《證券公司績效考核研究文獻綜述》4700字

證券公司績效考核研究文獻綜述目錄TOC\o"1-2"\h\u24034證券公司績效考核研究文獻綜述 15903（一）證券公司績效考核的研究綜述 1280591.國內(nèi)關(guān)于證券公司績效考核研究 1139302.國外關(guān)于證券公司績效考核研究 1160263.國內(nèi)外關(guān)于KPI績效考核法研究 2262114.國內(nèi)外關(guān)于平衡計分卡考核法研究 213671（三）證券公司財富管理轉(zhuǎn)型的研究綜述 379191.國內(nèi)關(guān)于證券公司財富管理轉(zhuǎn)型的研究 385892.國外關(guān)于證券公司財富管理轉(zhuǎn)型的研究 4（一）證券公司績效考核的研究綜述1.國內(nèi)關(guān)于證券公司績效考核研究中國學者從不同的角度分析了績效考核研究。梁美（2017）調(diào)查了幾家公司，得出了類似的結(jié)論。大多數(shù)企業(yè)的績效考核體系不完善，在考核內(nèi)容、溝通不暢、制度環(huán)境等問題主要體現(xiàn)在以下幾個方面：審查內(nèi)容存在嚴重問題，例如遺漏，影響了員工評分的指標；部分評論內(nèi)容有相似、相同、不新穎、觀點一致等現(xiàn)象，導致無法獲得客觀、真實、準確的評價結(jié)果。評價大致有兩個方面。其中之一是員工的日常性質(zhì)及其在工作場所的表現(xiàn)。另一方面，則取決于員工對公司的貢獻，是否有良好的工作表現(xiàn)、良好的業(yè)績，是否為模范員工。但是，以上兩個方面并沒有涵蓋評估的所有方面，評估的內(nèi)容必須是多方面的。此外，員工品格和績效也是定性指標。但是，考官的心情可以決定員工的生死，從員工的角度來看，這是片面的，也非常不合理。李彩霞（2018）認為，要建立更加合理的評級體系，需要注意以下幾點。1.防止走后門，避免人際關(guān)系。這是為了防止考核員為員工提供便利。2.對不同的員工，要按照統(tǒng)一的標準進行考核，不同的員工不應有不同的考核標準。3.平等、統(tǒng)一地對待所有員工。評估者必須有一個默認的分配比率。這可以減少由于指標不一致而導致的結(jié)果的模糊性。4.評價者的評價結(jié)果，必須有明確的方向，使評價者的結(jié)果明確。5.如果員工的評價好，員工日常工作的表現(xiàn)就會得到肯定，員工的自信心就會增加。2.國外關(guān)于證券公司績效考核研究經(jīng)過詳細研究，Mihalek(2018)發(fā)現(xiàn)大多數(shù)公司及其績效考核系統(tǒng)并不完美。主要有以下幾個方面：能影響公司的員工評價的原因有很多，比如缺乏評價內(nèi)容的指標。由于考核內(nèi)容的相似性和缺乏創(chuàng)新性，考核結(jié)果會顯得不客觀、不準確和不真實。評價的內(nèi)容大致可以分為兩類：員工品格、日常工作狀態(tài)、對公司的貢獻、良好的工作作風。但是，以上并不代表審查的全部內(nèi)容。另外，員工的品格和業(yè)績是定性指標。同時，評委的心情對評價結(jié)果的影響也很大，這種方式不僅不規(guī)范，對員工也不公平。因此，非定性指標，或定量指標，應更為準確、客觀、真實。Mohamed(2017)認為溝通是良好績效的基礎(chǔ)。換句話說，考官必須能夠管理工作，必須根據(jù)特定情況做出自己的決定。但無論如何，員工需要通過溝通來提高工作效率和加強工作關(guān)系。Crawford（2016）通過研究發(fā)現(xiàn)，制度環(huán)境對考核體系的建立也起著非常重要的作用。一是使考核體系結(jié)構(gòu)更加完善。二是優(yōu)化優(yōu)秀人才配置效率，強調(diào)人才的重要性，不斷優(yōu)化績效考核體系，營造好的工作環(huán)境。并根據(jù)業(yè)務發(fā)展的特點，著手建設(shè)、改革和完善制度體系，建立良好的外部制度環(huán)境。3.國內(nèi)外關(guān)于KPI績效考核法研究20世紀70年代，美國的管理學家奧布里·丹尼斯提出了“績效管理”這一個概念之后，相關(guān)管理人員以及研究人員開始了對績效管理系統(tǒng)而全面的研究探討。意大利經(jīng)濟學家帕累托提出了“二八原理”作為關(guān)鍵績效指標的理論基礎(chǔ)，使得KPI能夠廣泛地被運用到對于企業(yè)員工的管理活動中。