可行性研究報告實例

第一 項目概第二 投資方簡第三 市場分 第十 項目實施進(jìn)第十一章投資估算、資本與籌措第十二章財務(wù)效益分析第十三章項目風(fēng)險分析第十四章結(jié)論與建議附表1～附表附圖1～附圖附件1～附件 “PDPLCD）PDPTFT-LCD等產(chǎn)品的視角、分辨率、色飽和度和亮度等指標(biāo)已接近或超過傳統(tǒng)的CRT顯示器。同時PDPTFT-LCD等的大規(guī)模生產(chǎn)技術(shù)也日趨完善，隨著生產(chǎn)規(guī)模和成品率的大幅度提高，PDPTFT-LCD產(chǎn)品的生產(chǎn)成本和顯著下降，逐步進(jìn)入了中等收入家庭的消費領(lǐng)速增長期，預(yù)計未來幾年的年需求增長率都將在50%以上。根據(jù)國際國內(nèi)新型平面顯示技術(shù)的發(fā)展趨勢，廣電電子有限公司（以下簡稱“廣電電子）在公司的中長期發(fā)展規(guī)劃中，將和CD等平板顯示器件（D）確定為公司重點發(fā)展產(chǎn)業(yè)。從1999年起廣電電子先后與三井物產(chǎn)合資成立了廣電液晶電子有限公司（生產(chǎn)NCD，與松下電器合資成立了松下等離子顯示器（生產(chǎn)等離子顯示器，與韓國三星合資成立了三星真空電子器件（生產(chǎn)真空熒光顯示器，并與廣電（集團(tuán)）和廣電信息產(chǎn)業(yè)一起投資與NC公司合資成立了廣電NC液晶顯示器（生產(chǎn)TCD，至2003年廣電電子的新型平板顯示器件產(chǎn)業(yè)在國內(nèi)處于領(lǐng)先地位。在平面顯示產(chǎn)品的上游配套部件中，平面顯示產(chǎn)品配套用印刷電路（CB模塊D和-CD驅(qū)動用CB模塊的設(shè)計不僅涉及產(chǎn)品的技術(shù)，且因其成本約占P和CD模塊材料總成本的10%，對DP和CD模塊的生產(chǎn)成本也有顯著影響。但是目前國內(nèi)CB模塊制造廠一般都不具備PP和-CD驅(qū)動CBD和CD驅(qū)動CB模塊都需依賴進(jìn)口。自1992年國內(nèi)各F制造廠商開始大規(guī)模生產(chǎn)TT液晶屏起（即開始為這些廠商提供其開發(fā)設(shè)計和生產(chǎn)的驅(qū)動CB模塊。目前住友微電子的液晶驅(qū)動用CB模塊在國內(nèi)市場占有率為第一位，2002年住友微電子占據(jù)了國內(nèi)廣電電子與住友微電子擬通過本項目實現(xiàn)強(qiáng)強(qiáng)結(jié)合，充分發(fā)揮各自的技術(shù)和市場優(yōu)勢，在青浦工業(yè)區(qū)建立具有國際一流的P與-CD驅(qū)動CB模塊開發(fā)、設(shè)計技術(shù)和規(guī)模生產(chǎn)能力的合資企業(yè)，不僅將有助于廣電電子現(xiàn)有的DP和CD生產(chǎn)企業(yè)實現(xiàn)驅(qū)動CB模塊的產(chǎn)地化，而且對公司逐步介入P、T-CD和其他新型平板顯示器件的上游配套產(chǎn)業(yè)，建立完善的平板顯示器件有重大的積極意義。第一 項目概中文：廣電住金微電子公司簡稱中國市青浦區(qū)青浦工業(yè)園區(qū)外青松公路5500號經(jīng)營PCB及其他電子電器用PCB模塊的設(shè)計、開發(fā)、制造及銷售。合營公司的初期生產(chǎn)規(guī)模為15萬套/月第二年擴(kuò)大為30萬套/（前述生產(chǎn)規(guī)模按15英寸液晶顯示器用PCB模塊為基準(zhǔn)折算合營公司產(chǎn)品的銷售市場 陸及合營各方協(xié)商確定的其國家和地區(qū)20合營期滿后由合資各方協(xié)商決定延期或中止合元與匯率暫按1折合8.3元計。本項目資本為1620萬，其中：甲方廣電電子出資486萬折合4033.8萬元，占資本的30%，以等值現(xiàn)金出資；：：乙方國株式會社住友金屬微電子出資1134萬占資本的70%，以現(xiàn)匯出資；：資本將根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和項目建設(shè)需要分3入?？偼顿Y與資本的差額部分由合營公司向銀行借貸解決年主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見表1－1。表 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 13602萬3465人6678萬9萬萬％％年％萬％年第二章投資方簡介公司名稱：廣電電子注冊地：中民市法定地址：中國市浦東新區(qū)張江高科技園區(qū)路200號1號2法定代表人：：公司概廣電電子是我國首家國有大中型骨干企業(yè)改制A 的中外合 制上市公司截至2003年末公 資本為、億元。自廣電電子1986年12月成立以來,先后投資建立了永新彩色顯象管、電子、旭電子玻璃、松下微波爐、松下電子機(jī)器應(yīng)用、松下等離子顯示器、三星真空電子器件、廣電液晶顯示器、索廣映像等控股（CRT及配套件彩管玻殼、蔭罩等彩管配套金屬零件、高分辨率彩色顯示管和顯示器、彩色等離子顯示（PDP）向列型與超向列型液晶顯示屏和顯示模和STN-LCD（VFD、特種光源、家用微波爐和連續(xù)波磁控管等產(chǎn)品。公司主要產(chǎn)品市場占有率：CRT：12.6％（國內(nèi)，VFD：國內(nèi)第一PDP國內(nèi)第一2003年廣電電子廣電和廣電信息產(chǎn)業(yè)共同投資設(shè)立了廣電NEC液晶顯示器，并正式開工建設(shè)國內(nèi)第一條第五代薄膜晶體管液晶顯示（TFT-LCD生產(chǎn)線廣電NEC液晶顯示器將運用目前世界上最成第五代TFT-LCD生產(chǎn)技術(shù)和研究技術(shù)，生產(chǎn)用于液晶顯示器、筆記本電腦、液晶電視等的顯示屏及模塊。、1997年,經(jīng)國資辦授(1997)1號文,廣電電子有公司（以下簡稱廣電電子）國有股持有人由儀電控股()公司變更為廣電(),通過盤活存量資產(chǎn),增強(qiáng)發(fā)展后勁,改善了公司資本結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)質(zhì)量,199731.14億元,比上年增長8.72%,主營業(yè)務(wù)利潤1.46億元,74.81%,實現(xiàn)利潤3.36元,比上年92.05%,實現(xiàn)稅后1.57元上年增長686.39%。