(jì)劃與戰(zhàn)略發(fā)展行業(yè)，產(chǎn)品發(fā)展行業(yè)競爭分析合作伙伴管理上述工作中涉及到公司戰(zhàn)略規(guī)劃，執(zhí)行與考核部分與董事會密切相關(guān)。CFO如何參與商業(yè)模式創(chuàng)新共14頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第10頁!案例：CFO如何參與商業(yè)模式創(chuàng)新某電子商務(wù)企業(yè)獲得多家風(fēng)投投資。該企業(yè)的最大優(yōu)勢是政府關(guān)系好，有牌照，而風(fēng)投看重行業(yè)未來發(fā)展前景。企業(yè)業(yè)績一般，虧損,但資金實(shí)力雄厚，招聘了近200名員工，搬入豪華辦公室。盡管虧損，風(fēng)投對企業(yè)仍然期望很大，渴望某日市場能爆發(fā)增長。為了IPO，風(fēng)投為企業(yè)招聘了職業(yè)經(jīng)理人做CEO。董事會，創(chuàng)始人，CEO與原/新管理層溝通脫節(jié)。CEO在抓運(yùn)營方面花了很大精力，風(fēng)投眼里企業(yè)越來越規(guī)范。但業(yè)績?nèi)绾?？行業(yè)發(fā)展方向如何？行業(yè)內(nèi)企業(yè)核心競爭力是什么？競爭對手如何發(fā)展的？因某種原因，CEO離職。企業(yè)前景更加不明朗。CFO如何參與商業(yè)模式創(chuàng)新共14頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第11頁!原有方法失敗，查找新問題步：訪談，從管理層到助理/秘書。從第三方（尤其官方渠道）獲取行業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)。第二步：多角度比較了行業(yè)內(nèi)三家公司。訪談結(jié)果驚人相似，同業(yè)競爭的關(guān)鍵是產(chǎn)品和服務(wù)。這是之前董事會忽略的。公司在產(chǎn)品和服務(wù)方面，遠(yuǎn)落后于競爭對手。第三步：做了三個(gè)