國內(nèi)許多企業(yè)管理的學者對于關(guān)鍵績效指標進行了深入地研究，在以KPI為基礎(chǔ)的情況下融合了許多新生的績效管理方法，使得關(guān)鍵績效指標這一管理方式得以延續(xù)和發(fā)展，至今成為國內(nèi)應用較為廣泛的績效管理方法之一。胡存凱（2020）提出了一種基于關(guān)鍵績效指標（KPI）與企業(yè)評價相結(jié)合的評價方法。這種方法著眼于企業(yè)戰(zhàn)略和政策目標，對企業(yè)部門的主要工作方向起到很好的引導作用。同時，將復雜的管理情況納入評價，加強各部門之間的工作協(xié)調(diào)和效率。通過大力支持企業(yè)戰(zhàn)略和經(jīng)濟發(fā)展，企業(yè)的宗旨是為企業(yè)提供基礎(chǔ)和基礎(chǔ)，建立完善的業(yè)績評價體系。4.國內(nèi)外關(guān)于平衡計分卡考核法研究自從平衡計分卡問世以來，基于平衡計分卡的績效評估已經(jīng)進行了大量的研究。吳奕珺（2017）指出，平衡計分卡的基本思想會影響公司的經(jīng)營情況，也會影響公司的長遠發(fā)展。李開新（2021）指出，平衡計分卡將一個公司的戰(zhàn)略目標逐步分解，轉(zhuǎn)化為一個相互影響績效考核的指標體系，以各種方式對這些指標的實際情況進行考核，并制定戰(zhàn)略目標。其將績效考核分為四個方面：學習與成長、客戶、財務和經(jīng)營。馮曉興（2016）對比研究了平衡計分卡和作業(yè)成本法，認為兩者都可以獨立提升企業(yè)在正常使用過程中的績效。同時，要形成BSC的骨干和基礎(chǔ)，需要在建設(shè)過程中明確公司的戰(zhàn)略目標。如果公司已經(jīng)有了明確的戰(zhàn)略目標，那就用“戰(zhàn)略地圖”來設(shè)立一個把BSC當作公司高級管理人員的公司，便于公司愿景和戰(zhàn)略的清晰和溝通。如果是這樣，現(xiàn)有的績效考核體系將更加合理。Grace（2018）建議平衡計分卡應從學習與成長、客戶、內(nèi)部流程、財務四個角度，以公司的長期戰(zhàn)略目標為核心，監(jiān)控企業(yè)的發(fā)展空間和無形資產(chǎn)管理流程。該指標體系不僅具有非常重要的實踐意義，而且還解決了長期目標與短期目標之間、非財務與財務視角之間、內(nèi)部與外部衡量指標之間的關(guān)系，并且還具有4個方面的因果關(guān)系，來平衡無形資產(chǎn)和有形資產(chǎn)之間、主觀和客觀測量之間的動機和結(jié)果。因此，建立基于平衡計分卡的績效指標可以有效解決公司績效考核體系中存在的問題。Chang(2017)認為，平衡計分卡是一個綜合性的信息化戰(zhàn)略績效考核系統(tǒng)，從不同角度廣泛探索和評估公司的績效驅(qū)動問題。還可以將公司的戰(zhàn)略目標與驅(qū)動業(yè)績的原因結(jié)合起來，實現(xiàn)公司的戰(zhàn)略目標。事實證明，它確實是一個非常強大的戰(zhàn)略管理系統(tǒng)。從學習和成本、財務、內(nèi)部業(yè)務流程、客戶四個方面入手，圍繞公司的戰(zhàn)略和愿景，每個方面各有特點又相互關(guān)系，根據(jù)業(yè)務周期各個階段的具體情況和采取的措施，為每個環(huán)節(jié)設(shè)置適當?shù)闹笜?，持續(xù)監(jiān)控評級過程，以及與公司溝通的績效指標，形成一個完整的體系。從而真正實現(xiàn)非財務指標與財務指標、長期與短期目標、總體與局部利潤、外部與內(nèi)部衡量、公司實現(xiàn)目標之間的平衡。BarbaraBigliardi(2016)認為創(chuàng)建平衡計分卡的前提是確定了目標策略。為了實現(xiàn)戰(zhàn)略預算管理，根據(jù)準備好的平衡計分卡確定戰(zhàn)略預算。根據(jù)平衡計分卡、財務、內(nèi)部業(yè)務管理和客戶學習和創(chuàng)新，有選擇地改進績效目標的滯銷和關(guān)鍵指標，公司的客戶和內(nèi)部業(yè)務管理使用基于活動的成本核算來提高基于活動的成本核算和運營管理的盈利能力，促使企業(yè)實現(xiàn)全面的戰(zhàn)略預算控制。（三）證券公司財富管理轉(zhuǎn)型的研究綜述1.