六月證券從業(yè)資格考試證券發(fā)行與承銷同步測(cè)試卷(附答案)

六月證券從業(yè)資格考試證券發(fā)行與承銷同步測(cè)試卷（附答案）一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分）。1、公開發(fā)行和定向發(fā)行的證券公司債券每份面值分別為（）元和（）萬(wàn)元。A、50、50B、100、50C、50、100D、100、100【參考答案】：B【解析】公開發(fā)行的證券公司債券每份面值為100元，定向發(fā)行的債券應(yīng)當(dāng)采用記賬方式向合格投資者發(fā)行，每份面值為50萬(wàn)元。2、發(fā)行人（），應(yīng)說(shuō)明其與公司未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系。A、 重大會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)估計(jì)將要進(jìn)行變更的B、 存在重大擔(dān)保、訴訟、其他或有事項(xiàng)的C未來(lái)資本性支出計(jì)劃跨行業(yè)投資的D存在重大期后事項(xiàng)的【參考答案】：C3、證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)與評(píng)級(jí)對(duì)象存在（）關(guān)系的，不得受托開展證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)。A、 同一股東持有證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人的股份達(dá)到3%B、 受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人及其實(shí)際控制人直接或者間接持有證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)股份達(dá)到6%C證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人直接或者間接持有受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人或者受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)股份達(dá)到4%D證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人在開展證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)之前7個(gè)月時(shí)曾買賣受評(píng)級(jí)證券【參考答案】：B4、 發(fā)行人計(jì)劃實(shí)施超額配售選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)（）批準(zhǔn)，因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行的新股為本次發(fā)行的一部分。A、 股東大會(huì)B、 董事會(huì)C中國(guó)證監(jiān)會(huì)D證券交易所【參考答案】：A【解析】發(fā)行人計(jì)劃實(shí)施超額配售選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)，因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行的新股為本次發(fā)行的一部分。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露因行使超額配售選擇權(quán)而可能增發(fā)股票所募集資金的用途，并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。5、 證券發(fā)行上市后，首次房惜售那個(gè)股票的，持續(xù)督導(dǎo)期間為上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后（）個(gè)完整會(huì)計(jì)年度；上市公司再次公開發(fā)行證券的，持續(xù)督導(dǎo)期間為上市后當(dāng)年剩余時(shí)間及其后（）個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。A、 一；兩B、 兩；一C一；一D兩；兩【參考答案】：B6、 信息披露文件應(yīng)當(dāng)采用（）A、中文文本B、外文文本C同時(shí)采用中外文文本D沒有限制【參考答案】：A【解析】掌握信息披露的制度規(guī)定、方式、原則和事務(wù)管理的基本要求。見教材第六章第一節(jié)，P191。7、國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出境外上市申請(qǐng)，凈資產(chǎn)不少于（）億元人民幣，過去1年稅后利潤(rùn)不少于（）萬(wàn)元人民幣。A、5，5000B、4，6000C、3，500D、2，600【參考答案】：B8、 網(wǎng)上定價(jià)，競(jìng)價(jià)方式是指（）利用證券交易所的系統(tǒng)，并作為唯一的“賣方”，投資者在公布的期間內(nèi)，按照規(guī)定以委托買入的方式進(jìn)行股票申購(gòu)的股票發(fā)行方式。A、 發(fā)行人B、 承銷商C主承銷商D證券交易所【參考答案】：C9、 在對(duì)一般投資者上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行和對(duì)機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的發(fā)行方式下，發(fā)行人和主承銷商通過向機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)，并根據(jù)機(jī)構(gòu)投資者的預(yù)約申購(gòu)情況確定（）。A、 發(fā)行底價(jià)B、 最終發(fā)行價(jià)格C發(fā)行量D最低發(fā)行量【參考答案】：B10、 當(dāng)有效申購(gòu)量等于或小于發(fā)行量時(shí)，（）。A、 應(yīng)重新申購(gòu)B、 發(fā)行底價(jià)就是最終的發(fā)行價(jià)格C主承銷商可以采用比例配售方式確定每個(gè)有效申購(gòu)實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量D主承銷商可以采用抽簽的方式確定每個(gè)有效申購(gòu)實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量【參考答案】：B11、 下列情況中，有利于發(fā)行人的是（）。A、 贖回期限短、轉(zhuǎn)換比例高、贖回價(jià)格大B、 贖回期限長(zhǎng)、轉(zhuǎn)換比例低、贖回價(jià)格小C贖回期限短、轉(zhuǎn)換比例低、贖回價(jià)格小D贖回期限長(zhǎng)、轉(zhuǎn)換比例高、贖回價(jià)格大【參考答案】：B【解析】通常情況下，贖回期限越長(zhǎng)、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價(jià)格越低，贖回的期權(quán)價(jià)值就越大，越有利于發(fā)行人；相反，'贖回期限越短、轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價(jià)格越高，贖回的期權(quán)價(jià)值就越小，越有利于轉(zhuǎn)債持有人。12、 根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列有關(guān)有限責(zé)任公司股東出資的表述中，正確的是（）。A、 經(jīng)全體股東同意，股東可以用勞務(wù)出資B、 不按規(guī)定繳納所認(rèn)繳出資的股東，應(yīng)對(duì)已足額出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任C股東在認(rèn)繳出資并經(jīng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資后，不得抽回出資D股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資，須經(jīng)全體股東 2/3以上同意【參考答案】：B13、 控股股東是指其出資額占有限責(zé)任公司資本總額（）以上或者其持有的股份占股份有限公司股本總額（）以上的股東。