畢業(yè)論文-我國商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展研究

序言隨著中國經濟的騰飛，個人財富高速增長、迅速積累，中國眾多的人口資源必然形成巨額儲蓄，使中國成為世界最大、增長最快的銀行市場，為國內商業(yè)銀行帶來了長期發(fā)展的機遇和空間。由此國內商業(yè)銀行經歷了一個高速增長階段，綜合競爭能力不斷提高，呈現出一片繁榮。然而，與國外先進銀行體系相比，國內商業(yè)銀行整體規(guī)模較小、發(fā)展水平偏低，表現為國有控股商業(yè)銀行“大而不強”，股份制商業(yè)銀行“強而不大”的發(fā)展態(tài)勢。伴隨著中國加入WTO，金融市場全面開放，國外商業(yè)銀行進入中國市場，中資商業(yè)銀行原有市場準入優(yōu)勢不復存在，金融格局重新調整，無疑對我國銀行業(yè)帶來巨大沖擊與挑戰(zhàn)。十八大以來，金融體制改革步伐加快，不斷推進利率市場化進程，利率管制下商業(yè)銀行多年享有的的穩(wěn)定利差終將被打破。在這樣的背景下，我國商業(yè)銀行需要調整經營、發(fā)展方式，提高金融資源配置效率，將自身融入國際金融市場以適應不斷變化的經營環(huán)境的同時，更好的實現與經濟、社會、環(huán)境的和諧發(fā)展。銀行業(yè)在金融領域占居重要核心地位，一直受學術界關注。長期以來理論界爭論的焦點主要在于銀行業(yè)的經營能力、核心競爭能力、績效管理水平等評價問題。從90年代后期，國內開始將目光投向商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展。但是，對于商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的涵義，它應包含什么內容，至今理論界未能達成一致共識，而對商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展狀況進行評價的文獻為數不多。惟有對商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展狀況進行研究，才能發(fā)現其存在問題，使社會、銀行管理者對其有更加全面的認識，為監(jiān)管當局制定政策和措施提供依據。為此，本文力圖對商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展狀況進行綜合評價，希望對我國商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展以及整個經濟、社會、環(huán)境的和諧發(fā)展提供有益參考。一、商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的重要意義（一）可持續(xù)發(fā)展是國民經濟發(fā)展的重要條件在我國，商業(yè)銀行承擔著調控和推動國民經濟發(fā)展的重要職能，通過信貸規(guī)模、信貸投向、存貸款利率等的適時適度調節(jié)發(fā)揮貨幣、財政政策的傳導載體作用。因此，商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略意義不同于一般企業(yè)，能否正確處理好收益與風險、規(guī)模與質量、宏觀與微觀、當前與長遠之間的關系，能否合理高效地配置各類金融資源，不僅直接影響到整個金融活動的發(fā)展與發(fā)達程度，更關系到國民經濟健康發(fā)展的大局。（二）可持續(xù)發(fā)展是社會穩(wěn)定的必要條件商業(yè)銀行是政府、居民、企業(yè)之間資金調度的紐帶，這一特殊作用決定了商業(yè)銀行行為與生俱來的社會性，也決定了商業(yè)銀行生存發(fā)展狀況及其資金引導方式將對社會穩(wěn)定形成不容忽視的影響。特別是隨著經濟全球化、金融一體化趨勢加速發(fā)展，商業(yè)銀行的金融產品和服務日益廣泛地融合到社會經濟生活的各個方面，與社會大眾的切身利益也更為密切，一旦銀行系統(tǒng)出現問題，敏感的傳導機制便會將危機快速地傳遞至公共系統(tǒng)，引發(fā)社會動蕩，破壞社會穩(wěn)定。20世紀30年代的美國經濟大蕭條、90年代的日本金融危機、1997年的東南亞金融危機以及始于2007年的次貸危機，都出現了大量商業(yè)銀行因為傳染性的擠提導致支付體系的崩潰事件，無不嚴酷地佐證著這一結論。（三）商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展是其自身的永恒追求可持續(xù)發(fā)展觀要求商業(yè)銀行以戰(zhàn)略的眼光、科學的視角、理性的策略來謀劃發(fā)展藍圖，來經營銀行事務，來實施各項決策，其理論內涵與永續(xù)經營具有高度的一致性。