精遠(yuǎn)科技：全球可調(diào)節(jié)斷屑技術(shù)行業(yè)領(lǐng)跑者

1891011121314151617181-1公司簡(jiǎn)介（籌市場(chǎng)分析“中國(guó)制造2025”制造強(qiáng)國(guó)戰(zhàn)略的提出，推動(dòng)了精密制造業(yè)的發(fā)展。黨的十九大報(bào)告也指出，要加快建設(shè)制造強(qiáng)國(guó)，加快發(fā)展先進(jìn)制造業(yè)，推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、人工智能和實(shí)體經(jīng)濟(jì)深度融合。20171000PCDPCBN12015%的8%－10PCBN62件等精密制造業(yè)中得到廣泛應(yīng)用（1-1）。1但超硬車(chē)刀在使用過(guò)程中產(chǎn)生的長(zhǎng)切屑問(wèn)題困擾各國(guó)工程師已久國(guó)外主流斷屑槽技術(shù)存在幾個(gè)問(wèn)題導(dǎo)致該技術(shù)難以推廣。圖1-2國(guó)外進(jìn)口超硬刀片產(chǎn)品構(gòu)成及功能圖1-3超硬車(chē)刀及其斷屑器實(shí)物 圖1-4斷屑器局部結(jié)構(gòu)示意圖圖1-5精遠(yuǎn)超硬車(chē)刀斷屑區(qū)域計(jì)算軟件2企業(yè)試用與反饋3核心競(jìng)爭(zhēng)力商業(yè)模式生產(chǎn)模式委托加工合同書(shū)。銷(xiāo)售模式4金屬機(jī)加工行業(yè)具有較高的應(yīng)用價(jià)值和推廣價(jià)值”80高級(jí)工程師吳利勤的認(rèn)可，公司也順勢(shì)與拓普簽訂了合作意向書(shū)試用期，試用效果優(yōu)良。5圖1-6盈利路線(xiàn)團(tuán)隊(duì)簡(jiǎn)介精遠(yuǎn)機(jī)械科技有限公司共15人，其中核心研發(fā)團(tuán)隊(duì)12人，包含技術(shù)顧問(wèn)1人創(chuàng)業(yè)顧問(wèn)1人，碩士研究生2人，本科生8人。1.部分核心成員創(chuàng)始人：吳劍釗項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，曾獲2017接力浙商年度十大未來(lái)之星曾創(chuàng)立寧波科實(shí)工業(yè)設(shè)計(jì)有限公司，目前已研發(fā)16件產(chǎn)品。此外，他以第一作者的身份申請(qǐng)專(zhuān)利10項(xiàng)，包括發(fā)明專(zhuān)利3項(xiàng)，實(shí)用新型專(zhuān)利6項(xiàng)，軟件著作權(quán)1項(xiàng)。市場(chǎng)總監(jiān)：王東旭別節(jié)目的錄制。行政總監(jiān)：徐磊前創(chuàng)業(yè)實(shí)踐項(xiàng)目月盈利過(guò)萬(wàn)，公司管理精煉。6技術(shù)顧問(wèn)：于愛(ài)兵法國(guó)梅斯國(guó)立工程師學(xué)校博士后。作為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人完成國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目多項(xiàng)，作為項(xiàng)目副組長(zhǎng)正承86314120SCIEI創(chuàng)業(yè)顧問(wèn)：姚文俊菲凌文化傳媒董事長(zhǎng)，迪伏倫跨境進(jìn)口董事長(zhǎng)，阿里巴巴IPO財(cái)務(wù)預(yù)估市場(chǎng)份額450余家，平均每家公司擁有40臺(tái)機(jī)床，寧波市超硬車(chē)刀年均銷(xiāo)量約80萬(wàn)件，市場(chǎng)需求增速約15%。據(jù)此估計(jì)，寧波斷屑市場(chǎng)容量在1.2億元左右。財(cái)務(wù)指標(biāo)200在一年內(nèi)實(shí)現(xiàn)寧波本土斷屑市場(chǎng)的全面覆蓋。隨著公司營(yíng)銷(xiāo)渠道等方面的完善，預(yù)計(jì)到第二年，精遠(yuǎn)科技將占實(shí)現(xiàn)浙江省斷屑市場(chǎng)的基本覆蓋，銷(xiāo)售量增速700%，占有浙江市場(chǎng)份額4.4%，并將市場(chǎng)拓展到長(zhǎng)三角等沿海斷屑超硬車(chē)刀市場(chǎng)。三到五年內(nèi)，我公司將進(jìn)一步開(kāi)拓產(chǎn)品市場(chǎng)，拓展至全國(guó)市場(chǎng)。7單位：萬(wàn)元要財(cái)務(wù)指圖1-72018-2021年財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)圖發(fā)展目標(biāo)規(guī)劃89企業(yè)文化公司的企業(yè)文化源于“精遠(yuǎn)”，卻不囿于精、遠(yuǎn)?！