國內(nèi)關(guān)于證券公司財富管理轉(zhuǎn)型的研究我國關(guān)于此方面的研究起步較晚，是在上世紀90年代才開始的。隨看經(jīng)濟全球化與金融市場變革的加劇，我國相關(guān)的經(jīng)濟學者也逐漸對財富管理轉(zhuǎn)型問題進行了深入研究。高金飛(2015)認為互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，使得整個證券交易市場的交易成本有所降低，同時大數(shù)據(jù)技術(shù)的引入也極大的降低了證券投資的難度。白露明(2016)指出互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展模式下的證券市場競爭理念主要可以分為以下三種，服務平臺是核心點，勝者為王的理念占據(jù)了整個競爭過程，不僅僅是存在證券市場競爭還會波及其他市場。楊驍(2016)研究對象為國信證券。在該調(diào)查研究中調(diào)查的主體對象是證券業(yè)務的投資者。通過對投資者具體投資業(yè)務的調(diào)查分析，得到了財富管理內(nèi)容的實質(zhì)內(nèi)涵。喬樂朋(2017)指出了在進行財富管理業(yè)務轉(zhuǎn)型中存在的措施和難題，并針對于當前證券交易市場，客戶受限制約束較多的問題進行了闡述，通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)在當前的交易市場下，由于多種因素的限制，投資者只能進行基礎(chǔ)的基金證券等貨幣交易內(nèi)容，而對于多種類型的保險期貨等復合金融產(chǎn)品，在目前的商業(yè)狀況下還無法進行全面展開，這也局限了商業(yè)用戶投資的多元化發(fā)展。聞岳春，程天笑（2020）指出，國內(nèi)證券公司經(jīng)紀業(yè)務因中國投資者的財富構(gòu)成、理財習慣、同業(yè)競爭、市場環(huán)境等因素的影響下，向財富管理業(yè)務轉(zhuǎn)型還面臨著一些挑戰(zhàn)。2.國外關(guān)于證券公司財富管理轉(zhuǎn)型的研究國外對于財富管理轉(zhuǎn)型研究較早，各個國家的專家針對互聯(lián)網(wǎng)背景下，研究了傳統(tǒng)券商財富管理的現(xiàn)狀。在證券公司財富管理轉(zhuǎn)型中，Markide(2011)表示精確定位所搜尋到的目標客戶，在使用現(xiàn)有的資源，優(yōu)化產(chǎn)品和服務，合理完善營銷方式，從而有針對性的為客戶服務，進而逐步形成差異化服務。對于公司來說，區(qū)別于競爭者的同時，也能提升公司的競爭力。哈羅德·埃文斯基，斯蒂芬M.霍倫等人(2015)認為，財富管理機構(gòu)應基于滿足客戶預期收益目標，加強投資顧問與客戶的溝通交流。四、本章小結(jié)總的來看，西方在財富管理業(yè)務上發(fā)展已經(jīng)獨具成型，具體業(yè)務從通道免費，服務收費，全產(chǎn)業(yè)鏈上給中國券商財富管理轉(zhuǎn)型的道路上指明了方向，而身處科技與金融的中國時代，券商的財富管理業(yè)務還在不斷的摸索階段，很多專家學者不斷深入金融行業(yè)的各個方面進行實地研究，提出很多轉(zhuǎn)型中存在的問題和痛點，但筆者也在眾多的文獻中發(fā)現(xiàn)，發(fā)達國家多采取金融混業(yè)經(jīng)營，對于證券經(jīng)紀業(yè)務的專項研究很少，并沒有前沿的理論專著，國內(nèi)券商財富管理發(fā)展只有十幾年，還需要不斷實踐制定合適的戰(zhàn)略來推進財富管理業(yè)務的實施，通過各種激勵員工和具體的考核機制推進發(fā)展策略轉(zhuǎn)型的執(zhí)行，并實現(xiàn)最終業(yè)務落地，具有重要的現(xiàn)實意義。參考文獻[1]哈羅德·埃文斯基,斯蒂芬M.霍倫,托馬斯R.羅賓遜,等.新財富管理[M].機械工業(yè)出版社,2015.[2]聞岳春,程天笑.買方投顧時代國內(nèi)證券公司財富管理轉(zhuǎn)型思考——美國投行的經(jīng)驗借鑒[J].上海立信會計金融學院學報,32(6):12.[3]喬樂朋.申萬宏源證券公司財富管理跨界轉(zhuǎn)型研究[D].內(nèi)蒙古財經(jīng)大學.[4]楊驍.證券行業(yè)財富管理業(yè)務研究——以國信證券為例[D].對外經(jīng)濟貿(mào)易大學.[5]呂新,白露明.