公司總資產(chǎn)為51.67元,比上年4.96%,負(fù)債比上年減少12.16%,股東權(quán)益為12.11億元,比上年增11.82%，公司的凈資產(chǎn)收益率達(dá)到10.94%。1998年至2003年，在國家經(jīng)2002主營業(yè)務(wù)收入46.56億元，利潤總額2.16億元，出口創(chuàng)匯額：4.81億元（折合計。預(yù)計2003年公司的主營業(yè)務(wù)收入將比2002年增長以上，利潤總額也將明顯增加，公司的總資產(chǎn)可望接近80億元。公司在發(fā)展方面采用“長短結(jié)合,全面,重點突破”的方針,并確定以新型平廣電電子在平板顯示器件生產(chǎn)技術(shù)方面已積累了豐富的經(jīng)驗，現(xiàn)正在（LCD（VFD（PDP術(shù)、人才及優(yōu)勢。公司的目標(biāo)是信息產(chǎn)業(yè)終端顯示器件的制造、銷售、開發(fā)的最大規(guī)模的企業(yè)，高科技產(chǎn)業(yè)中最具和、世界知名的企業(yè)之一。乙方注冊地：國東法定地址：國東區(qū)晴海一丁目8番11號法定代表人：：北村悅夫國籍：國公司概株式會社住友金屬微電子成立于2001年10月1日，是世界著名500強(qiáng)企“住友金屬工業(yè)株式會社的全資子公司生產(chǎn)經(jīng)營范圍涉及大中型TFT液晶屏驅(qū)動用PCB模塊的開發(fā)、制造及銷售，電腦的委托制造，電子機(jī)器用PCB模塊的開發(fā)、制造及銷售等廣泛的領(lǐng)域。現(xiàn)有職工人數(shù)200名，資本4.5億日元，2002年銷售總額為223億日元。株式會社住友金屬微電子1990年作為住友金屬工業(yè)株式會社的電子部件部門開始綜合性的IC業(yè)務(wù),2001年10月1日，成為獨人公司。株式會社住友金屬微電子在發(fā)展通信機(jī)器的同時，開展了PCB模塊業(yè)務(wù),自1992年國內(nèi)各TFT液晶制造廠家開始生產(chǎn)TFT液晶屏起，株式會社住友金屬微電子就開始為各TFT液晶制造廠家供應(yīng)PCB模塊，其液晶驅(qū)動用PCB模塊業(yè)務(wù)市場占有率為國內(nèi)第一，2002年株式會社住友金屬微電子占據(jù)了國內(nèi)生產(chǎn)的大中型TFT液晶屏38%的PCB模塊市場,另外，株式會社住友金屬微電子也進(jìn)入了電腦的OEM業(yè)務(wù)領(lǐng)域，業(yè)務(wù)規(guī)模不株式會社住友金屬微電子以提高經(jīng)營的速度以及更進(jìn)一步地發(fā)展事業(yè)為目標(biāo)，一貫注重與世界各國之間的交流與合作，通過與世界各個國家開展業(yè)務(wù)合作，擴(kuò)大影響，先后在菲律賓和地區(qū)設(shè)有獨資合營公司、經(jīng)營機(jī)構(gòu)和辦事處。株式會社住友金屬微電子十分注重市場的開拓，已東莞建立了合營公司，目前株式會社住友金屬微電子的PCB模塊產(chǎn)品質(zhì)量與設(shè)計技術(shù)處于世界一流水平。第三章市場分析合營公司的目標(biāo)市場主要是液晶顯示器和電視、筆記本電腦、彩色等離子顯示器和電視用PCB模塊的設(shè)計、開發(fā)及制造。合營公司PCB場是根據(jù)TFT液晶及PDP的增長需求來預(yù)料增長的，隨著以為中心的中國平面顯示器（FPD市場不斷增長預(yù)計以為中心的PCB模塊市場也將與FPD市場有同等程度的增長。3．1根據(jù)DisySearch公司的預(yù)測，2002年平面顯示器（FPD）與CRT的產(chǎn)值將持平，都將達(dá)到300億左右，而2002年后平面顯示器件的產(chǎn)值將超過CRT，預(yù)計2006年平面顯示器件的產(chǎn)值將超過550億（見圖3-1$US0 Disysearch國際TFT-LCD1.球TFT-LCD品需求預(yù)TFT-LCD目前的產(chǎn)品市場經(jīng)過近幾年大幅度下調(diào)后，帶動了市場需求的增長，據(jù)Disysearch預(yù)測，至2006年，全球LCD桌面顯示器需求量將達(dá)到9755萬臺，筆記本電腦需求量將達(dá)到5743萬臺電視需求量將達(dá)到1400萬臺,詳見表3-表3-1全球TFT-LCD主要應(yīng)用領(lǐng)域銷售量預(yù) 單位：萬 DisysearchPDP近年來國際平板顯示器件的市場出現(xiàn)了快速增2000國際平板顯PDP3%2005PDP的銷售額可增長到占國際平板顯示器件市場總銷售額的8%。據(jù)DisySearch的統(tǒng)計，2000年國際PDP的銷售額已達(dá)到6.53億，較1999年的3.1億增長了110%。DisySearch預(yù)測至2005年國際平板顯示器件和PDP的市場規(guī)模將分別達(dá)到635億和51.4億（見表3-2表3- 國際平板顯示器件及PDP市場規(guī)模預(yù) 單位： PDP矢野經(jīng)濟(jì)預(yù)測2001～2005年P(guān)DP的年銷售量平均增長率達(dá)到90%，2005年P(guān)DP的國際銷售總量將達(dá)到410萬臺，其增長速率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于彩色電視機(jī)（見表3-3表3- 國際PDP市場銷售量預(yù) 單位：萬 PDP年增長率3．2發(fā)展情況預(yù)3.2.1中國TFT-LCD根據(jù)IDC及CCID的預(yù)測，未來幾年陸的PC市場仍將呈現(xiàn)大幅度成長的情形，每年皆以20%左右的成長幅度，領(lǐng)先于全球約4%的成長幅度，而顯示器也是以20%左右的幅度成長。圖3- （CCID，2002/04；在2000年底以前，中國LCD顯示器市場幾近空白，銷售總量僅1.79萬臺，在OEM場更是沒有銷售。但到2001，LCD器市場迅速成長，SalomonSmithBarney估2002大陸地區(qū)的搭配PCLCD顯示器至少會有100萬臺以上的水準(zhǔn)，已經(jīng)成長為一個獨立的市場。從2001年開始，中國地區(qū)的筆記本電腦廠商加速在華東地區(qū)市場的布局。已有宏基、廣志、倫飛志臺、英業(yè)達(dá)、神達(dá)、藍(lán)天等6本電腦生產(chǎn)企業(yè)相繼進(jìn)入該區(qū)投資，總額超過1.2億。這些企業(yè)建成投產(chǎn)后，筆記本電腦年產(chǎn)量將達(dá)1000萬臺。