熬币馕吨媲缶约夹g(shù)為先導(dǎo)不斷追求工藝的突破與超越，不斷激發(fā)出產(chǎn)品研發(fā)者的無(wú)限潛能，彰顯著一家科技研發(fā)型企業(yè)的獨(dú)有特質(zhì)，“遠(yuǎn)”意味著宏大博遠(yuǎn)，以團(tuán)隊(duì)為支撐，始終遵循“客戶(hù)至上”的發(fā)展理念，助力成為全球行業(yè)領(lǐng)跑者?！熬h(yuǎn)”精神激勵(lì)著我們以全副的精 圖2-1企業(yè)文化管理的行業(yè)領(lǐng)跑者。低成本、高效能，從客戶(hù)角度出發(fā)研發(fā)產(chǎn)品解決各類(lèi)刀具在加工過(guò)程中產(chǎn)生的問(wèn)題，不斷實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)工藝的轉(zhuǎn)型升級(jí)。用戶(hù)至上的服務(wù)理念公司的發(fā)展目標(biāo)與公司企業(yè)文化的內(nèi)涵緊密相連。1090組織結(jié)構(gòu)圖如下：圖2-2組織結(jié)構(gòu)11創(chuàng)始團(tuán)隊(duì)精遠(yuǎn)科技有限公司目前共15人，其中核心研發(fā)團(tuán)隊(duì)12人，包含創(chuàng)業(yè)顧問(wèn)1人，技術(shù)顧問(wèn)1人，碩士研究生2人，本科生8人。團(tuán)隊(duì)曾獲浙江省第十五屆“挑戰(zhàn)杯”大學(xué)生課外學(xué)術(shù)科技作品競(jìng)賽特等獎(jiǎng)?？偨?jīng)理：吳劍釗20171610項(xiàng)，包括發(fā)明專(zhuān)利3項(xiàng)，實(shí)用新型專(zhuān)利6項(xiàng)，軟件著作權(quán)1項(xiàng)市場(chǎng)總監(jiān)：王東旭新時(shí)代》特別節(jié)目的錄制。行政總監(jiān)：徐磊技術(shù)顧問(wèn)：于愛(ài)兵目多項(xiàng)，作為項(xiàng)目副組長(zhǎng)正承擔(dān)國(guó)家863項(xiàng)目1項(xiàng)。獲教育部科學(xué)技術(shù)進(jìn)步三4120SCIEI檢索。創(chuàng)業(yè)顧問(wèn)：姚文俊擔(dān)任精遠(yuǎn)科技創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)導(dǎo)師，迪麥格磁電科技總裁，菲凌文化傳媒董事長(zhǎng)，迪伏倫跨境進(jìn)口董事長(zhǎng)，阿里巴巴太極圈班長(zhǎng)，阿里巴巴IPO特邀見(jiàn)證嘉賓。121314產(chǎn)品簡(jiǎn)介14精遠(yuǎn)可調(diào)節(jié)斷屑超硬車(chē)刀 斷屑區(qū)域計(jì)算軟件實(shí)現(xiàn)有效斷屑，解決了長(zhǎng)期困擾企業(yè)的長(zhǎng)切屑纏繞問(wèn)題。產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)普通超硬車(chē)刀 精遠(yuǎn)超硬車(chē)刀精遠(yuǎn)超硬車(chē)刀車(chē)削效果良好，無(wú)切屑纏繞，有效保護(hù)工件表面，提高工作效率。普通超硬車(chē)刀車(chē)削時(shí)，長(zhǎng)切屑將飛甩甚至纏繞工件，存在切屑堆積現(xiàn)象。這會(huì)使已加工工件表面受到刮擦和損傷。精遠(yuǎn)超硬車(chē)刀車(chē)削效果良好，無(wú)切屑纏繞，有效保護(hù)工件表面，提高工作效率。普通超硬車(chē)刀切削過(guò)程中產(chǎn)生的切屑 精遠(yuǎn)超硬車(chē)刀切削過(guò)程中產(chǎn)生的切此外，公司組收集了普通超硬車(chē)刀的切削過(guò)程中產(chǎn)生的切屑，并進(jìn)行了對(duì)比，實(shí)驗(yàn)表明，推導(dǎo)所得的斷屑區(qū)域準(zhǔn)確可靠，精遠(yuǎn)超硬車(chē)刀斷屑效果良好。用戶(hù)反饋企業(yè)試用報(bào)告一、鄭州華菱超硬材料有限公司了當(dāng)前車(chē)間超硬車(chē)刀的斷屑困擾，值得推廣。二、寧波川景譽(yù)機(jī)械科技發(fā)展有限公司對(duì)精遠(yuǎn)超硬車(chē)刀進(jìn)行了94小時(shí)的試用，企業(yè)認(rèn)為精遠(yuǎn)超硬車(chē)刀裝夾方便，15經(jīng)濟(jì)實(shí)用。三、鄭州萬(wàn)創(chuàng)智造科技有限公司對(duì)精遠(yuǎn)超硬車(chē)刀進(jìn)行了63小時(shí)的試用，企業(yè)認(rèn)為精遠(yuǎn)超硬車(chē)刀裝夾方便，實(shí)用性強(qiáng)。技術(shù)保護(hù)