因此，可持續(xù)發(fā)展能夠為商業(yè)銀行永續(xù)經營提供現實的路徑選擇，也理應成為商業(yè)銀行發(fā)展的永恒追求。商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的基本要求。二、我國商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展中存在問題及原因從我國商業(yè)銀行發(fā)展概況看來，伴隨經濟、金融改革的深入以及對外開放程度的提高，商業(yè)銀行不斷優(yōu)化發(fā)展戰(zhàn)略、健全管理體制，總體經營狀況得到改善，在金融技術、服務等方面取得很大進步。但是與國外先進銀行相比，我國銀行業(yè)仍存在環(huán)境風險防范不足，金融創(chuàng)新能力不強，人才儲備尚不充分等問題，制約著商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展。（一）商業(yè)銀行環(huán)境風險防范不足目前，我國大多數商業(yè)銀行還沒有建立起較為完善的銀行環(huán)境審查制度[23]。盡管在防范、化解貸款風險方面積累了一些經驗，但仍是以企業(yè)的財務、債務、生產、經營情況等傳統(tǒng)衡量指標為審查的重點，在降低貸款環(huán)境風險方面還存在很大不足，處于起步探索階段。例如大多商業(yè)銀行只是在決定是否發(fā)放貸款之時進行環(huán)境審查，而沒有將其貫徹于整個貸款過程。商業(yè)銀行制定信貸政策時未能以環(huán)境因素為原則性依據，與我國環(huán)境保護國策的要求還存在一定距離。此外，我國商業(yè)銀行缺乏一套行之有效的自我調節(jié)機制，對于因匯率、利率或其他宏觀政策變化而引起的市場風險、信用風險、環(huán)境風險等未能及時進行主動預警、準確定價，對外部環(huán)境風險防范能力有限，其內部管理體制與機制未能與外部經濟環(huán)境進行有機融合。實際上，我國對環(huán)境風險防范的金融制度研究明顯滯后于經濟發(fā)展。因此，我國商業(yè)銀行有必要借鑒國內外成功經驗，加強完善環(huán)境審查制度，對內外部環(huán)境風險進行有效防范。（二）商業(yè)銀行金融創(chuàng)新能力不強目前，我國商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新由于受到體制、技術、政策和市場需求等多方面因素的制約，存在很多不足，具體表現在：第一，金融創(chuàng)新種類少。我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新主要是對傳統(tǒng)銀行業(yè)務進行補充和更新，在利用銀行業(yè)信息、技術和人才等為客戶提供高質量和高層次服務方面比較欠缺，咨詢服務類、投資融資類及衍生金融工具交易類等高技術含量、高附加值業(yè)務創(chuàng)新發(fā)展明顯不足；第二，金融創(chuàng)新效率低。由于對金融創(chuàng)新的考核重點放在了市場份額和業(yè)務量以及中間業(yè)務上，無法準確核算出各項新產品、新業(yè)務的固定成本、變動成本以及機會成本，很難確定合理的收費標準，不利于創(chuàng)新效益的提高，與西方國家比較，我國金融創(chuàng)新效率不高。（三）商業(yè)銀行人才儲備尚不充分21世紀競爭的關鍵在人才，商業(yè)銀行逐漸認識到人才的重要性，加大了對人才的培養(yǎng)與員工的培訓力度，使得員工整體素質得到提高，但其人才儲備尚不充分，具體表現在以下幾點：第一，管理者隊伍建設存在的許多問題未能得到根本解決，隊伍弱化、老化現象仍然存在，人才開發(fā)機制、激勵機制未能有效的完善健全；第二，商業(yè)銀行缺乏具有創(chuàng)新意識與創(chuàng)新能力的業(yè)務骨干，服務質量與服務效率有待進一步提高。第三，商業(yè)銀行缺乏工作積極性高、綜合素質強的客戶經理隊伍，客戶經理作為商業(yè)銀行與客戶間的橋梁與紐帶，發(fā)揮著重要作用，客戶經理的人才儲備狀況將直接影響商業(yè)銀行的銷售業(yè)績、未來發(fā)展。（四）商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展中存在問題的原因從微觀角度來看，商業(yè)銀行未達到可持續(xù)發(fā)展要求，可概括為以下兩點原因：一是商業(yè)銀行經營管理缺乏內部控制機制。我國商業(yè)銀行在實際工作中沒有注意把握內部控制的全面性，總是認為內控機制就是各種規(guī)章制度的匯總、裝訂等整章建制方面的工作，從而忽視了內控機制是一種業(yè)務運作過程中環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)督制約的動態(tài)機制；二是評價體系片面化。