詳見圖3-3。隨著地區(qū)筆記本電腦產(chǎn)能的轉(zhuǎn)移，及其周邊地區(qū)將成為新興的筆記本電腦制造圖3- 2002~2006年陸筆記本電腦增長預(yù)0年年年年06銷量(萬臺銷量增長銷量(萬臺 銷量增長41Source:Disysearch,2002.05上廣電整液晶電視方面，全球在2004年以后呈現(xiàn)較快發(fā)展，需求最大的是（58%（19%（14%為全球最大CRT電視生產(chǎn)國的中國液晶電視的普及率較低（約7.5%，詳見圖3-4，有極大的市場發(fā)展?jié)摿D3- 2002年~2005年大陸液晶電視預(yù)單單位：萬0產(chǎn)0產(chǎn)銷按0ysearch預(yù)測SVA預(yù) 3．2．2PDP市一個電視機(jī)消費大國，2001年和2002年分別為3800萬臺5300萬臺。其中25英寸以上大屏幕全平電視機(jī)已成為消費主流，25以上彩電的銷售量超過總銷量的6030%比例進(jìn)算，屏幕彩電的需求量估計可保持在800萬臺以上。如果彩色PDP能取代10%的大屏幕彩電，則彩色PDP年需求量約可達(dá)到80萬臺，即使替代3%的大屏幕彩電，年需求總量亦將有24萬臺。目前彩色PDP已開始廣泛應(yīng)用于我國電視播映、機(jī)場、教育及企業(yè)展示等公共場合或顯示領(lǐng)域，彩色PDP的公眾認(rèn)知度也隨之不斷提高。此外，我國近年加快了數(shù)字電視系統(tǒng)的建設(shè)步伐，、等大城市已開始數(shù)字電視的試播已決定將于2005年全面開通字電視播映，這將對現(xiàn)存電視系統(tǒng)產(chǎn)生很大沖擊，也將帶動大屏幕數(shù)字高清晰度電視機(jī)市場，對彩色PDP來說這是一個極好的市場開拓契機(jī)。彩色PDP統(tǒng)為載體，占領(lǐng)大屏幕數(shù)字晰度電視機(jī)（HDTV）的巨大市場。根據(jù)以上對合營公司目標(biāo)市場宏觀分析，十分引人樂觀，前程遠(yuǎn)大預(yù)計在未來十年到十五年中，仍然是一片興旺。合營公司建設(shè)初期產(chǎn)品銷售的主要方向為合營各方的關(guān)聯(lián)公司及已大陸設(shè)廠對合營公司有產(chǎn)（詳見表4-4合營公司初期產(chǎn)品銷售計劃的生產(chǎn)能力不斷擴(kuò)大，合營公司銷售范圍將逐步擴(kuò)大。表3- 合營公司初期產(chǎn)品銷售計單位SVA-（15計（15計（15計千個FPD展的勢頭。合營公司把產(chǎn)品主攻方向確定為液晶顯示器和電視、筆記本電腦、彩色等離子顯示器和電視用PCB模塊的設(shè)計、開發(fā)及制造，符合市場發(fā)展的趨向。因此，合營公司若能按進(jìn)度實施，開發(fā)生產(chǎn)出世界先進(jìn)水平的PCB模塊產(chǎn)品，搶先占領(lǐng)市場，其前景將十分廣闊。第四章產(chǎn)品方案、生產(chǎn)規(guī)模及項目實施步驟產(chǎn)品說合營公司的產(chǎn)品是裝載在FPD基板上，具有能驅(qū)動FPD功能的電子部件，一般被稱為PCB塊(PrintedCircuitBoardModule刷電路板模塊指在PCB(PrintedCircuitBoard印刷電路板)上貼裝各種電子零合營公司的產(chǎn)品是根據(jù)株式會社住友微電子提供的生產(chǎn)和設(shè)計技術(shù)生產(chǎn)的，株式會社住友微電子具有自己獨立的技術(shù)，能開發(fā)裝載DC/DC器的PCB模塊合營公司的產(chǎn)品具有高密（0.4mm間距高精細(xì)（1mm*0.5mm超?。?.6mm-0.8mm）等特點廣泛用于大型及中小型的產(chǎn)品產(chǎn)品方（TFT-LCD等離子顯示器（PDP）和電視、及其他電子電器用PCB模塊。合營公司建立初期設(shè)立3條生產(chǎn)線，生產(chǎn)規(guī)模為15萬套/月，第二擴(kuò)大為6條線，生產(chǎn)規(guī)模為30萬套/月（前述生產(chǎn)規(guī)模按15英寸液晶顯示器用PCB塊為基準(zhǔn)折算。合營公司產(chǎn)品的銷售市場為陸及合營各方協(xié)商確定的其他國家和地區(qū)。本項目采用雙方投資組建合營公司的方式，進(jìn)行PCB模塊產(chǎn)品的開發(fā)、設(shè)計和組織規(guī)模生產(chǎn)。技術(shù)方面主要由株式會社住友金屬微電子為主。根據(jù)初步擬定的設(shè)想規(guī)劃，項目建設(shè)將分為兩步進(jìn)行：第一步：從株式會社住友金屬微電子引進(jìn)主要生產(chǎn)管理技術(shù)和設(shè)計技術(shù)，在青浦工業(yè)園區(qū)建設(shè)3條生產(chǎn)線，組織規(guī)模化生產(chǎn)。逐步達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)規(guī)模并不斷開拓市場第二步：根據(jù)合營公司PCB線，使合營公司的年產(chǎn)能力達(dá)到30萬套施時，合營公司生產(chǎn)工廠的場地規(guī)劃中將同時考慮合營公司擴(kuò)大生產(chǎn)能力的需要，為合營公司未來發(fā)展留出適當(dāng)?shù)目臻g。第五 生產(chǎn)技術(shù)和主要設(shè)技術(shù)來本項目的主要生產(chǎn)設(shè)計技術(shù)由國株式會社住友金屬微電子提供，同時廣電電子公司將通過對合營公司的人才輸送，促進(jìn)合營公司PCB模塊株式會社住友金屬微電子將向合營公司提供的產(chǎn)品與生產(chǎn)、管理和設(shè)計技術(shù)主要內(nèi)容有：—生產(chǎn)工廠結(jié)構(gòu)要求與生產(chǎn)線工藝—生產(chǎn)設(shè)備安裝、調(diào)試、操作和保養(yǎng)技—產(chǎn)品—產(chǎn)品設(shè)計開發(fā)技術(shù)—原輔材料、零部件的規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量認(rèn)定和進(jìn)廠檢驗技—產(chǎn)品生產(chǎn)工—產(chǎn)品可靠性評價技—產(chǎn)品質(zhì)量控制和質(zhì)量改進(jìn)—產(chǎn)品生產(chǎn)管理技—產(chǎn)品國際安全標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