A、 50%，50%B、 20%，30%C、 30%，30%D、 15%，50%【參考答案】：A【解析】本題考查控股股東的概念。14、 國(guó)有企業(yè)改制為股份有限公司，其賬務(wù)應(yīng)（）。A、 不進(jìn)行調(diào)整B、 根據(jù)資產(chǎn)價(jià)值進(jìn)行調(diào)整C根據(jù)賬面情況進(jìn)行調(diào)整D根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行調(diào)整【參考答案】：D15、 證券公司申請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)資格，符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于（）。A、4名B、5名D、7名【參考答案】：A16、我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采?。ǎ┓绞?。A、 全部網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行B、 配售C、 網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合D部分向原社會(huì)公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行【參考答案】：B17、 發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的贏利能力應(yīng)具有（）。A、 穩(wěn)定性B、 規(guī)模性C發(fā)展性D可持續(xù)性【參考答案】：D【解析】根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第七條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的贏利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，并符合相關(guān)規(guī)定的條件。18、 關(guān)于增發(fā)刊登網(wǎng)上發(fā)行中簽結(jié)果公告的時(shí)間是（）。TOC\o"1-5"\h\zA、 T+IB、 T+2C、 T+3D、 T+4參考答案】：D解析】考查增發(fā)的流程，刊登網(wǎng)上發(fā)行中簽結(jié)果公告的時(shí)間是T+4。19、資產(chǎn)支持證券就是由（）發(fā)行的、代表特定目的信托受益權(quán)份額。A、 貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)B、 資金保管機(jī)構(gòu)C特定目的信托受托機(jī)構(gòu)D發(fā)起機(jī)構(gòu)【參考答案】：C【解析】熟悉資產(chǎn)證券化的各方參與者的條件和職責(zé)。見教材第九章第九節(jié)，P362。20、 股份有限公司在從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的過程中，應(yīng)當(dāng)努力保持與公司資本數(shù)額相當(dāng)?shù)膶?shí)有資本，是遵循（）。A、 資格不變?cè)瓌tB、 資本確定原則C資本維持原則D資本實(shí)在原則【參考答案】：C【解析】股份有限公司在從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的過程中，應(yīng)當(dāng)努力保持與公司資本數(shù)額相當(dāng)?shù)膶?shí)有資本，是遵循資本維持原則。21、 有關(guān)國(guó)債的管理制度主要集中在二級(jí)市場(chǎng)方面，l999年發(fā)布了（）。A、 《關(guān)于堅(jiān)決制止國(guó)債賣空行為的通知》B、 《關(guān)于進(jìn)行國(guó)債公開市場(chǎng)操作有關(guān)問題的通知》C《中國(guó)人民銀行關(guān)于銀行間債券回購(gòu)業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》D《憑證式國(guó)債質(zhì)押貸款辦法》【參考答案】：D22、發(fā)行人最近1年及1期內(nèi)收購(gòu)兼并其他企業(yè)資產(chǎn)（或股權(quán)），且被收購(gòu)企業(yè)資產(chǎn)總額或營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)超過收購(gòu)前發(fā)行人相應(yīng)項(xiàng)目（）的，應(yīng)披露被收購(gòu)企業(yè)收購(gòu)前一年利潤(rùn)表。A20%含）B、 20%（不含）C、 30%（含）D、 30%（不含）【參考答案】：A23、 國(guó)有資產(chǎn)折股時(shí)，在一定的市場(chǎng)條件下，也允許公司凈資產(chǎn)不完全折股，即國(guó)有資產(chǎn)折股的票面價(jià)值總額可以略低于經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估并確認(rèn)的凈資產(chǎn)總額，但折股比率不得低于（）。A、 70%B、 65%C、 50%D、 30%【參考答案】：B24、 證券公司應(yīng)當(dāng)在發(fā)行完成當(dāng)年及其后的一個(gè)會(huì)計(jì)年度發(fā)行人年度報(bào)告公布后的（），對(duì)發(fā)行人進(jìn)行回訪，并在發(fā)行人股東大會(huì)召開（）之前，將回訪報(bào)告在指定報(bào)刊和網(wǎng)站公告。A、 3個(gè)月內(nèi)，5個(gè)工作日B、 1個(gè)月內(nèi)，l0個(gè)工作日C、 1個(gè)月內(nèi)，5個(gè)工作日D、 3個(gè)月內(nèi)，l0個(gè)工作日【參考答案】：C25、經(jīng)（）確認(rèn)的土地評(píng)估結(jié)果，是確定土地使用權(quán)折股及土地使用權(quán)出讓金、租金數(shù)額的基礎(chǔ)。A、 國(guó)家土地管理部門B、 國(guó)務(wù)院C資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)D中國(guó)證監(jiān)會(huì)【參考答案】：A【解析】經(jīng)國(guó)家土地管理部門確認(rèn)的土地評(píng)估結(jié)果，是確定土地使用權(quán)折股及土地使用權(quán)出讓金、租金數(shù)額的基礎(chǔ)。26、 國(guó)際推介的對(duì)象主要是（）。A、 政府機(jī)構(gòu)B、 機(jī)構(gòu)投資者C證券公司D個(gè)人投資者【參考答案】：B27、 在企業(yè)各種形態(tài)中，（）通過發(fā)行股票，能夠在短期內(nèi)將分散在社會(huì)上的閑散資金集中起來(lái)，籌集到擴(kuò)大生產(chǎn)、規(guī)模經(jīng)營(yíng)所需要的巨額資本，從而增強(qiáng)公司的發(fā)展能力。A、 獨(dú)資企業(yè)B、 合伙企業(yè)C民營(yíng)企業(yè)D股份有限公司參考答案】：D【解析】在企業(yè)各種形態(tài)中，股份有限公司通過發(fā)行股票，能夠在短期內(nèi)將分散在社會(huì)上的閑散資金集中起來(lái)，籌集到擴(kuò)大生產(chǎn)、規(guī)模經(jīng)營(yíng)所需要的巨額資本，從而增強(qiáng)公司的發(fā)展能力。28、（）屬于資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文的內(nèi)容。A、 評(píng)估資產(chǎn)的匯總表B、 評(píng)估方法和計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)C評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估人員資格證明文件的復(fù)印件D評(píng)估資產(chǎn)的明細(xì)表【參考答案】：B29、 2000年2月13日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)通知試行向二級(jí)市場(chǎng)投資者（）的辦法。