圖3-1企業(yè)試用報(bào)告專(zhuān)利目前本產(chǎn)品已經(jīng)擁有已授權(quán)專(zhuān)利和在審專(zhuān)利共10項(xiàng)（包括國(guó)家發(fā)明專(zhuān)利3項(xiàng)、實(shí)用新型專(zhuān)利7項(xiàng)），科研論文5篇。16查新報(bào)告1份國(guó)內(nèi)查新，2份國(guó)際查新表明，利用該原理斷屑的產(chǎn)品未見(jiàn)報(bào)道，本產(chǎn)品擁有完全獨(dú)立的知識(shí)產(chǎn)權(quán)。合作意向書(shū)具、達(dá)成經(jīng)銷(xiāo)合作意向。1718政策分析2016年，就已提出“中國(guó)智造2025”制造強(qiáng)國(guó)戰(zhàn)略。在2017年召開(kāi)的十九大中首次提出“建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系”也為制造強(qiáng)國(guó)建設(shè)提出更高要求。2017年“中國(guó)制造2025”和“互聯(lián)網(wǎng)+”，加快建設(shè)和發(fā)展工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)，促進(jìn)新一代信息技術(shù)與制造業(yè)深度融合。中國(guó)制造20252016年8寧波2025”試點(diǎn)城市。隨后又發(fā)布的《積極推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)＋”行動(dòng)指導(dǎo)意見(jiàn)》和《關(guān)于深化制造業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)融合發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》，這三個(gè)文件構(gòu)將成制造強(qiáng)國(guó)戰(zhàn)略的政策體系，為我國(guó)未來(lái)制造業(yè)發(fā)展奠定政策基礎(chǔ)，以數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化和智能化為依托的中國(guó)精密制造業(yè)將迎來(lái)新的歷史發(fā)展契機(jī)。“互聯(lián)網(wǎng)+先進(jìn)制造業(yè)”2017年11月，國(guó)務(wù)院通過(guò)了國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議通過(guò)《深化“互聯(lián)網(wǎng)+先進(jìn)制造業(yè)”發(fā)展工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的指導(dǎo)意見(jiàn)》。加速新一代信息技術(shù)與制造業(yè)融合，是深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的重要舉措，也是建設(shè)制造強(qiáng)國(guó)的必由之路。加速新一代信息技術(shù)與制造業(yè)融合已有了必然條件，這既包括網(wǎng)絡(luò)大國(guó)和制造大國(guó)的雙優(yōu)勢(shì)，也包括頂層規(guī)劃和各項(xiàng)政策的戰(zhàn)略支撐，將進(jìn)一步激發(fā)制造業(yè)活力、潛19力和動(dòng)力，助推制造業(yè)邁向中高端。黨和政府高度重視制造業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)，刀具作為制造業(yè)最基本保障手段機(jī)精遠(yuǎn)科技的斷屑車(chē)刀到了黨和政府的關(guān)注與支持。20行業(yè)分析加工，更具有高效、低耗、適應(yīng)性強(qiáng)、縮短制造周期等優(yōu)點(diǎn)。超硬車(chē)刀在刀具2016億元，并保持高速增長(zhǎng)。提高加工效率。根據(jù)實(shí)地調(diào)研，公司技術(shù)團(tuán)隊(duì)發(fā)現(xiàn)，機(jī)械加工過(guò)程產(chǎn)生的長(zhǎng)切屑對(duì)加工工人人圖4-2切刮傷 圖4-3切燙傷客戶(hù)分析公司發(fā)展前期，精遠(yuǎn)科技將目標(biāo)客戶(hù)定位于車(chē)刀經(jīng)銷(xiāo)商。由于公司發(fā)展初21期，市場(chǎng)資源較少，行業(yè)認(rèn)可度較低，故前期本公司將自主研發(fā)的可調(diào)節(jié)斷屑超硬車(chē)刀出售給車(chē)刀經(jīng)銷(xiāo)商，通過(guò)經(jīng)銷(xiāo)商打開(kāi)市場(chǎng)，獲得行業(yè)認(rèn)可。目前，公司已于寧波大虹工具有限公司簽訂了經(jīng)銷(xiāo)意向合作書(shū)。公司發(fā)展中后期，精遠(yuǎn)科技聚焦精密制造領(lǐng)域，根據(jù)公司產(chǎn)品性能、研發(fā)TRW（天合）、佛吉亞、敏實(shí)、拓普、此外，公司還依托技術(shù)優(yōu)勢(shì)，不斷加強(qiáng)與國(guó)內(nèi)規(guī)模較大的超硬刀具企業(yè)，如威士精密工具（上海）有限公司、鄭州市鉆石精密制造有限公司、深圳中天超硬工具有限責(zé)任公司、河南富耐克超硬材料股份有限公司等的技術(shù)合作，實(shí)現(xiàn)技術(shù)的資本輸出。