定指—企業(yè)ISO9000/ISO14000質(zhì)量保證體系認(rèn)證指—產(chǎn)品相關(guān)模具技術(shù)—合營公司產(chǎn)品開發(fā)、工藝技術(shù)、生產(chǎn)管理人員和生產(chǎn)員工株式會社住友金屬微電子PCB株式會社住友微電子在目前世界PCB模塊領(lǐng)域中占有重要地位，其產(chǎn)品的性能指標(biāo)代表著該業(yè)界最先進(jìn)水平自1992年國內(nèi)各TFT液晶制造廠家開始生產(chǎn)TFT液晶屏起，株式會社住友微電子就開始為各TFT液晶制造廠家供應(yīng)PCB模塊，其液晶顯示器驅(qū)動用PCB模塊業(yè)務(wù)市場占有率為國內(nèi)第一，2002年株式會社住友微電子占據(jù)了國內(nèi)生產(chǎn)的大中型TFT液晶屏38%的PCB模塊市場,對于目前PCB模塊產(chǎn)品中普遍存在的一些株式會社住友微電子擁有PCB模塊方面的大量專利，例如—降壓型DC-DC變頻—升壓型DC-DC變頻—DC-DC變頻器的過電流保護(hù)回—DC-DC變頻器的過電流保護(hù)回路及保護(hù)方—液晶屏的普通驅(qū)動—保護(hù)—充電泵及直流電源—電源回路用的扼流—零部件位置檢查方—電感線圈及電子機(jī)—基板檢查裝置及基板檢查—用于液晶表示裝置的信號處理基—開關(guān)回路以及電—印刷基板、貼片基板、印刷基板的制造方—回路基板的修補方法、回路基板的制造方法以及電源回路以及它的保護(hù)回路和保護(hù)方法—因被驅(qū)動體有溫度特性所以有電壓信號發(fā)生回路以檢—回路基板及電子零部件混裝回路檢目前株式會社住友微電子在大中型TFT液晶屏PCB業(yè)化生產(chǎn)技術(shù)上都處于世界領(lǐng)先地位。與株式會社住友微電子的合作可使合營公司獲得世界最先進(jìn)的大中型液晶顯示器和等離子顯示器PCB品設(shè)計與生產(chǎn)技術(shù)，加快我國大中型液晶顯示器和等離子顯示器PCB產(chǎn)品進(jìn)程。PCB模塊產(chǎn)品的工藝流程，主要由印刷基板受入檢驗、印刷基板的表面、焊錫膏零部件受入檢驗、零部件貼片、氮逆流爐、切割基板FPC沖熱量溶接等工序組成項目工藝流程如圖5－1（以LCDPCB塊產(chǎn)品主要工藝流程為例。圖 LCD用PCB模塊產(chǎn)品主要工藝流印印刷基板受 激光記激光記氮逆流氮逆流帶電測出裝ACF出裝ACF查本項目中所需的主要生產(chǎn)設(shè)備、測試設(shè)備、儀器儀表和部分動力設(shè)備擬從國外公司引進(jìn)。本項目需引進(jìn)設(shè)備總價為850萬，引進(jìn)設(shè)備的詳細(xì)見表5－1、表5－2。項目中所需的其它輔助生產(chǎn)設(shè)備和儀器擬根據(jù)合營公司所制定的技術(shù)條件，在國內(nèi)采購或?qū)ふ揖邆渲圃炷芰Φ钠髽I(yè)進(jìn)行加工或部分加工，完成后由合營公司對定制設(shè)備進(jìn)行驗收，確保定制設(shè)備符合PCB產(chǎn)及測試要求。臺臺臺臺臺臺67條68N2臺69條6臺6臺6PCB臺5FPC臺5FPC臺5臺臺臺臺2臺臺臺臺1臺2臺6臺1熱譽寫臺12用于熱的編碼軟套1（臺超音波臺1個2ROM臺2要臺1臺1臺1臺1臺1臺臺2BGA臺1臺1LCR臺1臺1臺2臺1X臺1臺1表 主要動力設(shè)1臺22臺33臺24套1第六章主要原材料和公用配套設(shè)施主要原材料初期需要從進(jìn)口,其刷基板、薄膜電阻等大部分原材料可逐步實現(xiàn)，正常年原輔材料供應(yīng)量詳見表6-1。表6- 主要原輔材料單123456789中國、地區(qū)、、中國、地區(qū)、、中國、地區(qū)、韓國、中國、地區(qū)、中國、地、中國、地區(qū)給排給水方式及系本位于市青浦工業(yè)園區(qū)供水由DN300市政給水管供給，進(jìn)戶總管DN100，經(jīng)水表計量后供生活用水，給水壓力約1.5kg/cm2，本項目用水情況詳見表6-2表6- 項目用水情況 2004未預(yù)見用水10%消防給水系。綜合廠房建筑物耐火等級二級火災(zāi)類別丙類消防給水由市政給水管道二路供給，室外消防管為DN200并成環(huán)狀。設(shè)室外地上式消火栓4個。單體內(nèi)均設(shè)置室內(nèi)消火栓。消火栓系統(tǒng)為穩(wěn)高壓系統(tǒng)。消防泵設(shè)置于消防泵房內(nèi)，并設(shè)柴油備用泵。消防泵流量Q=10l/s，揚程H=26.0mH2O，穩(wěn)壓泵流量Q=5l/s，揚H=36.0mH2O，穩(wěn)壓罐容積50L。綜合廠房內(nèi)設(shè)自動噴淋滅火系統(tǒng)火災(zāi)等級為中Ⅱ級噴淋系統(tǒng)為穩(wěn)高壓系統(tǒng)。消防泵流量Q=27l/s，揚程H=40m，穩(wěn)壓泵流量Q=1l/s，揚程H=50m，穩(wěn)壓罐容積50L。各單體內(nèi)設(shè)磷酸銨鹽干粉手提式滅火器排水方式及系排水系統(tǒng)采用雨、污水分流。雨水排入市政雨水管道經(jīng)隔油池處理，生活污水經(jīng)化糞池處理再與生活廢水一并排入市政污水管道生活污水總排放量Q=39.0。雨水總排水管DN600雨水經(jīng)側(cè)石式雨水口排入雨水窨井生產(chǎn)過程中不產(chǎn)生生產(chǎn)廢水設(shè)備材室內(nèi)消防給水管，DN100采用鍍鋅焊接，絲口連接，DN100管采用無縫鍍鋅，二次安裝，室內(nèi)自來水管采用PEX或PPR管，純水管采用進(jìn)口PVC室外給水管，采用PP-R。磚砌窨井尺寸為600×600、750×7501000×1000。室外明露水管均用PEF溫材料保溫。6．2．2．1空a.外空氣設(shè)計氣象參夏季空調(diào)設(shè)計干球溫℃夏季空調(diào)設(shè)計濕球溫℃夏季空調(diào)平均干球℃夏季最球溫℃冬季空調(diào)設(shè)計干球℃冬季空調(diào)設(shè)計相對%冬季空調(diào)平均干球℃冬季最低干球溫℃夏季大氣壓冬季大氣壓夏季平均風(fēng) 3.2冬季平均風(fēng) 夏季風(fēng) 冬季風(fēng) b.內(nèi)空氣設(shè)計參數(shù)（見表混合后經(jīng)空調(diào)器初效、中效過濾、夏季冷卻處理或冬季加熱加濕處理接風(fēng)管及散流器送風(fēng)?；仫L(fēng)直接回至空調(diào)器回風(fēng)口。