A、 交易注冊(cè)B、 配售新股C配售登記D交易核準(zhǔn)【參考答案】：B30、 （）不屬于并購(gòu)方應(yīng)在對(duì)外公布并購(gòu)方案之前或者報(bào)所在國(guó)主管機(jī)構(gòu)的同時(shí)，向商務(wù)部和國(guó)家工商行政管理總局報(bào)送并購(gòu)方案的情形（）。A、 境外并購(gòu)一方當(dāng)事人在我國(guó)境內(nèi)擁有資產(chǎn)30億元人民幣以上B、 境外并購(gòu)一方當(dāng)事人當(dāng)年在中國(guó)市場(chǎng)上的營(yíng)業(yè)額在15億元人民幣以上C境外并購(gòu)一方當(dāng)事人及與其有關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)在中國(guó)市場(chǎng)占有率已經(jīng)達(dá)到25%D由于境外并購(gòu)，境外并購(gòu)一方當(dāng)事人及與其有關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)在中國(guó)的市場(chǎng)占有率達(dá)到25%【參考答案】：C31、中小非金融企業(yè)集合票據(jù)是指（）具有法人資格的中小非金融企業(yè)約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。A2個(gè)（含）以上、5個(gè)（含）以下B、 2個(gè)（含）以上、10個(gè)（含）以下C、 2個(gè)（含）以上、l5個(gè)（含）以下D、 2個(gè)（含）以上、20個(gè)（含）以下【參考答案】：B【解析】中小非金融企業(yè)是指國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及政策界定為中小企業(yè)的非金融企業(yè)；所稱集合票據(jù)，則是指2個(gè)（含）以上、10個(gè)（含）以下具有法人資格的中小非金融企業(yè)，在銀行間債券市場(chǎng)以統(tǒng)一產(chǎn)品設(shè)計(jì)、統(tǒng)一券種冠名、統(tǒng)一信用增進(jìn)、統(tǒng)一發(fā)行注冊(cè)方式共同發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。32、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股東大會(huì)審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的（）以上的股東的提案。A、1%B、5%C、10%D、3%【參考答案】：D33、向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以（）方式設(shè)立A、 申請(qǐng)B、 募集C核準(zhǔn)D發(fā)起【參考答案】：D【解析】考點(diǎn)：了解境內(nèi)上市外資股的投資主體的有關(guān)規(guī)定。見教材第十章第一節(jié)，P384。34、下列關(guān)于或有損失的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A、 或有損失是指由某一特定的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)所造成的將來(lái)可能會(huì)發(fā)生,并要由被審計(jì)單位承擔(dān)的潛在損失B、 由被審計(jì)單位承擔(dān)的潛在損失，到被審計(jì)單位資產(chǎn)負(fù)債表日為止，仍不能確定C如果一項(xiàng)潛在損失是可能的，且損失的數(shù)額是可以合理地估計(jì)出來(lái)的，則該項(xiàng)損失應(yīng)作為應(yīng)計(jì)項(xiàng)目，在會(huì)計(jì)報(bào)表中反映D如果可能損失的金額無(wú)法合理估計(jì)，或者如果損失僅僅有些可能，則無(wú)須反映【參考答案】：D35、 在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份（）以上的股東單位或者在上市公司前（）名股東單位任職的人員及其直系親屬不得擔(dān)任獨(dú)立董事。A、 0%，l0B、 5%，l0C、 10%，5D、 5%，5【參考答案】：D36、 上市公司曰請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市的條件是，可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為（）。A、 半年以上B、 1年以上C、 2年以上D、3年以上【參考答案】：B37、修訂后的《公司法》和《證券法》已于2005年10月27日經(jīng)十屆全國(guó)人大常委會(huì)第十八次會(huì)議通過，于（）起施行。A、2005年10月27日B、2005年11月1日C、2005年12月31日D、2006年1月1日【參考答案】：D38、財(cái)務(wù)顧問將申報(bào)文件報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核期間，委托人和財(cái)務(wù)顧問終止委托協(xié)議的，財(cái)務(wù)顧問和委托人應(yīng)當(dāng)自終止之日起（）個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，申請(qǐng)撤回申報(bào)文件，并說(shuō)明原因。A、3B、5C、7D、10【參考答案】：B【解析】財(cái)務(wù)顧問將申報(bào)文件報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核期間，委托人和財(cái)務(wù)顧問終止委托協(xié)議的，財(cái)務(wù)顧問和委托人應(yīng)當(dāng)自終止之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，申請(qǐng)撤回申報(bào)文件，并說(shuō)明原因。39、商業(yè)銀行發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)，須向（）提出申請(qǐng)，提交可行性分析報(bào)告、招募說(shuō)明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。A、 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)B、 中國(guó)證監(jiān)會(huì)C中國(guó)人民銀行D國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)【參考答案】：A40、 《國(guó)務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》《股份有限公司境內(nèi)上市外資股規(guī)定的實(shí)施細(xì)則》等法規(guī)規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)，我國(guó)股份有限公司在發(fā)行B股時(shí)，可以與承銷商在包銷協(xié)議中約定（）選擇權(quán)。A、 超額配售B、 定額配售C定額分售D超額分售【參考答案】：A【解析】我國(guó)股份有限公司在發(fā)行B股時(shí)，可以與承銷商在包銷協(xié)議中約定超額配售選擇權(quán)。41、 下列關(guān)于金融債券擔(dān)保的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、 對(duì)于商業(yè)銀行發(fā)行金融債券，沒有強(qiáng)制擔(dān)保要求B、 對(duì)于財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券，可由財(cái)務(wù)公司的母公司提供相應(yīng)擔(dān)保C對(duì)于財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券，可由其他非成員單位提供相應(yīng)擔(dān)保D經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，免于擔(dān)保的除外【參考答案】：C42、（）負(fù)責(zé)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請(qǐng)文件。