競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上銷(xiāo)售的超硬車(chē)刀大多數(shù)不具備斷屑功能。Becker斷屑槽的超硬車(chē)刀刀片。但這種刀片的生產(chǎn)難度較大；加工成本高；開(kāi)槽加工影響刀片的強(qiáng)度和使用性能；此外，還存在斷屑槽刀片的斷屑功能難以適應(yīng)不同切削條件的問(wèn)題。因此，帶斷屑槽的超硬車(chē)刀刀片在市場(chǎng)上應(yīng)用范圍小，推廣難度大。由此研發(fā)研發(fā)斷屑性能穩(wěn)定，成本低廉，適用性廣的超硬車(chē)刀，實(shí)現(xiàn)國(guó)外進(jìn)口產(chǎn)品的國(guó)有化替代，是解決這一行業(yè)難題的關(guān)鍵。22圖2-4精遠(yuǎn)超硬車(chē)刀與普通、進(jìn)口超硬車(chē)刀對(duì)比23營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)2025難題，致力于成為超硬車(chē)刀斷屑領(lǐng)域領(lǐng)跑者。階段目標(biāo)市場(chǎng)進(jìn)入階段（1）1覆蓋。二、初步構(gòu)建以合作經(jīng)銷(xiāo)為主、自營(yíng)直銷(xiāo)為輔的銷(xiāo)售模式。市場(chǎng)開(kāi)發(fā)階段（1-2）一、市場(chǎng)擴(kuò)展至長(zhǎng)三角等沿海斷屑超硬車(chē)刀市場(chǎng)。初步建立。三售渠道，實(shí)現(xiàn)全渠道營(yíng)銷(xiāo)。市場(chǎng)成熟階段（3-5）一、利用跨境電商平臺(tái)，進(jìn)一步開(kāi)拓產(chǎn)品市場(chǎng)，擴(kuò)展至國(guó)際市場(chǎng)二、進(jìn)一步加強(qiáng)產(chǎn)品宣傳，建立精遠(yuǎn)科技品牌效應(yīng)。核心產(chǎn)品2425市場(chǎng)發(fā)展規(guī)劃點(diǎn)的市場(chǎng)發(fā)展規(guī)劃。進(jìn)入期9010發(fā)展期成熟期市場(chǎng)。衰退期型。2627發(fā)展總規(guī)劃及公司宗旨數(shù)據(jù)，打造全國(guó)首家可調(diào)節(jié)斷屑超硬車(chē)刀供應(yīng)商。階段性規(guī)劃在總體戰(zhàn)略下，我們將結(jié)合公司本身的實(shí)際情況，調(diào)整不同的管理模式，逐步實(shí)現(xiàn)專(zhuān)業(yè)化、全面化、品牌化的發(fā)展目標(biāo)。28公司商業(yè)模式及發(fā)展路線(xiàn)由單環(huán)節(jié)向一體化發(fā)展生產(chǎn)。實(shí)現(xiàn)服務(wù)系統(tǒng)一體化發(fā)展，爭(zhēng)取成為行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者，協(xié)助客戶(hù)創(chuàng)造產(chǎn)品價(jià)值。由地區(qū)走向全球大虹工具有限公司等經(jīng)銷(xiāo)商進(jìn)行合作，投放成品150件余。并利用行業(yè)協(xié)會(huì)推80公司還與拓普集團(tuán)等知名企業(yè)進(jìn)行戰(zhàn)略合作，測(cè)試產(chǎn)品60余件。2019年，公司將市場(chǎng)擴(kuò)展至長(zhǎng)三角等沿海斷屑超硬車(chē)刀市場(chǎng)，并且積極尋工業(yè)基地的多地區(qū)企業(yè)達(dá)成合作協(xié)議，進(jìn)一步開(kāi)拓全國(guó)市場(chǎng)。2022年，公司將建立網(wǎng)上銷(xiāo)售渠道，利用跨境電商平臺(tái)，進(jìn)一步開(kāi)拓產(chǎn)品市場(chǎng)，擴(kuò)展至國(guó)際刀具市場(chǎng)。經(jīng)營(yíng)模式由實(shí)體走向?qū)嶓w加互聯(lián)網(wǎng)2930財(cái)務(wù)假設(shè)17%；25%的稅率繳納所得稅，所得稅按年支付，本年所得稅在下年初支付；2.2%；510產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)無(wú)減值準(zhǔn)備；公司高成長(zhǎng)性，利潤(rùn)主要用于資本積累，從盈利開(kāi)始，每年提取法定公積金10％。團(tuán)隊(duì)投資者與風(fēng)險(xiǎn)投資者第四年起按稅后利潤(rùn)的10%—30%進(jìn)行分紅，當(dāng)年計(jì)提并支付；酬當(dāng)月支付，稅費(fèi)當(dāng)年計(jì)提下年支付。財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)前提市場(chǎng)容量預(yù)算年我國(guó)金屬切削工具產(chǎn)量為95.7917.66%，2015年我國(guó)金屬切削工具產(chǎn)量為109.93億件，同比14.76%。