商業(yè)銀行在日常經營管理中，設立評價體系時大多只考慮利潤增長而忽視發(fā)展的持續(xù)性，不利于真實反映其發(fā)展的真實狀況。從宏觀角度來看，商業(yè)銀行未達到可持續(xù)發(fā)展要求，可概括為以下兩點原因：一是金融制度改革滯后。金融制度就是對社會金融活動進行規(guī)范、支配和約束，以減少金融行為中的不可預見性與投機欺詐，提高金融效率，協(xié)調金融發(fā)展與經濟社會進步的進程?？梢哉f，金融制度的改革決定著金融體系中各個方面的創(chuàng)新方向并深刻影響著包括業(yè)務、產品、監(jiān)管在內的各種內外因素的創(chuàng)新深度；二是監(jiān)管水平不足。目前，我國實行嚴格分業(yè)經營的金融管制制度，在開放經濟下的金融市場中，必然衍生出金融發(fā)展與金融監(jiān)管的矛盾。一方面我國混業(yè)經營、金融創(chuàng)新的趨勢加強，以機構類型確定監(jiān)管對象和領域的監(jiān)管模式一定程度上抑制了其發(fā)展。另一方面，隨著外資金融機構的大量涌入，他們將會要求在我國境內從事混業(yè)經營，即使我國利用限制性保護條款，這些機構也會繞過管制，采取混業(yè)經營措施，因此不僅會對我國的金融機構帶來沖擊和挑戰(zhàn)，而且會給金融監(jiān)管機構帶來監(jiān)管難題。三、我國商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展策略（一）以科學的發(fā)展理念和發(fā)展戰(zhàn)略引領可持續(xù)發(fā)展實現可持續(xù)發(fā)展，首先要用科學的發(fā)展理念武裝頭腦，用科學的發(fā)展戰(zhàn)略統(tǒng)一行動。隨著商業(yè)銀行改革的逐步深入和銀行業(yè)監(jiān)管形勢的變化，要持續(xù)保持又好又快發(fā)展，必須把經營著眼點放在結構調整和經營轉型上。在發(fā)展導向上，必須從數量、規(guī)模導向型向質量、效益導向型轉變，從同質化的全面經營型向差異化的特色經營型轉變，從輕投入產出的粗放式經營向重價值創(chuàng)造的集約式經營轉變。為此，需要在商業(yè)銀行內部大力傳導有質量的盈利理念和質量、結構、風險、收益協(xié)調均衡的發(fā)展理念，引導各級行在持續(xù)做大做強的基礎上，努力做優(yōu)做精；大力傳導資本約束的理念，把零售業(yè)務和中間業(yè)務作為戰(zhàn)略性業(yè)務來認識和推動，積極尋求低資本消耗、高效益回報的發(fā)展道路；大力傳導優(yōu)勢區(qū)域優(yōu)先發(fā)展的理念，通過做大、做強、做多增長極，輻射帶動系統(tǒng)提升整體競爭力；大力傳導價值創(chuàng)造的理念，追求以較小的投入取得較大的產出，實現對股東的高回報和財務的可持續(xù)。（二）保持收益、風險和資本的平衡制約商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的逐利本性，也是商業(yè)銀行生存和實現可持續(xù)發(fā)展的物質基礎。但同時，商業(yè)銀行具有與生俱來的風險脆弱性，任何經營性活動在產生收益的同時也必然帶來風險，這種內外部環(huán)境及經營中的不確定因素，都可能威脅商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。資本在平衡商業(yè)銀行經營風險與收益方面則起到了積極的作用，能夠約束商業(yè)銀行規(guī)模的無限擴張和有利于滿足監(jiān)管機構剛性的資本約束要求，但較高的資本保有量卻會在一定程度上限制商業(yè)銀行獲利能力。因此，要實現商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展就需要在收益、風險和資本三者之間尋求平衡，找到最佳的結合點。（三）以持續(xù)推進的競爭力建設促進可持續(xù)發(fā)展競爭力建設是商業(yè)銀行源源不斷贏得基礎性戰(zhàn)略資源——銀行客戶的重要手段，它包括產品整合創(chuàng)新、渠道體系優(yōu)化、業(yè)務流程再造、營銷體系建設、差異化服務等。首先要高度重視產品創(chuàng)新。加快實現產品創(chuàng)新從跟隨同業(yè)到引領同業(yè)轉變、從被動創(chuàng)新到主動自覺創(chuàng)新轉變、從滿足需求到創(chuàng)造需求轉變，在資產、負債、中間業(yè)務三個領域全面開展產品創(chuàng)新，為可持續(xù)發(fā)展提供不竭的支撐。其次要加快推進渠道整合。在緊密對接城市發(fā)展規(guī)劃、優(yōu)化網點布局的同時，著力打造標桿網點。另外，通過構建網上銀行、電話銀行、手機銀行、虛擬銀行、客服中心等多元化電子渠道，與物理網點遠近結合、立體交叉、優(yōu)勢互補等措施，整合電子銀行渠道。