A、 發(fā)行申請(qǐng)人B、 發(fā)行申請(qǐng)人律師C上市公司D主承銷商【參考答案】：A43、轉(zhuǎn)債發(fā)行申請(qǐng)文件中關(guān)于轉(zhuǎn)債條款設(shè)置及其依據(jù)的說(shuō)明由（）簽署。A、 發(fā)行申請(qǐng)人B、 發(fā)行申請(qǐng)人和主承銷商C發(fā)行申請(qǐng)人或主承銷商D主承銷商【參考答案】：B【解析】轉(zhuǎn)債發(fā)行申請(qǐng)文件中關(guān)于轉(zhuǎn)債條款設(shè)置及其依據(jù)的說(shuō)明需由發(fā)行申請(qǐng)人和主承銷商共同簽署。44、 詢價(jià)增發(fā)、比例配售過程中，發(fā)行人刊登招股意向書當(dāng)日停牌（）小時(shí)，刊登詢價(jià)區(qū)間公告當(dāng)日停牌（）小時(shí)，連續(xù)停牌日為（）日A、 1，1，T-T+3B、 1，2，T-T+1C、 1，1，T-T+1D、 2，1，T-T+3【參考答案】：A45、 股份有限公司股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)的決議，實(shí)行（）。A、 共同投票制B、 非累積投票制C累積投票制D集中投票制參考答案】：C【解析】股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)的決議，實(shí)行累積投票制。累積投票制是指股東大會(huì)選舉董事或者監(jiān)事時(shí)，每一股份擁有與應(yīng)選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用。46、（）是股份有限公司發(fā)行股票時(shí)就發(fā)行中的有關(guān)事項(xiàng)向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購(gòu)買或銷售其股票的要約性邀請(qǐng)文件。A、 招股說(shuō)明書B、 股票發(fā)行公告C招股說(shuō)明書摘要D首次公開發(fā)行股票的申請(qǐng)報(bào)告【參考答案】：A【解析】考查招股說(shuō)明書定義。47、 非職工代表董事有股東大會(huì)選舉或更換，任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過（）年。TOC\o"1-5"\h\zA、 2B、 3C、 4D、 5【參考答案】：B【解析】掌握董事（含獨(dú)立董事）的任職資格和產(chǎn)生程序，董事的職權(quán)、義務(wù)和責(zé)任，董事會(huì)的運(yùn)作規(guī)范和議事規(guī)則，董事會(huì)的職權(quán)，董事長(zhǎng)的職權(quán)，董事會(huì)的決議程序。見教材第二章第三節(jié)， P55。48、 申請(qǐng)人申請(qǐng)憑證式國(guó)債承銷團(tuán)成員資格的，應(yīng)當(dāng)將申請(qǐng)材料提交至（）。A、財(cái)政部和人民銀行B、證監(jiān)會(huì)和發(fā)改委C財(cái)政部和證監(jiān)會(huì)D證監(jiān)會(huì)和人民銀行【參考答案】：A【解析】略49、 對(duì)機(jī)構(gòu)投資者配售的發(fā)行方式與發(fā)行人業(yè)務(wù)聯(lián)系緊密且欲長(zhǎng)期持有發(fā)行人股票的法人，稱為（）A、 機(jī)構(gòu)投資者B、 一般法人投資者C戰(zhàn)略投資者D戰(zhàn)術(shù)投資者【參考答案】：C50、 發(fā)行人三蘭要產(chǎn)品的銷售價(jià)格或主要原材料、燃料價(jià)格頻繁變動(dòng)且影響較大的，應(yīng)針對(duì)價(jià)格變動(dòng)對(duì)公司利潤(rùn)的影響作（）。A、 穩(wěn)定性分析B、 敏感性分析C持續(xù)性分析D波動(dòng)性分析【參考答案】：B51、 以協(xié)議收購(gòu)方式進(jìn)行上市公司收購(gòu)的，收購(gòu)人收購(gòu)或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同收購(gòu)一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到（）時(shí)，繼續(xù)進(jìn)行收購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)向該上市公司所有股東發(fā)出收購(gòu)上市公司全部或者部分股份的要約A、20%B、30%C、50%D、70%【參考答案】：B52、股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣（）萬(wàn)元。A、500B、600C、1000D、2000【參考答案】：A【解析】股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣 500萬(wàn)元53、上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后（）內(nèi)，辦理完畢償還債券余額本息的事項(xiàng)。A15日B、10日C、 5日D、 20日【參考答案】：C54、對(duì)于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不得高于最近一期期末公司凈資產(chǎn)額的（）。A、 20%B、 30%C、 40%D、 50%【參考答案】：C【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行規(guī)模由發(fā)行人根據(jù)其投資計(jì)劃和財(cái)務(wù)狀況確定。對(duì)于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不得高于最近1期期末公司凈資產(chǎn)額的40%。55、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于（）。A、3%B、5%C、6%D、7%【參考答案】：C56、首次公開發(fā)行的股票采用代銷方式的，股票發(fā)行失敗后，主承銷商應(yīng)當(dāng)（）。A、 協(xié)助發(fā)行人按照發(fā)行價(jià)返還股票認(rèn)購(gòu)人B、 協(xié)助主承銷商組織承銷活動(dòng)C協(xié)助發(fā)行人按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還股票認(rèn)購(gòu)人D按照發(fā)行價(jià)并加算銀行存款利息返還股票認(rèn)購(gòu)人【參考答案】：C【解析】首次公開發(fā)行的股票發(fā)行采用代銷方式的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中披露發(fā)行失敗后的處理措施。股票發(fā)行失敗后，主承銷商應(yīng)當(dāng)協(xié)助發(fā)行人按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還股票認(rèn)購(gòu)人。57、下列關(guān)于解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)措施的方法中錯(cuò)誤的是（）。A、針對(duì)存在的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，通過收購(gòu)等方式，將相互競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)集中到擬發(fā)行上市公司B、競(jìng)爭(zhēng)方將有關(guān)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給與擬發(fā)行上市公司有關(guān)聯(lián)的第三方C擬發(fā)行上市公司放棄與競(jìng)爭(zhēng)方存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)D競(jìng)爭(zhēng)方就解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，以及今后不再進(jìn)行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)做出書面承諾【參考答案】：B【解析】應(yīng)為無(wú)關(guān)聯(lián)的第三方。58、回售條款相當(dāng)于債券持有人（）。