450余家，平均每家公司擁有40臺(tái)機(jī)床，寧波市超硬車(chē)刀年均銷(xiāo)量約80萬(wàn)件，市場(chǎng)需求增速約15%。據(jù)此估計(jì)，寧波斷屑市場(chǎng)容量在1.2億元左右。市場(chǎng)份額預(yù)算450余家，平均每家公司擁有40臺(tái)機(jī)床，寧波市超硬車(chē)刀年均銷(xiāo)量約80151.2200預(yù)計(jì)到第二年，精遠(yuǎn)科技將占實(shí)現(xiàn)浙江省斷屑市場(chǎng)的基本覆蓋，銷(xiāo)售量增速31700%，占有浙江市場(chǎng)份額4.4%，并將市場(chǎng)拓展到長(zhǎng)三角等沿海斷屑超硬車(chē)刀市場(chǎng)。三到五年內(nèi)，我公司將進(jìn)一步開(kāi)拓產(chǎn)品市場(chǎng)，拓展至全國(guó)市場(chǎng)。財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)預(yù)計(jì)成本費(fèi)用表7-1預(yù)計(jì)成本費(fèi)用 單位：萬(wàn)元公司第一年第二年第三年第四年第五年?duì)I業(yè)成本銷(xiāo)售成本148.00740.003,700.0018,500.0055,500.00銷(xiāo)售費(fèi)用員工工資5.1426.43162.15810.752,342.25廣告費(fèi)1.093.2916.4582.25246.75租賃費(fèi)8.8822.20221.851,458.52合計(jì)15.1151.92178.601,114.854,047.52管理費(fèi)用員工工資7.9851.96224.80434.40868.80研發(fā)費(fèi)用12.7359.20256.00584.75614.49租賃費(fèi)2.3611.8059.00196.20588.60辦公費(fèi)1.075.6126.0584.15252.45合計(jì)24.14128.57565.851,299.502,324.34財(cái)務(wù)費(fèi)用利息支出1.2024.0024.0024.0024.00總計(jì)188.45944.494,468.4520,938.3561,895.86附注：辦公費(fèi)用包括：水電費(fèi)、物料消耗、電話(huà)費(fèi)、郵遞費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)等。32主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 單位：萬(wàn)元圖7-1主要財(cái)務(wù)指標(biāo)銷(xiāo)，從而進(jìn)入財(cái)務(wù)上的快速發(fā)展期。預(yù)計(jì)利潤(rùn)表表7-2預(yù)計(jì)利潤(rùn)表 單位：萬(wàn)元公司第一年第二年第三年第四年第五年一、營(yíng)業(yè)收入238.001,190.005,950.0029,750.0089,250.00減：營(yíng)業(yè)成本148.00740.003,700.0018,500.0055,500.00稅金及附加5.2626.30131.50657.481,972.43銷(xiāo)售費(fèi)用15.1151.92178.601,114.854,047.52管理費(fèi)用24.14128.57565.851,299.502,324.34財(cái)務(wù)費(fèi)用1.2024.0024.0024.0024.00二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)44.29219.211,350.068,154.1825,381.72三、利潤(rùn)總額44.29219.211,350.068,154.1825,381.72減：所得稅11.0754.80337.512,038.546,345.43四、凈利潤(rùn)33.22164.411,012.546,115.6319,036.29加：年初未分配利潤(rùn)-29.90174.871,068.674,465.87可供分配的利潤(rùn)33.22194.301,187.417,184.3023,502.1633提取盈余公積3.3219.43118.74718.43-可供股東分配的利潤(rùn)29.90174.871,068.676,465.8723,502.16減：支付股利---2,000.003,000.00未分配利潤(rùn)29.90174.871,068.674,465.8720,502.16附注:所得稅稅率25%，按凈利潤(rùn)的10%提取盈余公積。