系統(tǒng)。排風(fēng)系統(tǒng)。生產(chǎn)車間及倉庫設(shè)置機(jī)械排煙系統(tǒng)。c.要空調(diào)設(shè)備（見表表 主要空調(diào)設(shè)備組成111000CMH，冷量35000kcal/h7kg/h，臺4211000CMH，冷量38000kcal/h7kg/h，臺310000kcal/h2kg/h，2.2KW臺14臺35臺26臺77臺28臺99臺1臺3臺1臺臺1臺1臺1臺2臺1臺1風(fēng)臺2臺2臺1臺26．2．2．2動準(zhǔn)備、生產(chǎn)車間、包裝的空調(diào)設(shè)備需要供應(yīng)冷熱水，冷水為7/12℃，熱水為45/40℃。2450kW的風(fēng)冷熱泵，放置在綠化帶作為冷用。380m3/h程為32mH2O離心水泵（21。系統(tǒng)6條生產(chǎn)流水線共需要0.5MPa壓縮空氣5.48m3/min。選用26m3/min(@0.7MPa)風(fēng)冷螺桿空壓機(jī)組（1用1備，經(jīng)后經(jīng)管道輸送至生產(chǎn)6條生產(chǎn)流水線共需要0.7MPa純度為99.99%的氮氣20m3/min用氣體公司現(xiàn)場供氣的方式代替流水線高壓空氣制氮的方式，由氣體公司將液氮用槽罐車運到現(xiàn)場液氮罐，經(jīng)蒸發(fā)器氣化、減壓穩(wěn)壓后輸送至生產(chǎn)流水線。一期可以設(shè)置6m3/min的系統(tǒng)一套，以后生產(chǎn)擴(kuò)展再擴(kuò)展氮氣系統(tǒng)。電電氣設(shè)施組主要包括供電配電照明綜合布線火災(zāi)自動廣播系統(tǒng)等供配本工程用電設(shè)備容量為1560kW，除消防設(shè)應(yīng)急計算機(jī)房表 主要用電數(shù)容量1234根據(jù)負(fù)荷容量選用1臺1600kVA10kV/0.4kV干式電力變壓器。本工程采用一路10kV源供電，10kV系統(tǒng)采用線路-變壓器主接線方式本工程設(shè)一座附設(shè)式10kV/0.4kV變電所，所內(nèi)安裝10kV配電設(shè)備套、10kV/0.4kV1600kVA變壓器10.4kV配電設(shè)備1及相應(yīng)控制1套為滿足消防要求，消防泵采用柴油泵，并設(shè)一套EPS裝置作為防排煙設(shè)備的備用電源，應(yīng)急照明采用帶蓄電池的燈具，應(yīng)急供電時間不少于對較重要的生產(chǎn)工藝設(shè)備，設(shè)UPS不間斷備用電源廠房用電負(fù)荷電源電纜均從變電所低壓柜內(nèi)饋出，采用三相四線（附PE線）電源供低壓配電線路均采用塑料銅芯電纜，按需要局部采用耐火型或阻燃型塑料銅芯電纜。室外電纜埋地敷設(shè)；室內(nèi)電纜沿金屬橋架敷設(shè)，出橋架后穿金屬管保護(hù)。按工藝要求，生產(chǎn)車間內(nèi)設(shè)防靜電接地系統(tǒng)，特殊場所單獨設(shè)置接地系統(tǒng)。綜合布設(shè)置一套綜合布線系統(tǒng)，供全廠內(nèi)部通訊聯(lián)絡(luò)、數(shù)據(jù)交換之主要電氣設(shè) 110kV、臺421600kVA、臺13臺84DC110V、臺15臺16套臺臺臺批1批1火災(zāi)自動火災(zāi)自動系套1套套套套1第七 廠址選擇與建設(shè)方廠廣電住金微電子建廠地址在市青浦工業(yè)園區(qū)天盈路地理位市青埔工業(yè)園區(qū)屬市級開發(fā)區(qū)，位于市西南，開發(fā)區(qū)規(guī)劃面積56.2km2，處與市區(qū)與江蘇、浙江交界處，是通往江蘇、浙江的必由。開發(fā)區(qū)距浦東國際機(jī)場60km，距虹橋機(jī)場17km，距港45km，交通便捷。項目選址青浦工業(yè)園區(qū)天盈路地塊，該地塊位于開發(fā)區(qū)西部電子信息80000m221698m2土地，所征用地塊東西長136m，南北寬170m。項目所在地屬帶海洋季風(fēng)氣候受冷暖空氣影響四季分明氣候溫和。本區(qū)具體氣象條件年平均氣 最高氣 最低氣 -12.1相對濕 年平均降水 1217.6日最大降水 年平均風(fēng) 最大風(fēng) 年主導(dǎo)風(fēng) 夏季主導(dǎo)風(fēng) 日照時 2091.3青浦工業(yè)園區(qū)內(nèi)已建有50變電站2座，22萬伏變電站516道路下，已敷設(shè)有自來水給水管和市政排水，可滿足項目建設(shè)和生產(chǎn)需要。青浦工業(yè)園區(qū)內(nèi)已接通天然氣供應(yīng)網(wǎng)，可供本項目使用。供氣壓力4.0Mpa。工業(yè)園區(qū)內(nèi)提供蒸汽，可以將蒸汽通過熱力直接輸送至本地塊，滿足項目生產(chǎn)生活需要的熱能。開發(fā)區(qū)已建成局網(wǎng)具有12萬門能力可向本項目提供全面的電信開發(fā)區(qū)內(nèi)已建有污水處理廠，已形成較為完善的排水系統(tǒng)，可滿足新建項目的使用要求。并符合規(guī)劃要求，規(guī)劃選址意見詳見附件。工程建設(shè)方項目為新建PCB模塊產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)，建成地址為青浦工業(yè)園區(qū)天盈路地塊，該地塊約為345m×230m，形狀成梯形，地塊面積約80，000m2。四周無嚴(yán)重污染企業(yè)，交通便捷，有利于新建項目的建設(shè)和生產(chǎn)廠區(qū)組本項目用地136m×170m，實際使用面積約21698m2輕鋼結(jié)構(gòu)梁柱及彩鋼屋面板單層建筑，動力廠房在廠區(qū)西部，綜合廠房主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)詳見表8-1道路環(huán)通以滿足消防要求，廠區(qū)設(shè)兩個出，一個為貨流出，一個為人流出，人流、貨流分開。表 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指項單數(shù)12345%67%結(jié)綜合廠房根據(jù)工藝要求，南北向為126米，東西向為72米；柱9米開間，20進(jìn)深。邊柱柱頂4.8240廠房。內(nèi)墻除為240混凝土實心砌塊外，其余均為輕鋼龍骨石膏板隔墻，內(nèi)填巖棉。吊頂為600x600輕鋼龍骨礦棉板吊頂。生產(chǎn)區(qū)吊頂高度為3.3米，辦公區(qū)為3米。