A、 無(wú)條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權(quán)B、 無(wú)條件向發(fā)行人購(gòu)買的1張美式買權(quán)C無(wú)條件出售給發(fā)行人的1張美式買權(quán)D同時(shí)持有發(fā)行人出售的1張美式賣權(quán)【參考答案】：D【解析】考點(diǎn)：熟悉可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價(jià)值、可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值的概念及其影響因素。見教材第八章第一節(jié)， P263。59、 股份有限公司申請(qǐng)發(fā)行新股募集資金時(shí)，應(yīng)當(dāng)符合（）規(guī)定。A、 《中華人民共和國(guó)公司法》B、 《中華人民共和國(guó)合同法》C《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》D《中華人民共和國(guó)企業(yè)法》【參考答案】：A60、 1958年，（）提出了著名的MlVl定理，創(chuàng)建了現(xiàn)代資本結(jié)構(gòu)理論。A、 大衛(wèi)?杜蘭特和米勒B、 莫迪格利安尼和米勒C莫迪格利安尼和麥克林DD承銷股票的發(fā)行價(jià)格D米勒和麥克林【參考答案】：B二、多項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分）。1、股票公開發(fā)行的“三公”原則指的是（）。A、 公開B、 公平C公正D公允E、和平【參考答案】：A,B,C2、 上市公司募集資金的數(shù)額和使用應(yīng)當(dāng)符合（）。A、 募集資金數(shù)額不少于項(xiàng)目需要量B、 募集資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律和行政法規(guī)的規(guī)定C投資項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東或?qū)嶋H控制人產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或影響公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性D建立募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)制度，募集資金必須存放于公司董事會(huì)決定的專項(xiàng)賬戶【參考答案】：B,C,D3、 承銷說(shuō)明書應(yīng)包括下列內(nèi)容（）。A、 承銷商和發(fā)行人名稱B、 承銷方式C承銷股票的數(shù)量參考答案】：A,B,C,D【解析】承銷說(shuō)明書應(yīng)包括以下內(nèi)容：(1)承銷商和發(fā)行人名稱；(2)承銷方式；(3)承銷股票的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價(jià)格；(4)承銷團(tuán)各成員的承銷份額；(5)承銷期及起止日期；(6)承銷費(fèi)用及計(jì)算、支付方式；(7)承銷團(tuán)各成員的對(duì)外投資情況及持有發(fā)行人股份的情況；(8)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)所要求的其他事項(xiàng)。4、外商投資企業(yè)作為公司發(fā)起人時(shí)，其在公司中所占股本的比例，按照()規(guī)定執(zhí)行。A、 屬于國(guó)家鼓勵(lì)外商直接投資的行業(yè)，外商投資企業(yè)所占股本比例不受限制(國(guó)家另有規(guī)定的除外)B、 屬于《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》限制外商控股的或僅限于外商合資、合作的行業(yè)，不得違反《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》的規(guī)定C外商投資企業(yè)不得作為國(guó)家禁止外商投資行業(yè)的公司的發(fā)起人D外商投資企業(yè)不得作為國(guó)家限制外商投資行業(yè)的公司的發(fā)起人【參考答案】：A,B,C5、 可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)質(zhì)上是一種由()構(gòu)成的復(fù)合融資工具。A、 普通債權(quán)B、 普通股票C對(duì)公司股票的看跌期權(quán)D對(duì)公司股票的看漲期權(quán)【參考答案】：A,D【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)質(zhì)上是一種由普通債權(quán)和股票期權(quán)兩個(gè)基本工具構(gòu)成的復(fù)合融資工具。6、 外部融資的特點(diǎn)有()。A、 高效率B、 低效率參考答案】：參考答案】：B,C,DC高成本性D高風(fēng)險(xiǎn)性【參考答案】：A,C,D7、發(fā)審委員會(huì)在審核公司上市時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注的是（）。A、 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)是否穩(wěn)健B、 分配情況C募集資金的使用情況及效果D證券上市以來(lái)二級(jí)市場(chǎng)走勢(shì)【參考答案】：A,B,C8、普通股籌資的優(yōu)點(diǎn)有（）。A、 首先普通股籌資沒有固定的利息負(fù)擔(dān)B、 對(duì)保證公司的最低的資金需求有重要意義C可為債權(quán)人提供較大的損失保障，提高公司的信用等級(jí)，降低債務(wù)籌資的成本D由于股東只承擔(dān)有限責(zé)任，普通股實(shí)際上是對(duì)公司總資產(chǎn)的一項(xiàng)看跌期權(quán)【參考答案】：A,B,C9、審計(jì)意見的類型有（）。A、 同意意見B、 保留意見C否定意見D拒絕表示意見10、《公司法》第161條規(guī)定的發(fā)行公司債券必須符合的條件有()A、股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣 3000萬(wàn)元B、累計(jì)債券總額不超過公司凈資產(chǎn)額的 30%C最近3年的平均可分配利潤(rùn)足以支付公司的債券 1年的利息D籌集的資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策【參考答案】：A,C,D11、 我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展變化具體表現(xiàn)在()。A、 發(fā)行監(jiān)管B、 發(fā)行方式C發(fā)行定價(jià)D發(fā)行種類【參考答案】：A,B,C12、 上市公司申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市，應(yīng)當(dāng)符合()。A、可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣 2000萬(wàn)元B、 可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為1年以上C申請(qǐng)上市時(shí)仍符合法定的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條件D以上都錯(cuò)誤【參考答案】：B,C【解析】上市公司申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市，應(yīng)當(dāng)符合的條件有：(1)可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為1年以上；(2)可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬(wàn)元；(3)申請(qǐng)上市時(shí)仍符合法定的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條件。13、為了便于掌握發(fā)行速度，擔(dān)任憑證式國(guó)債發(fā)行任務(wù)的各個(gè)系統(tǒng)一般每月要匯總本系統(tǒng)內(nèi)的累計(jì)發(fā)行數(shù)額，上報(bào)（）。