案例在課堂教學與網(wǎng)絡(luò)教學的適用性研究[J].上海管理科學,2016(5):122-124.[6]呼凱凱,徐宗昌,劉凱,等.基于N層向量空間模型的裝備IETM數(shù)據(jù)查詢[J].裝甲兵工程學院學報,2015(01):86-89.[7]王代弟,馮曉興.建立全過程質(zhì)量監(jiān)督體系[J].內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟,2016,000(017):27-28.[8]李開新,葉龍.電信企業(yè)管理人員勝任素質(zhì)對企業(yè)績效影響研究——以個人績效為中介變量[J].2021(2013-3):60-65.[9]吳芃,吳奕頡,陳天平.財務重述會導致企業(yè)選擇更具有行業(yè)專長的審計師嗎?——來自中國證券市場的證據(jù)[J].審計與經(jīng)濟研究,2017,32(005):30-41.[10]胡存凱.基于KPI和管理評價相結(jié)合的績效考核辦法研究[J].現(xiàn)代商業(yè),2020(2):2.[11]李彩霞.行政事業(yè)單位預算執(zhí)行力薄弱的原因及對策[J].財會學習,2018,No.189(15):47+49.[12]賈玉鳳,解蕓菲,梁美社.高職院校教師績效考核問題研究[J].石家莊職業(yè)技術(shù)學院學報,2017,29(001):31-33.[13]陳秋虹.A公司深前海營業(yè)部財富顧問崗位員工績效考核體系優(yōu)化設(shè)計研究[D].山東大學,2018.[14]韓香友.J證券公司財富人員績效考核體系優(yōu)化研究[D].江西財經(jīng)大學,2020.[15]李爽.淺析證券公司財富管理轉(zhuǎn)型[J].時代金融(上旬),2019,000(008):41-43.[16]喻曉平.證券公司財富管理轉(zhuǎn)型:動因,路徑與對策[J].2021(2020-7):18-23.[17]喻曉平.證券公司財富管理轉(zhuǎn)型:動因,路徑與對策[J].甘肅金融,2020(7):18-23.[18]陳輝.大數(shù)據(jù)技術(shù)在證券公司財富管理轉(zhuǎn)型中的應用[J].現(xiàn)代企業(yè)文化,2019,000(007):83-86.[19]張興旭,宋琳琳.證券公司轉(zhuǎn)型財富管理關(guān)鍵要素探析[J].改革與開放,2019,000(013):23-27.[20]丁建強,翁航,閆珵珵.證券公司經(jīng)紀業(yè)務向財富管理轉(zhuǎn)型的路徑探討[J].金融縱橫,2020(5).[21]申琳.NJ公司投資顧問績效管理研究.南京大學,2017.[22]宮慧媛.不同類型績效考核對員工考核反應的差異性影響——考核目的視角下的研究[J].中小企業(yè)管理與科技(中旬刊),2017,491(01):15-16.[23]呂艷.企業(yè)績效考核中存在的主要問題及對策[J].經(jīng)貿(mào)實踐,2017,000(018):234,236.[24]GalatiF,BigliardiB.TheunintendedeffectoftheOrphanDrugActontheadoptionofopeninnovation[J].ScienceandPublicPolicy,2016,43(6):840-848.[25]ChangbaoXU,ZhaoY,ZhangJF.Decision-implementationcomplexityofcooperativegamesystems[J].ScienceChinaInformationSciences,2017(11):112201.[26]Grace,Daniel,Jollimore,等.ThePre-ExposureProphylaxis(PrEP)-StigmaParadox:LearningfromCanada'sFirstWaveofPrEPUsers[J].AidsPatientCare&Stds,2018.[27]Crawford,Kate.CananAlgorithmbeAgonistic?TenScenesfromLifeinCalculatedPublics[J].ScienceTechnology&HumanValuesJournaloftheSocietyforSocialStudies