工廠將按需購置貨運車輛承擔(dān)部分原輔材料及產(chǎn)成品 第八章環(huán)境保護(hù)、消防、勞動保護(hù)與節(jié)能概低污染的行業(yè)，雖然排放物對并不嚴(yán)重，但仍需要認(rèn)真對待。廢氣、廢PDPLCD產(chǎn)品的PCB過程中，SMT生產(chǎn)過程中所用焊錫膏均為高精度無鉛焊錫膏，因此在整個SMT產(chǎn)過程中不產(chǎn)生含鉛廢氣。但在SMT工藝完成后，經(jīng)過檢查和測試，可能有個別產(chǎn)品局部產(chǎn)生虛焊情況，此時需要對PCB進(jìn)行人工補焊，補焊過程主要使用電烙鐵完成，將此處產(chǎn)生的廢氣集中由風(fēng)管排至室外。經(jīng)對日方同樣工廠測試，發(fā)現(xiàn)生廁所裝排風(fēng)裝置固體廢棄少量焊渣定期收集，聯(lián)系專業(yè)公司處理收集、處理其他固體廢棄物主要為包裝材料和生活，由環(huán)衛(wèi)部門定期運出生活污。。內(nèi)的雨污水采用分流制雨水排入市政雨水管道經(jīng)隔油池處理，生活污水經(jīng)化糞池處理，再與生活廢水一并排入市政污水管道。。項目不產(chǎn)生生產(chǎn)廢水噪使操作人員不受噪聲，操作人員巡視時配戴護(hù)耳罩。廠界噪聲小于85dB。根據(jù)國家勞動部勞48號文《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項目職業(yè)安全TJ36－7規(guī)范，結(jié)合本項目產(chǎn)品生產(chǎn)工藝技術(shù)裝備及配套設(shè)施等實際情況，綜合勞動保護(hù)與職業(yè)安全、消防與節(jié)能等行業(yè)規(guī)范，到本項目之中。勞動保該項目為電子裝配加工，個別工序需用少量的，產(chǎn)生少量廢氣，對使用少量的工序采用有效措施進(jìn)行處理和控制，以減少對操作人員的危害。作業(yè)安定期做好設(shè)備保養(yǎng)，保證設(shè)備安全運行按作業(yè)工種配置勞防用品，安全生企業(yè)員工嚴(yán)格按各自崗位及作業(yè)規(guī)程和環(huán)境管理要求告設(shè)備運行過程中異常現(xiàn)象及其他隱患，及時采取糾正措施，防止意外事故的發(fā)生。設(shè)備安空壓機(jī)采取集中供氣方式，人機(jī)分離，設(shè)置空壓房?？諌簷C(jī)、壓力容器及送氣系統(tǒng)符合設(shè)備安全標(biāo)準(zhǔn)和設(shè)計規(guī)范。放氣閥出口設(shè)置氣流消聲器。電氣安防雷和－電氣系統(tǒng)采用接零器中電氣設(shè)備外殼等均地可靠。電阻≤4歐姆，高壓母線上設(shè)置避雷器－建筑物按其相應(yīng)類別防雷標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)置避雷裝置，接地電阻≤4歐姆。－照明線路采用BV型絕緣導(dǎo)線、保護(hù)暗敷，外保護(hù)接地電阻≤4歐姆。動力線路布局及走線安全可靠，方便。強(qiáng)化電氣安全管理，持證上崗，定期培訓(xùn)。嚴(yán)格執(zhí)行保養(yǎng)規(guī)定，使電氣系統(tǒng)處理良好的運行狀態(tài)。職業(yè)衛(wèi)主要職業(yè)衛(wèi)生因素為照明、通風(fēng)、有害氣體、噪聲及生活設(shè)施配置。按工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行工程設(shè)計，符合衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。照明、通風(fēng)與防暑降照照度200Lux，作業(yè)工位照度按工藝要求設(shè)計。通風(fēng)與防暑降設(shè)計規(guī)范控制作業(yè)環(huán)境條件，新風(fēng)量>30％。—為夏季高溫作業(yè)場所采取自然通風(fēng)排風(fēng)和空調(diào)等降措施，并防暑降溫夏令用品。生活設(shè)工作場所設(shè)開水供應(yīng)點，女工集中的區(qū)域設(shè)置女工衛(wèi)生間。在生產(chǎn)車間內(nèi)設(shè)置一定的休息場所，以利消除工人因長時間操作的疲勞。按企業(yè)員工編制及比例和相關(guān)規(guī)范合理配置生活設(shè)施,餐廳及廁所配置相應(yīng)設(shè)備。a.員工符合餐飲業(yè)職工健康衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定定期進(jìn)行健康檢b.執(zhí)行食品衛(wèi)生，生熟分離存放，質(zhì)量符合食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，止食物c.、餐具定時進(jìn)行處理d.生活必須放置，及時回收處置總根據(jù)生產(chǎn)使用或物質(zhì)的性質(zhì)和數(shù)量主要建筑物綜合廠房生產(chǎn)危險性為丙類，建筑耐火等級為二級。項目建筑四周道路環(huán)通，消防車輛可方便通行廠區(qū)內(nèi)設(shè)室外消火栓系統(tǒng)，室外消防水量為40l/s。市政給水環(huán)狀進(jìn)水，廠區(qū)內(nèi)設(shè)環(huán)狀消防。建廠房內(nèi)辦公、生活區(qū)、支持區(qū)與生產(chǎn)區(qū)分別為兩個防火分區(qū)，兩分區(qū)間設(shè)置分隔所有裝修材料均為不燃材料鋼結(jié)構(gòu)屋架涂防火涂料。車間內(nèi)隔斷，依據(jù)消防規(guī)范和工藝要求考慮磚墻或輕質(zhì)隔墻。管道采用金屬材料或達(dá)到防火要求，有防靜電要求的工藝區(qū)域鋪設(shè)防靜電地坪。水消Q=10l/sH=26.0mH2O壓泵流量Q=5l/s，揚程H=36.0mH2O，穩(wěn)壓罐容積50L。廠房內(nèi)同時設(shè)自動噴淋滅火系統(tǒng)火災(zāi)等級為中Ⅱ級噴淋系統(tǒng)為穩(wěn)高壓系統(tǒng)。消防泵流量Q=27l/s，揚程H=40m，穩(wěn)壓泵流量Q=1l/s，揚程H=50m，穩(wěn)壓罐容積50L?？照{(diào)、排所有空調(diào)器風(fēng)管都裝有防火調(diào)節(jié)閥，并與消防控制中心聯(lián)網(wǎng)，風(fēng)管及保溫材料，均選用防火性能良好的材質(zhì)。