預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表表7-3預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表 單位：萬(wàn)元公司第一年第二年第三年第四年第五年流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金69.40298.351,168.613,923.7111,212.61應(yīng)收賬款61.18305.901,529.504,588.5013,765.50存貨14.6856.57239.531,676.335,438.00流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)145.26660.822,937.6410,188.5430,416.11非流動(dòng)資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原值4.38100.38220.64450.01970.74減：累計(jì)折舊0.8820.7860.75138.60305.03固定資產(chǎn)凈值3.5079.60159.89311.41665.71無(wú)形資產(chǎn)原值157.50215.00272.50330.00387.50減：累計(jì)折舊15.7537.2564.5097.50136.00無(wú)形資產(chǎn)凈值141.75177.75208.00232.50251.50非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)145.25257.35367.89543.91917.21資產(chǎn)總計(jì)290.51918.173,305.5310,732.4531,333.33流動(dòng)負(fù)債：應(yīng)付賬款48.56242.801,214.003,642.007,184.00應(yīng)付職工薪酬5.5351.59102.95498.061,284.42應(yīng)交稅費(fèi)3.2036.15118.41306.59542.8334流動(dòng)負(fù)債合計(jì)57.29330.541,435.364,446.659,011.25非流動(dòng)負(fù)債：長(zhǎng)期借款10.00200.00200.00200.00200.00非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)10.00200.00200.00200.00200.00負(fù)債合計(jì)67.29530.541,635.364,646.659,211.25所有者權(quán)益：實(shí)收資本190.00190.00490.00790.00790.00盈余公積3.3222.75141.49859.92859.92未分配利潤(rùn)29.90174.871,068.674,465.8720,502.16所有者權(quán)益合計(jì)223.22387.631,700.176,115.8022,152.08負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計(jì)290.51918.173,335.5310,762.4531,363.33預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表表7-4預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元公司第一年第二年第三年第四年第五年一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)176.82884.104,420.5025,161.5075,484.50購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金99.44497.202,486.0014,858.0048,316.00支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7.5926.80284.00747.091,926.63支付的各項(xiàng)稅費(fèi)28.43121.45733.104,065.6914,055.35支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金8.8822.20---經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)144.34667.653,503.1019,670.7864,297.98經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~32.48216.45917.405,490.7211,186.52二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)161.88153.50323.14711.62873.6135期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)161.88153.50323.14711.62873.61投