A、 中國(guó)人民銀行B、 中國(guó)證監(jiān)會(huì)C國(guó)家發(fā)改委D財(cái)政部E、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)【參考答案】：A,D14、 20世紀(jì)八九十年代經(jīng)歷金融大爆炸的國(guó)家有（）。A、 日本B、 加拿大C西歐D澳大利亞【參考答案】：A,B,C15、 有下列（）情形之一的，受托機(jī)構(gòu)職責(zé)終止。A、 被依法取消受托機(jī)構(gòu)資格B、 被資產(chǎn)支持證券持有人大會(huì)解任C依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)D受托機(jī)構(gòu)辭任【參考答案】：A,B,C,D16、有關(guān)公司的財(cái)務(wù)狀態(tài)，下列說(shuō)法正確的是（）。A、 股份有限公司的財(cái)務(wù)必須公開B、股份有限公司的財(cái)務(wù)報(bào)表必須在股東大會(huì)召開日 20天前備置于本公司AA、整改所要達(dá)到的目標(biāo)C有限責(zé)任公司的財(cái)務(wù)報(bào)表須交各股東D有限責(zé)任公司的財(cái)務(wù)報(bào)表不必公開【參考答案】：A,B,C,D【解析】熟悉財(cái)務(wù)狀態(tài)，題干中四個(gè)選項(xiàng)均是正確表述。17、 我國(guó)境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市，其中境外是指（）。A、 國(guó)際貨幣市場(chǎng)B、 歐洲貨幣市場(chǎng)C境外證券市場(chǎng)D國(guó)際金融市場(chǎng)【參考答案】：A,C,D18、 輔導(dǎo)報(bào)告除了應(yīng)詳細(xì)闡明輔導(dǎo)事項(xiàng)和輔導(dǎo)效果外，還應(yīng)載明（）。A、 公司規(guī)范動(dòng)作B、 輔導(dǎo)記錄C輔導(dǎo)內(nèi)容D輔導(dǎo)的形式【參考答案】：A,C,D【解析】輔導(dǎo)報(bào)告除了應(yīng)詳細(xì)闡明輔導(dǎo)事項(xiàng)和輔導(dǎo)效果外，還應(yīng)載明以下內(nèi)容：公司設(shè)立情況、輔導(dǎo)工作情況、輔導(dǎo)內(nèi)容、公司規(guī)范運(yùn)作、對(duì)輔導(dǎo)的效果進(jìn)行檢查、輔導(dǎo)的形式、在輔導(dǎo)過程中發(fā)現(xiàn)需要整改的事項(xiàng)及整改措施、輔導(dǎo)后股份公司的管理與運(yùn)作效果、信息披露制度的建立健全等。19、 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合輔導(dǎo)工作的實(shí)際進(jìn)展，針對(duì)通過各種渠道了解的問題，提出整改建議。整改建議至少包括了下列中的（）。B、解決問題的責(zé)任人C解決問題的時(shí)間期限D(zhuǎn)解決問題的措施E、整改階段中應(yīng)注意的問題【參考答案】：A,B,C,D,E20、股份的發(fā)行應(yīng)遵循（）的原則。A、 公平B、 公開C公正D及時(shí)【參考答案】：A,C三、不定項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分）。1、 以下屬于網(wǎng)上發(fā)行方式的有（）。A、 上網(wǎng)競(jìng)價(jià)方式B、 發(fā)行認(rèn)購(gòu)證方式C上網(wǎng)定價(jià)方式D儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式【參考答案】：A,C2、 招股說(shuō)明書應(yīng)披露發(fā)行人的歷史沿革及經(jīng)歷的改制重組情況，主要包括（）。A、 發(fā)行人設(shè)立方式B、 發(fā)起人C歷次股本形成及股權(quán)變化情況D發(fā)行前最大10名股東名稱及其持股數(shù)量和比例【參考答案】：A,B,C,D3、下列說(shuō)法正確的是（）。AT日16:00為網(wǎng)下申購(gòu)資金人賬的截止時(shí)點(diǎn)B、主承銷商在確認(rèn)累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)申報(bào)結(jié)果數(shù)據(jù)后，于 T日15：30前通過申購(gòu)平臺(tái)發(fā)送至登記結(jié)算平臺(tái)C主承銷商于T+2日7：00前將確定的配售結(jié)果數(shù)據(jù)，包括發(fā)行價(jià)格、獲配股數(shù)、配售款、證券賬戶、獲配股份限售期限、配售對(duì)象證件代碼等通過PRO發(fā)送至登記結(jié)算平臺(tái)D結(jié)算銀行于T+2日根據(jù)主承銷商通過登記結(jié)算平臺(tái)提供的電子退款明細(xì)數(shù)據(jù)，按照原留存的配售對(duì)象匯款憑證，辦理配售對(duì)象的退款【參考答案】：A,B,C,D【解析】AB、CD四個(gè)選項(xiàng)說(shuō)法都正確。4、上市公司及其控股或者控制的公司購(gòu)買資產(chǎn)時(shí)（）。A、 購(gòu)買的資產(chǎn)為股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積為準(zhǔn)B、 購(gòu)買的資產(chǎn)為非股權(quán)資產(chǎn)的，其資產(chǎn)總額以該資產(chǎn)的賬面值和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)C購(gòu)買股權(quán)導(dǎo)致上市公司取得被投資企業(yè)控股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)D上市公司在12個(gè)月內(nèi)連續(xù)對(duì)同一或者相關(guān)行購(gòu)買、出售的，以其累計(jì)數(shù)分別計(jì)算相應(yīng)數(shù)額，但已按規(guī)定報(bào)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的資產(chǎn)交易行為，無(wú)須納入累計(jì)計(jì)算的范圍【參考答案】：B,C,D【解析】掌握重大資產(chǎn)重組行為的界定。見教材第十二章第一節(jié)，P471。5、在上市公司的收購(gòu)中，財(cái)務(wù)顧問的持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任包括（）。A、 督促收購(gòu)人及時(shí)辦理股權(quán)過戶手續(xù)，并依法履行報(bào)告和公告義務(wù)B、 督促和檢查收購(gòu)人及被收購(gòu)公司依法規(guī)范運(yùn)作C督促和檢查收購(gòu)人履行公開承諾情況D涉及管理層收購(gòu)的，核查被收購(gòu)公司定期報(bào)告中披露的相關(guān)還款計(jì)劃的落實(shí)情況與事實(shí)是否一致【參考答案】：A,B,C,D【解析】考點(diǎn)：熟悉上市公司收購(gòu)中財(cái)務(wù)顧問的有關(guān)規(guī)定。見教材第十一章第二節(jié)，P436。6、 關(guān)于邊際資本成本，正確的敘述是（）。A、 追加一個(gè)單位的資本增加的成本稱為邊際資本成本B、 邊際資本成本可以繪成一條有間斷點(diǎn)的曲線C內(nèi)部收益率高于邊際資本成本的投資項(xiàng)目應(yīng)拒絕D內(nèi)部收益率高于邊際資本成本的投資項(xiàng)目應(yīng)接受【參考答案】：A,B,D【解析】?jī)?nèi)部收益率高于邊際資本成本的投資項(xiàng)目應(yīng)接受，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。7、 發(fā)行人如發(fā)行過內(nèi)部職工股，應(yīng)披露發(fā)生過的違法違規(guī)情況，包括（）。A、 超范圍和超比例發(fā)行的情況B、 通過增發(fā)、配股、國(guó)家股和法人股轉(zhuǎn)配等形式變相增加內(nèi)部職工股的情況C內(nèi)部職工股轉(zhuǎn)讓和交易中的違法違規(guī)情況D個(gè)人股法人化的情況【參考答案】：A,B,C8、外資股招股說(shuō)明書的編制一般需要經(jīng)過（）。