電廠房內(nèi)設(shè)置火災(zāi)系統(tǒng)，消防值班室設(shè)在門衛(wèi)室或廠房內(nèi)值班室，24小時有人值班內(nèi)設(shè)火災(zāi)和相關(guān)聯(lián)動控制設(shè)備辦公會議室等和各生產(chǎn)區(qū)域都設(shè)置溫感或煙感探測器。系統(tǒng)與消防系統(tǒng)聯(lián)動，一旦火災(zāi)，消防泵及時啟動廠房內(nèi)和各建筑物的主要出，設(shè)置疏散指示標(biāo)志燈。疏散照明標(biāo)志燈接在應(yīng)急電池系統(tǒng)上。廠區(qū)內(nèi)各區(qū)域設(shè)置應(yīng)急廣播揚聲器本工程選用干式變壓器，高低壓配電設(shè)備均不含可燃油，廠房內(nèi)電氣線路均采用阻燃性電線、電纜，電纜在阻燃性橋架內(nèi)敷設(shè)，電線均穿在鋼管內(nèi)起保護(hù)作用。照明燈具一般采用冷光源，并配以電子鎮(zhèn)流器，引至燈具的照明線路暗敷，并采用阻燃性金屬軟管。庫房等特殊要求的地方，配置特殊照明燈具。廠區(qū)內(nèi)考慮公共接地系統(tǒng)，其接地電阻1第九章組織機(jī)構(gòu)、人員構(gòu)成和來源下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，組織機(jī)構(gòu)詳見9-1。圖9- 機(jī)構(gòu)設(shè)置合營公司定員632名,其中管理人員、工藝人員和技術(shù)開發(fā)人員為名,生產(chǎn)線員工和輔助人員600名表9- 成 單位：1派遣人員（含正、副總經(jīng)理628 公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理由董事會任命，總經(jīng)理由乙方人員擔(dān)任，副總經(jīng)理由甲方人員擔(dān)任。乙方另行委派會計部長1名，部門經(jīng)理1方另行委派會計部副部長1名，部門經(jīng)理1營公司所需人員，其余的管理人員、技術(shù)人員和生產(chǎn)員工面向社會公開招聘，擇優(yōu)錄用。公司將對所有職工進(jìn)行分崗位培訓(xùn)，由于合營公司的員工素質(zhì)要求較高，培訓(xùn)將按需要采用短期出國進(jìn)修、委托國內(nèi)大專院校辦定向短訓(xùn)班、利用現(xiàn)有企業(yè)下廠實習(xí)及企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)等多種方式進(jìn)行。上崗培訓(xùn)的計劃由合營公司人事部門負(fù)責(zé)實施，所有崗位需持有效上崗證上崗。上崗人員需經(jīng)本崗設(shè)備和職責(zé)范圍等應(yīng)知應(yīng)會考試合格后，可獲得上崗證。第十章項目實施進(jìn)度項目實施計劃進(jìn)度見表表 第十一章投資估算、資本及籌本項目投資估算根據(jù)以下依據(jù)編本項目主要生產(chǎn)設(shè)備投資費用為800萬其它附屬設(shè)備包括動力設(shè)備費用為75萬。b.市青浦工業(yè)園區(qū)負(fù)責(zé)將各市政管線接至項目紅線合營公司將征用土地自行建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)廠房和部分動力設(shè)施付水等費合營公司將向市青浦工業(yè)園區(qū)土地，自行建造廠房，并根據(jù)生產(chǎn)需要對綜合廠房進(jìn)行必要裝修及分隔，設(shè)立生產(chǎn)、辦公、生活區(qū)域，建造此項工程總投資為280萬；工程建設(shè)其他費用包括合營企業(yè)車輛聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費設(shè)計所需設(shè)備、進(jìn)口設(shè)備其他費用等，均按國家規(guī)定的有關(guān)費率和公司實際情況估列，約需63萬；開辦費包括可行性報告編制費項目評估費生產(chǎn)職工培訓(xùn)費、辦公及生活家具購置等籌建費用，此部分費用合計為118萬；預(yù)備費用按總投資的8.3%計，為225萬固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅按國家有關(guān)規(guī)定可以免征生產(chǎn)所需流動:根據(jù)項目生產(chǎn)期的周轉(zhuǎn)情況，流動投資暫估為1091萬；項目全部投資中的1620萬為資本，由各投資方認(rèn)繳，其余資金需申請銀行解決，本項目需申請固定資產(chǎn)4萬，年利率按5.31%計；項目需貸流動1076萬，流動的年利率按與匯率暫按1折合8.3元計與日元匯率暫按1折合110日元計。根據(jù)以上依據(jù),經(jīng)估算，本項目總投資為2700萬，折合22410萬元，其中固定資產(chǎn)投資為1266萬,開辦費為118萬，預(yù)備費為225萬，流動投資為1091萬。（詳見附表1－投資估資本和來本項目資本為1620萬，占項目總投資的60%：甲方廣電電子公司出資486萬，折合4033.8萬元人民幣，占資本的30%，以等值現(xiàn)金出資；：：乙方國株式會社住友金屬微電子出資1134萬，占資本的70%，以現(xiàn)匯投入；：資本將根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定分期注入，其中第一期出資額為本的30％，即486萬，將在合營公司簽發(fā)之日起30天內(nèi)繳清。其余資本將在合營公司簽發(fā)之日起2年內(nèi)繳清。項目總投資與資本之間的差額1080萬由合營公司向銀行貸款解決，銀行承諾函詳見附件8。本項目200410開始20058部建成。主要的建設(shè)將在2004年～2005年內(nèi)投入使用。第十二 財務(wù)效益分根據(jù)國家現(xiàn)行財稅制度和價格體系進(jìn)行分析以項目的全部投入和全部產(chǎn)出作為測算的依據(jù)本項目計算期為10（含建設(shè)期），投產(chǎn)第一年試生產(chǎn)37.5套；第二年生產(chǎn)276萬套；第三年起，年產(chǎn)360萬套（前述生產(chǎn)規(guī)模按15寸液晶顯示器用PCB塊為基準(zhǔn)折算。兌匯率按8.3：1計，與日元匯率暫按1折110元計。