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-161.88-153.50-323.14-711.62-873.61三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金190.00300.00300.00取得借款收到的現(xiàn)金10.00190.00籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)200.00190.00300.00--分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金1.2024.0024.002,024.003,024.00籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)1.2024.0024.002,024.003,024.00籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~198.80166.00276.00-2,024.00-3,024.00四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額69.40228.95870.262,755.107,288.91加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額69.40298.351,168.613,923.71六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額69.40298.351,168.613,923.7111,212.6136可行性分析凈現(xiàn)值法前提假設(shè)：行業(yè)資本成本為20%表7-5投資NPV計(jì)算表 單位：萬(wàn)元年份各年凈現(xiàn)金流量復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)（20%）現(xiàn)值第一年69.400.8357.60第二年228.950.69157.98第三年870.260.58504.75第四年2,755.100.481322.45第五年7,288.910.402915.56未來(lái)報(bào)酬總現(xiàn)值4958.34總投資額800.00凈現(xiàn)值（NPV）4158.34附注：從上表分析可知，NPV=4158.34萬(wàn)＞＞0，因此，該投資方案可行。表7-6投資IRR計(jì)算表貼現(xiàn)率20%100%97.15%NPV4158.34-153.750附注：從上表分析可知，貼現(xiàn)率為97.15%時(shí)，NPV=0，因此公司的投資價(jià)值高。投資回收期表7-7折現(xiàn)回收期表年份第一年第二年第三年第四年第五年總投資額預(yù)計(jì)回收期凈現(xiàn)金流量69.40228.95870.262,755.107,288.91800.002.58附注：投資回收期PP=2.58年，該公司投資回收期較短，是一項(xiàng)不可多得的風(fēng)險(xiǎn)投資。37融資計(jì)劃初期出資協(xié)議為了實(shí)踐團(tuán)隊(duì)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的可行性,團(tuán)隊(duì)決定以現(xiàn)有技術(shù)及資源等為依托，出資成立精遠(yuǎn)科技有限公司，擬注冊(cè)資金200萬(wàn)元。根據(jù)寧波大學(xué)專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)讓細(xì)則，經(jīng)學(xué)校資產(chǎn)管理會(huì)議通過(guò)學(xué)校占股3%，創(chuàng)始人吳劍釗占股51%，徐磊占股26%，王東旭占股20%。精遠(yuǎn)科技有限公司創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)所共有，并且按出資比例分配利潤(rùn)。圖7-2初始股權(quán)結(jié)構(gòu)初始資金需求使用計(jì)劃表7-8初始資金需求使用計(jì)劃 單位萬(wàn)元資金去向采購(gòu)費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用管理費(fèi)用體驗(yàn)營(yíng)銷(xiāo)推廣工資研發(fā)辦公租賃工資金額133.2031.084.3831.5714.166.0071.9359.9438圖7-3增資后股權(quán)結(jié)構(gòu)39圖7-3增資后股權(quán)結(jié)構(gòu)39經(jīng)過(guò)實(shí)際運(yùn)營(yíng)，并參考風(fēng)險(xiǎn)投資專(zhuān)家意見(jiàn)，決定將原來(lái)的注冊(cè)資本200萬(wàn)800600示：債權(quán)融資計(jì)劃渠道以及擴(kuò)大業(yè)務(wù)量，因此