銀行國際業(yè)務題庫

PAGEPAGE136外匯業(yè)務題庫一、填空題1、境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的收入范圍為經(jīng)常項目外匯收入，支出范圍為經(jīng)常項目外匯支出及經(jīng)外匯局核準的資本項目外匯支出。2、自2009年2月15日起，將來料加工收匯比例統(tǒng)一由20％調(diào)整為30％。對于來料加工貿(mào)易項下單筆出口貨物報關(guān)單實際收匯比例高于30％的，銀行應按照現(xiàn)行來料加工超比例收匯相關(guān)規(guī)定辦理。3、出口收匯核銷實行屬地管理原則，即出口單位辦理備案登記、申領(lǐng)出口收匯核銷單和辦理出口收匯核銷手續(xù)，均應當在其注冊所在地外匯局辦理。4、外匯局對出口單位出口收匯核銷管理實行分類管理，分別采取自動核銷、批次核銷和逐筆核銷的管理方式。5、出口單位取得出口經(jīng)營權(quán)后，應當?shù)胶ｊP(guān)辦理“中國電子口岸”入網(wǎng)手續(xù)，并到有關(guān)部門辦理“中國電子口岸”企業(yè)法人IC卡和“中國電子口岸”企業(yè)操作員IC卡電子認證手續(xù)。6、對于從境外進口商在境內(nèi)經(jīng)營離岸銀行業(yè)務的銀行開立的離岸賬戶收回的貨款，銀行應當在按規(guī)定辦理結(jié)匯或入賬后，出具核銷專用聯(lián)，并在核銷專用聯(lián)上注明“境內(nèi)離岸賬戶劃轉(zhuǎn)”。7、出口核銷收匯專用號碼共22位，前6位為地區(qū)標識碼;隨后6位為銀行標識碼及順序碼;再后6位為該筆出口收匯的收匯日期；最后4位為該銀行當日業(yè)務流水碼。8、根據(jù)中國人民銀行《個人定期儲蓄存款存單小額抵押貸款辦法》（銀發(fā)［1994］316號）的規(guī)定，儲蓄機構(gòu)的外匯小額抵押人民幣貸款只對中國境內(nèi)居民個人開辦，且借款人申請此項貸款時應當持本人的居民身份證明以及本人名下外幣定期儲蓄存款存單，不得用他人的存單作質(zhì)押。9、根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定，目前中資外匯指定銀行對企業(yè)發(fā)放的外匯擔保項下人民幣貸款，發(fā)放對象僅限于外商投資企業(yè)，且只能由境外金融機構(gòu)或境內(nèi)外資金融機構(gòu)提供信用保證或用外商投資企業(yè)自有外匯（含資本金、外債、經(jīng)常項目項下收入）進行質(zhì)押。10、外匯會計業(yè)務實行權(quán)責發(fā)生制，會計記賬方法按復式記賬原理，采用借貸記賬法。11、外匯會計年度自每年公歷1月1日起至12月31日止12、外匯業(yè)務會計科目的分類同人民幣業(yè)務會計科目分類相同，劃分為表內(nèi)科目和表外科目兩種。13、跟單托收是指收款人開立匯票并附有貨運單據(jù)，憑跟單匯票委托銀行向付款人收取貨款的一種貿(mào)易結(jié)算方式。又分為付款交單（D/P）和承兌交單(D/A)。14、農(nóng)村合作金融機構(gòu)核算外匯買賣損益時；要填制外匯買賣損益計算表，根據(jù)12月31日各幣種外匯買賣科目各分戶賬余額填列，將外幣余額乘以決算牌價折成人民幣，與原該貨幣的人民幣余額進行軋差，其余額為借方。表示外匯買賣損失，其余額為貸方，表示外匯買賣收益。15、農(nóng)村合作金融機構(gòu)在辦理出口押匯時，應預先扣收押匯利息。押匯期限自辦理押匯之日起到預計收回押匯款止。出口押匯利率比照同期外匯流動貸款利率標準執(zhí)行。16、青島雪達集團有限公司2009年8月15日向即墨合行國際業(yè)務部交遠期信用證項下議付單據(jù)一套并同時申請押匯，發(fā)票金額85000美元，付款期限90DAYSAFTERSIGHT，單據(jù)寄往日本三井住友銀行。即墨合行工作人員審核單據(jù)與信用證要求完全相符于當天寄單，8月19日，國際業(yè)務部收到三井住友銀行SWIFT承兌付款電文，電文承諾將于11月17日對我即墨合行付款。合行信貸部門8月25日審批通過并通知國際業(yè)務部放押匯款，押匯利率5.832%,押匯比例90%，問國際業(yè)務部于11月17日收到三井住友銀行款項應收取雪達集團押匯利息1041.01。17、青島市農(nóng)村信用社光票托收遵循收妥入賬、不予墊款的原則。18、對超過一個月的未收妥款應及時向代收行查詢，對超過兩個月的未收妥款應作專門查詢處理，指定專人對該項未收款負責查詢并進行催收。19、掛牌匯價的中間價確定方式：美元對人民幣的中間價根據(jù)中國外匯交易中心銀行間外匯市場成交的最新價確定；非美元貨幣對人民幣的中間價根據(jù)非美元貨幣對美元即時的市場價及美元對人幣的中間價套算得出。掛牌匯價中間價隨市場價格波動實時更新。20、美元現(xiàn)匯掛牌匯價實行最大買賣價差不超過中間價的1%，美元現(xiàn)鈔掛牌匯價實行最大買賣價差不超過中間價的4%的非對稱管理。非美元貨幣對人民幣現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔掛牌買賣價差無幅度限制。21、國際貿(mào)易融資業(yè)務種類主要包括：減免保證金開證、提貨擔保、進口押匯、打包貸款、出口押匯、出口票據(jù)貼現(xiàn)、國際保理、福費廷等業(yè)務。22、國際貿(mào)易融資業(yè)務的幣種為人民幣及可自由兌換的外幣。23、申請辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務的客戶是經(jīng)國家工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記，在境內(nèi)注冊且具有進出口經(jīng)營權(quán)的生產(chǎn)企業(yè)，外貿(mào)企業(yè)等。