A、 資料準(zhǔn)備B、 招股說(shuō)明書草案的起草C驗(yàn)證指引或驗(yàn)證備忘錄的編制D“責(zé)任聲明書”的簽署【參考答案】：A,B,C,D9、 證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立（）。A、 評(píng)級(jí)委員會(huì)制度B、 復(fù)評(píng)制度C評(píng)級(jí)結(jié)果公布制度D跟蹤評(píng)級(jí)制度【參考答案】：A,B,C,D10、 公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，記載的事項(xiàng)有（）。A、 各股東所持股票的編號(hào)B、 各股東取得股份的日期C各股東所持股份數(shù)D股東的姓名或者名稱或者住所【參考答案】：A,B,C,D11、 通過盡職調(diào)查，機(jī)構(gòu)（主承銷商）必須至少要達(dá)到的目的是（）A、 充分了解發(fā)行經(jīng)營(yíng)隋況及面臨的風(fēng)險(xiǎn)和問題B、 有充分理由確信發(fā)行人符合《證券法》等法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的發(fā)行條件C確信發(fā)行人申請(qǐng)文件和公開募集文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整D了解并選擇具備資質(zhì)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)【參考答案】：A,B,C【解析】掌握主承銷商盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。見教材第七章第一節(jié)237。12、 中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以對(duì)()等特殊行業(yè)上市公司的信息披露作出特別規(guī)定。A、 外貿(mào)B、 服務(wù)業(yè)C金融D房地產(chǎn)【參考答案】：C,D13、 擬發(fā)行上市公司關(guān)聯(lián)方主要包括()。A、 控股股東B、 發(fā)行人參與的合營(yíng)企業(yè)C發(fā)行人參與的聯(lián)營(yíng)企業(yè)D關(guān)鍵管理人員、核心技術(shù)人員【參考答案】：A,B,C,D【解析】擬發(fā)行上市公司關(guān)聯(lián)方主要包括：(1)控股股東；(2)其他股東；(3)控股股東及其股東控制或參股的企業(yè)；(4)對(duì)控股股東及主要股東有實(shí)質(zhì)影響的法人或自然人；(5)發(fā)行人參與的合營(yíng)企業(yè)；(6)發(fā)行人參與的聯(lián)營(yíng)企業(yè)；(7)主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員、核心技術(shù)人員或與上述關(guān)系密切的人士控制的其他企業(yè)；(8)其他對(duì)發(fā)行人有實(shí)質(zhì)影響的法人或自然人。14、 關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行規(guī)模，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A、 可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行規(guī)模由發(fā)行人根據(jù)其投資計(jì)劃和財(cái)務(wù)狀況確定B、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后，累計(jì)公司債券余額不得超過最近 1期末凈資產(chǎn)額的30%C對(duì)于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不得高于最近1期末公司凈資產(chǎn)額的40%D預(yù)計(jì)所附認(rèn)股權(quán)全部行權(quán)后募集的資金總量不超過擬發(fā)行公司債券金額【參考答案】：B15、 在有效申購(gòu)總量經(jīng)確認(rèn)后，按以下（）辦法配售新股。A、 當(dāng)有效申購(gòu)總量等于擬向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售的總量時(shí)，按投資者的實(shí)際申購(gòu)量配售B、 當(dāng)有效申購(gòu)總量小于擬向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售的總量時(shí)，不再配售，直接宣布發(fā)行失敗C當(dāng)有效申購(gòu)總量小于擬向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售的總量時(shí)，按投資者實(shí)際申購(gòu)量配售后，余額按照招股說(shuō)明書或招股意向書所確定的方式處理D當(dāng)有效申購(gòu)總量大于擬向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售的總量時(shí)，滬、深證券交易所按每1000股有效申購(gòu)量配一個(gè)號(hào)的規(guī)則，對(duì)有效申購(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一連續(xù)配號(hào)【參考答案】：A,C,D【解析】除ABC［四項(xiàng)外，企業(yè)債券募集說(shuō)明書的扉頁(yè)還應(yīng)包括：①投資提示；②本期債券基本要素，如債券名稱、發(fā)行總額、期限、利率、發(fā)行方式、發(fā)行對(duì)象、信用級(jí)別、擔(dān)保等。16、企業(yè)債券發(fā)行人向交易所申請(qǐng)上市，必須由交易所認(rèn)可的 1-2個(gè)機(jī)構(gòu)推薦，并出具上市推薦書。上市推薦人應(yīng)當(dāng)符合下列（）條件。A、具有交易所會(huì)員資格B、具備股票主承銷商資格，且信譽(yù)良好C最近1年內(nèi)無(wú)重大違法、違規(guī)行為D負(fù)責(zé)推薦工作的主要業(yè)務(wù)人員熟悉交易所章程及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則【參考答案】：A,B,C,D17、 信托投資公司擔(dān)任特定目的信托受托機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備的條件是（）。A、 具有良好的社會(huì)信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，最近3年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為B、 注冊(cè)資本不低于5億元人民幣，并且最近3年末的凈資產(chǎn)不低于3億元人民幣C根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定完成重新登記3年以上D自營(yíng)業(yè)務(wù)資產(chǎn)狀況和流動(dòng)性良好，符合有關(guān)監(jiān)管要求【參考答案】：A,C,D【解析】選項(xiàng)B應(yīng)該是注冊(cè)資本不低于5億元人民幣，并且最近3年末的凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣。18、 根據(jù)《證券法》及交易所上市規(guī)則的規(guī)定，股份有限公司申請(qǐng)其股票上市必須符合的條件有（）。A、 股票經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)已公開發(fā)行B、 公司股本總額不少于人民幣5000萬(wàn)元C公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25燦上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上D公司最近3年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載【參考答案】：A,B,C,D19、 每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公司年度募集資金存放與使用情況出具專項(xiàng)核查報(bào)告。核查報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容（）。