合營公司的經(jīng)營設(shè)想和提供的有關(guān)合營公司應(yīng)計繳(納)稅、費的有關(guān)一般電子產(chǎn)品的技術(shù)發(fā)展速度較快，生產(chǎn)成本隨著技術(shù)的成熟而能大幅下降。隨著市場的拓展和產(chǎn)品的提高，以及原材料價格的降低，（LCD（PDP和電視用P模塊產(chǎn)品的市場價格將逐步下降因此本產(chǎn)品的亦采取逐年降價的形式，具體見表12-1。表 產(chǎn)品預(yù)測表（不含稅價 單位/999%/%銷售收入預(yù)測詳見附表3－銷售收入測算表進(jìn)口平均關(guān)稅暫按2%計考慮到原材料將逐步實現(xiàn)本地化其費用亦將逐年下降，經(jīng)營期各年原材料成本見表12－2。表 產(chǎn)品原材料成本（不含稅價 萬/LCD萬PDP萬萬本項目原輔材料和動力消耗費用按照株式會社住友金屬微電子同類產(chǎn)企業(yè)實際情況估算，LCD用PCB模塊主要原材料費用按銷售收入的73%計算，PDP用PCB模塊主要原材料費用按銷售收入的80%計算,本項目原輔材料和動力消耗費用詳見附表4－總成本費用估算表。人員工資及費項目投產(chǎn)后需直接生產(chǎn)人員480名，人均基本工資（含獎金，加班另計）暫按1250元/月×14月/年計，非直接生產(chǎn)人員120人均基本資（含獎金，加班費另計）暫按1250×14月/年計，且以后逐年有增長，另按實得工資的65%計各項福利等費用制造費固定資產(chǎn)折舊和遞延資產(chǎn)攤參照企業(yè)固定資產(chǎn)折舊年限有關(guān)規(guī)定，按直提取年折舊，生產(chǎn)設(shè)備折舊年限為5年，附屬設(shè)備折舊年限為10年，廠房折舊年限為20年，殘值率為10%合營公司的開辦費包括咨詢費生產(chǎn)職工培訓(xùn)費和籌建費等，開辦費費用根據(jù)有關(guān)會計制度于合營公司開業(yè)當(dāng)年予以攤銷（詳見附表4.1折舊及攤銷表）；輔助人員工直接生產(chǎn)管理人員21人均基（含獎金，加班費另計）暫按5000元/月×14月/年計，且以后逐年有5%增長。另按實得工資的65%計各項福利等費用；維修費：按株式會社住友微電子同類企業(yè)實際情況估其它制造費用：包括辦公差旅費、勞動保護(hù)費、低值易耗品等，4.3制造費用表。12．3．6派遣人員工資：甲乙雙方派遣人員共6名，其中總經(jīng)理（乙方人員擔(dān)任）1人，副總經(jīng)理（甲方人員擔(dān)任）1人，甲方和乙方另行各派遣管理人員2人。總經(jīng)理及乙方派遣的管理人員（含費用）按年均工資1400萬日元（約折合12.7萬）計算，副總經(jīng)理按年均工資1040萬日元（約合9.5萬）計算，甲方派遣的總務(wù)部長按年均工資500萬日元（約折合4.5萬計算甲方派遣的會計副部長按10000元/月×14月/年計，且以后逐年有5%增長，另按實得工資的65%計各項福利等費用；技術(shù)提成費：根據(jù)投資各方協(xié)商，乙方將按銷售凈額的一定比例取技術(shù)提成費共十年技術(shù)支援費和研究開發(fā)費：按照合營公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃估其它用：主要包括合營公司人員赴日研修費用，按照合營公司人員赴日研修計劃估算；用估算詳見附表4.4用估算表。12．3．7費總成本、經(jīng)營成本估算詳見附表4－總成本費用估算a.產(chǎn)品按國家有關(guān)政策規(guī)定征收其中原輔材料進(jìn)項稅率為17％，產(chǎn)品銷項稅率為17％。所得稅合營公司成立后將享受兩免三減半的政策，所得稅稅率按30%算三項按稅后利潤的15％計。詳見附表5–損益經(jīng)測算，項目主要財務(wù)分析指標(biāo)如達(dá)產(chǎn)年銷售收 5122萬達(dá)產(chǎn)年總成 4814萬達(dá)產(chǎn)年稅后利 308萬銷售利潤 投資利潤 11.6全部投資財務(wù)內(nèi)部收益 13.1財務(wù)凈現(xiàn)值 316萬投資回收 6.5中方投資財務(wù)內(nèi)部收益 財務(wù)凈現(xiàn)值 115萬外方投資財務(wù)內(nèi)部收益 財務(wù)凈現(xiàn)值 762萬經(jīng)財務(wù)項目在財務(wù)上是可行詳見附表6～6.3現(xiàn)金流量表根據(jù)項目使用計劃本項目將在2005年向銀行商貸固定資產(chǎn)（分別向銀行商貸流動2896.7萬（約349萬和6034.1萬（約727萬），年利率為5.31%，以折舊、攤銷和可分配利潤用于還款計算，本項目償還期為3.3年，詳見附表7償還表。（風(fēng)險因項目在以下幾方面存在一定的經(jīng)營風(fēng)險，并有可能對項目的成功帶來一定的影響。技術(shù)風(fēng)目前合營公司PCB模塊產(chǎn)品的生產(chǎn)與產(chǎn)品技術(shù)主要來自株式會社住友微電子。雖然株式會社住友微電子現(xiàn)在針對FPD的PCB和PCB模塊產(chǎn)品設(shè)計技術(shù)在世界上處于領(lǐng)先地位，但是由于目前、韓國等許多著名PCB模塊產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)也正在大力進(jìn)行PCB究，平面顯示技術(shù)日新月異，發(fā)展迅速，如果無法確保合營公司長期從株式會社住友金屬微電子獲得其最先進(jìn)的技術(shù)，或合營公司無法依靠自己的開發(fā)研究力量保持技術(shù)的先進(jìn)性，那么合營公司的技術(shù)領(lǐng)先地位將受到威脅，企業(yè)的市場競爭能力也可能因此下降市場競爭風(fēng)本項目的產(chǎn)品主要將面向國內(nèi)市場，而國內(nèi)的液晶顯示器和等離子顯示器市場還剛處于起步階段，液晶顯示器和等離子顯示器生產(chǎn)廠家對供應(yīng)商認(rèn)證嚴(yán)格，大多生產(chǎn)廠家采購還是通過進(jìn)口，合營公司建立之初，不能完全具備這方面能力，這將會對合營公司的經(jīng)營，特別是頭幾年的經(jīng)營帶來一定的風(fēng)險，為此，從合營公司建立起就要確保產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到國際先進(jìn)水平，樹立合營公司產(chǎn)品的品牌效應(yīng)，不斷提高產(chǎn)品的價格性能比和FPD隨著產(chǎn)品市場的打開，參與開發(fā)和