第三要積極推進流程再造。構建以客戶為中心的服務模式，實現由“部門銀行”到“流程銀行”的徹底轉變，按照“前后臺分離、前臺延伸、后臺集中”的思路，對原來層層遞延、分散處理的業(yè)務流程進行重組，逐步形成二級分行或一級分行集中管理的模式。以“集中、高效、控制”為原則，凡是可以集中處理的事，不分散處理，釋放前臺資源，全面提升對客戶的服務效率。（四）保持規(guī)模、結構、質量和效益的協(xié)調一致規(guī)模的合理擴張為商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展提供初級支撐，但從可持續(xù)發(fā)展理論來看，商業(yè)銀行的持續(xù)經營必須建立在對其稀缺的金融資源的有序開發(fā)和合理配置的基礎之上，即關注結構和質量，走內涵式發(fā)展道路，以實現資源效用與功能的最大化和最優(yōu)化；結構和質量是質性發(fā)展，在商業(yè)銀行達到一定規(guī)模的情況下，只有通過優(yōu)化結構、整合資源、提升業(yè)務發(fā)展質量，才能突破量的單向積累，起到“1+1>2”的作用，促使效益增長獲得質的支撐，并朝著更高的層次運行；效益是量性發(fā)展與質性發(fā)展綜合作用的結果，也是可持續(xù)發(fā)展過程中檢驗、校正規(guī)模、結構、質量合理與否的評價標準，始終貫穿于商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的整個過程。在商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展過程中不但要注重量的增長和規(guī)模的擴展，更要注重一定資源約束下的內部激勵相容，以共同推動商業(yè)銀行朝可持續(xù)發(fā)展的方向前進。（五）以經營結構的轉型升級深化可持續(xù)發(fā)展一是大力發(fā)展零售業(yè)務。把做大做強零售業(yè)務作為夯實推進經營轉型和實現可持續(xù)發(fā)展的基礎，從板塊協(xié)同、客戶細分、綜合營銷、標準化服務四個方面入手，大力發(fā)展零售業(yè)務。二是大力發(fā)展各類中間業(yè)務。將投行業(yè)務、理財業(yè)務、外匯業(yè)務、電子銀行業(yè)務等新興中間業(yè)務作為“主打業(yè)務”，逐個制定專項發(fā)展計劃；定期（每月或每季）按照業(yè)務種類分別從計劃完成率和市場份額兩個維度進行分析評價；堅持實行資產、負債和中間業(yè)務聯(lián)動發(fā)展和綜合定價，配套實施貸款收息率、存款付息率、存貸款利差專項考核，促進中間業(yè)務的發(fā)展。三是大力發(fā)展小企業(yè)金融業(yè)務。從專營機構建設、信貸準入、流程創(chuàng)新等方面著手，加快推動小企業(yè)金融業(yè)務發(fā)展。四是積極實施綠色信貸政策。開展形式多樣的低碳金融產品和服務創(chuàng)新；開展碳排放交易的項目貸款業(yè)務，通過“綠色信貸”確立信貸領域環(huán)境準入門檻，切斷高效能、高污染行業(yè)無序發(fā)展和盲目擴招的資金來源，加大節(jié)能減排重點項目貸款、節(jié)能減排技術創(chuàng)新貸款等供給；通過差異化定價引導資金投向有利于環(huán)保的產業(yè)、企業(yè)和項目，實現商業(yè)利益與環(huán)保公益的良好結合。（六）以內部機制和管理方式的創(chuàng)新推動可持續(xù)發(fā)展一是創(chuàng)新績效考評機制。在考評體系設計中，三管齊下激勵各分支機構加快中間業(yè)務和新業(yè)務發(fā)展：在考核權重上，大幅提高中間業(yè)務、個人業(yè)務、國際業(yè)務等戰(zhàn)略導向性業(yè)務的分值比重；在分值計算上，根據市場份額、同業(yè)位次以及相應的位次系數進行計分；同時，對投行業(yè)務、理財業(yè)務、電子銀行業(yè)務、信用卡業(yè)務等重點新業(yè)務分線下達專項營銷計劃。二是創(chuàng)新資源配置機制。突出經濟資本對可持續(xù)發(fā)展的調控作用，將經濟資本優(yōu)先配置到資本占用少、價值創(chuàng)造強、回報水平高的業(yè)務和分支機構；在財務資源配置上，將工資和費用總額的50%以上部分，與重點客戶、重點業(yè)務、重點產品和重點支行緊密掛鉤，進行逐項計價分配，充分發(fā)揮引導可持續(xù)發(fā)展的指揮棒作用。三是創(chuàng)新競爭力評價機制。按季對各分支機構可持續(xù)發(fā)展的核心項目，采取與同業(yè)橫向比較的方法，分存量和增量兩個維度進行通報排名，對契合可持續(xù)發(fā)展的給予獎勵，對偏離可持續(xù)發(fā)展的給予提示和鞭策。

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