24、經(jīng)辦行國際業(yè)務、會計部門必須按規(guī)定在保證金科目下按客戶設(shè)立保證金專戶，并在該專戶下按業(yè)務申請書建立一一對應關(guān)系（每筆保證金只能用于支付相應信用證或提貨保函向下的款項）。25、客戶在開立信用證時就申請敘做進口押匯的，對單證相符的，經(jīng)有權(quán)審批人審批同意后，國際業(yè)務部門與申請人簽訂《進口押匯合同》，并要求申請人出具《信托收據(jù)》。26、經(jīng)辦行只辦理由本行開立的信用證項下進口商品的提貨擔保，運輸方式限于海運，目的港限于中國港口。27、打包貸款金額一般不超過信用證金額的80%，放款期限最長不超過信用證有效期后21天。28、打包貸款發(fā)放后，在信用證正本注明“已辦理打包放款”，國際業(yè)務部將信用證作專卷保管；必須嚴格打包貸款貸后管理，監(jiān)督客戶?？顚Ｓ?。29、客戶申請辦理出口押匯時，經(jīng)辦行可以辦理跟單信用證和跟單托收項下的出口押匯。30、出口押匯收匯后按押匯金額和實際押匯天數(shù)從新計算押匯利息，將收匯金額扣除手續(xù)費、郵電費、押匯本金和利息后，余額劃入客戶賬戶。31、金融機構(gòu)應當依照《反洗錢法》規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，金融機構(gòu)的負責人應當對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負責。32、金融機構(gòu)在與客戶建立業(yè)務關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記。33、中國人民銀行根據(jù)國務院授權(quán)代表中國政府開展反洗錢國際合作。并和其他國家或者地區(qū)的反洗錢機構(gòu)建立合作機制，實施跨境反洗錢監(jiān)督管理。34、根據(jù)《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的規(guī)定，金融機構(gòu)應當勤勉盡責，建立健全和執(zhí)行客戶身份識別制度，遵循“了解你的客戶”的原則，針對具有不同洗錢或者恐怖融資風險特征的客戶、業(yè)務關(guān)系或者交易，采取相應的措施，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人。35、根據(jù)《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的規(guī)定，金融機構(gòu)應當按照安全、準確、完整、保密的原則，妥善保存客戶身份資料和交易記錄，確保能足以重現(xiàn)每項交易，以提供識別客戶身份、監(jiān)測分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動和查處洗錢案件所需的信息。36、根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》的有關(guān)規(guī)定，國務院外匯管理部門依法持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備，遵循安全、流動、增值的原則。37、根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)常項目外匯收支應當具有真實、合法的交易基礎(chǔ)。38、經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務的金融機構(gòu)應當按照國務院外匯管理部門的規(guī)定，對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查。

39、根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》的有關(guān)規(guī)定，攜帶、申報外幣現(xiàn)鈔出入境的限額，由國務院外匯管理部門規(guī)定。40、根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》的有關(guān)規(guī)定，境外機構(gòu)、境外個人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)有關(guān)主管部門批準后，應當?shù)酵鈪R管理機關(guān)辦理登記。

41、根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》的有關(guān)規(guī)定，國家對外債實行規(guī)模管理，借用外債應當按照國家有關(guān)規(guī)定辦理，并到外匯管理機關(guān)辦理外債登記。42、根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》的有關(guān)規(guī)定，金融機構(gòu)的資本金、利潤以及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應當經(jīng)外匯管理機關(guān)批準。43、根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》的有關(guān)規(guī)定，人民幣匯率實行以市場供求為基礎(chǔ)的、有管理的浮動匯率制度。44、根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》的有關(guān)規(guī)定，外匯市場交易應當遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則。