A、 募集資金的存放、使用及專戶余額情況B、 募集資金項(xiàng)目的進(jìn)展情況，包括與募集資金投資計(jì)劃進(jìn)度的差異C閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的情況和效果（如適用）D上市公司募集資金存放與使用情況是否合規(guī)的結(jié)論性意見【參考答案】：A,B,C,D20、向不特定對(duì)象公開募集股份，應(yīng)當(dāng)符合（）。A、 最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%B、 除金融類企業(yè)外，最近1期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形C發(fā)行價(jià)格應(yīng)不高于公告招股意向書前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前1個(gè)交易日的均價(jià)D發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前1個(gè)交易日的均價(jià)【參考答案】：A,B,D【解析】本題考查向不特定對(duì)象公開募集股份，應(yīng)當(dāng)符合的條件。四、判斷題（共40題，每題1分）。1、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員非經(jīng)董事長(zhǎng)書面授權(quán)，不得對(duì)外發(fā)布上市公司未披露信息。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員非經(jīng)董事會(huì)書面授權(quán)，不得對(duì)外發(fā)布上市公司未披露信息。2、生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的土地、廠房、機(jī)器設(shè)備以及商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)的所有權(quán)或者使用權(quán)，具有獨(dú)立的原料采購(gòu)和參考答案】：錯(cuò)誤參考答案】：錯(cuò)誤參考答案】：正確參考答案】：正確產(chǎn)品銷售系統(tǒng)；非生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn)。（）【參考答案】：正確3、創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)在制度與規(guī)則方面與主板市場(chǎng)幾乎沒有差異。（）【參考答案】：錯(cuò)誤4、發(fā)審委委員需回避的親屬，是指發(fā)審委委員的配偶、父母、子女、兄弟姐妹、配偶的父母、子女的配偶、兄弟姐妹的配偶。（）【參考答案】：正確【解析】了解主板和創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票的核準(zhǔn)程序、發(fā)審委對(duì)首次公開發(fā)行股票的審核工作制度和工作機(jī)制。見教材第四章第二節(jié)，P143。5、組建股份有限公司，視投資主體和產(chǎn)權(quán)管理主體的不同情況，其所占的國(guó)有資產(chǎn)分別構(gòu)成國(guó)家股和國(guó)有法人股。國(guó)家股和國(guó)有法人股的性質(zhì)均屬國(guó)家所有，統(tǒng)稱為國(guó)有股。（）【參考答案】：正確6、中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦代表人資格的申請(qǐng)，自受理之日起 l5個(gè)工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。（）【參考答案】：錯(cuò)誤7、可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于3000萬(wàn)元時(shí)，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告5個(gè)工作日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于3000萬(wàn)元時(shí)，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告3個(gè)工作日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。8、上市公司配股距前次發(fā)行的時(shí)間間隔應(yīng)不少于一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度。（）9、在境外市場(chǎng)發(fā)行上市的公司在境外市場(chǎng)披露的信息，應(yīng)當(dāng)同時(shí)在境內(nèi)市場(chǎng)披露。（）【參考答案】：正確10、“無(wú)限量發(fā)售認(rèn)購(gòu)證”方式與“無(wú)限量發(fā)售申請(qǐng)表和與銀行儲(chǔ)蓄存款掛鉤”方式相比，不僅大大減少了社會(huì)資源的浪費(fèi)，降低了一級(jí)市場(chǎng)成本，而且可以吸收社會(huì)閑資，吸引新股民入市。（）【參考答案】：錯(cuò)誤11、發(fā)行人應(yīng)披露控股股東或?qū)嶋H控制人、控股子公司，發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員作為一方當(dāng)事人的重大訴訟或仲裁事項(xiàng)。（）【參考答案】：正確12、發(fā)行人可以認(rèn)購(gòu)或變相認(rèn)購(gòu)自己發(fā)行的金融債券。 （）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】發(fā)行人不得認(rèn)購(gòu)或變相認(rèn)購(gòu)自己發(fā)行的金融債券。13、首次公開發(fā)行公司關(guān)于進(jìn)行網(wǎng)上直播推介活動(dòng)的公告應(yīng)與其招股說(shuō)明書摘要（或招股意向書）同日同報(bào)刊登，并在擬上市證券交易所的指定網(wǎng)站次日發(fā)布。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】應(yīng)該在擬上市證券交易所的指定網(wǎng)站同日發(fā)布。而不是次日。14、金降落傘策略是指目標(biāo)公司的董事會(huì)提前作出如下決議：“一旦目標(biāo)公司被收購(gòu)，而且董事、高階層管理者都被解職時(shí)，這些被解職者可領(lǐng)到巨額退休金，以提高收購(gòu)成本。”（）【參考答案】：正確15、股票發(fā)行費(fèi)不可在股票發(fā)行溢價(jià)中扣除。（）解析】發(fā)行費(fèi)應(yīng)在發(fā)行溢價(jià)中扣除16、憑證式國(guó)債是我國(guó)國(guó)債的最新品種。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】?jī)?chǔ)蓄類國(guó)債始于2006年7月1日，是我國(guó)國(guó)債的最新品種。17、按照國(guó)際金融市場(chǎng)的通常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購(gòu)方式向特定的投資者配售。（）【參考答案】：正確18、首次公開發(fā)行公司在發(fā)行前，必須通過因特網(wǎng)以網(wǎng)上直播的方式，向投資者進(jìn)行公司推介，也可輔以現(xiàn)場(chǎng)推介。（）【參考答案】：正確19、未分配利潤(rùn)籌資不可以使股東獲得稅收上的好處。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】應(yīng)該是未分配利潤(rùn)籌資可以使股東獲得稅收上的好處。20、輔導(dǎo)報(bào)告作為公司申請(qǐng)股票發(fā)行和上市的必備文件，與公開發(fā)行股票公司申報(bào)材料一并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)【參考答案】：正確21、同業(yè)拆借中心負(fù)責(zé)短期融資券交易和結(jié)算的日常監(jiān)測(cè)。 （）【參考答案】：錯(cuò)誤22、在發(fā)行新股招股說(shuō)明書中，發(fā)行人應(yīng)披