45、根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》的有關(guān)規(guī)定，外匯管理機關(guān)依法進行監(jiān)督檢查或者調(diào)查，監(jiān)督檢查或者調(diào)查的人員不得少于2人，并應當出示證件。46、外匯局對境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資及其形成的資產(chǎn)、相關(guān)權(quán)益實行外匯登記及備案制度。47、根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于實施國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式改革的通知》的有關(guān)規(guī)定，國內(nèi)外匯貸款專用賬戶的收入范圍為債務人該筆貸款收入及其劃入的還款資金；支出范圍為債務人償還貸款、經(jīng)常項下支出及經(jīng)批準的資本項下支出。還貸資金進入專用賬戶的時間不得超過貸款到期日或?qū)嶋H償還日前5個工作日。48、根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于實施國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式改革的通知》的有關(guān)規(guī)定，債務人辦理以償還貸款本息為目的的購、付匯手續(xù)時，債權(quán)人為銀行的，只能在債權(quán)銀行或其注冊地銀行辦理；債權(quán)人為非銀行金融機構(gòu)的，債務人只能在貸款資金的劃出行或其注冊地銀行辦理。49、根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于實施國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式改革的通知》的有關(guān)規(guī)定，債權(quán)人與債務人的購、付匯銀行不是同一家機構(gòu)的，債權(quán)人應在向債務人出具的還本付息通知單上加注：“已按照國家外匯管理局國內(nèi)外匯貸款外匯管理有關(guān)規(guī)定進行了真實性、合規(guī)性審核，請XXX銀行XX分（支）行協(xié)助辦理有關(guān)售、付匯手續(xù)”，并簽字、加蓋業(yè)務公章。50、國家對個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯實行年度總額管理。年度總額分別為每人每年等值5萬美元。個人年度總額內(nèi)的結(jié)匯和購匯，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過年度總額的，經(jīng)常項目項下按本辦法第十九條、第二十條、第二十五條辦理，資本項目項下按《個人外匯管理辦法實施細則》中“資本項目個人外匯管理”有關(guān)規(guī)定辦理。51、個人委托其直系親屬代為辦理年度總額內(nèi)的購匯、結(jié)匯，應分別提供委托人和受托人的有效身份證件、委托人的授權(quán)書、直系親屬關(guān)系證明52、個人結(jié)售匯按交易主體分為境內(nèi)個人結(jié)售匯和境外個人結(jié)售匯.53、個人結(jié)售匯按照交易性質(zhì)區(qū)分經(jīng)常項目和資本項目個人結(jié)售匯業(yè)務。54、個人結(jié)售匯經(jīng)常項目結(jié)售匯按業(yè)務類別分為經(jīng)常項目項下經(jīng)營性外匯結(jié)售匯和經(jīng)常項目項下非經(jīng)營性外匯結(jié)售匯。55、境外個人經(jīng)營性外匯結(jié)匯包括旅游、購物貿(mào)易方式項下的結(jié)匯，憑本人有效身份證件及個人旅游購物報關(guān)單辦理。56、銀行因經(jīng)營貸款、同業(yè)拆借、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔保、貸款承諾、開立信用證等外匯業(yè)務形成的外匯債權(quán)，應當由債務人以自有外匯、或以人民幣購匯償還。57、為便于對銀行自身資本與金融項目結(jié)售匯的監(jiān)管，各銀行應按季向外匯局報送境內(nèi)本外幣合并及境內(nèi)外幣資產(chǎn)負債表和損益表每季度報送上一季度報表。58、環(huán)球匯票因各種原因作費時，應切角作廢，并加蓋“作廢”章，在銷號單上作作廢銷號的標記，并將作廢的環(huán)球匯票訂入當日相應的科目傳票中作附件。59、根據(jù)保函/備用信用證的使用范圍和功能，涉外保函/備用信用證可分成融資性和非融資性兩種60、開戶金融機構(gòu)為境內(nèi)機構(gòu)開立經(jīng)常項目外匯賬戶時，應通過外匯賬戶信息交互平臺，查詢境內(nèi)機構(gòu)是否已在開戶地外匯局進行基本信息登記。61、開戶金融機構(gòu)為境內(nèi)機構(gòu)開戶后，須于次日按照外匯賬戶管理信息系統(tǒng)報送數(shù)據(jù)的要求將相關(guān)數(shù)據(jù)及時報送外匯局。62、預收貨款可收匯額由貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)依據(jù)企業(yè)預收貨款登記和出口收匯情況及其所屬行業(yè)特點生成。63、企業(yè)貨物貿(mào)易項下外債，包括企業(yè)出口預收貨款和進口延期付款。64、創(chuàng)投企業(yè)可以采取非法人制組織形式，也可以采取公司制組織形式。65、非法人制創(chuàng)投企業(yè)投資者認繳出資總額的最低限額為1000萬美元；公司制創(chuàng)投企業(yè)投資者認繳資本總額的最低限額為500萬美元。66、創(chuàng)投企業(yè)應當在名稱中加注創(chuàng)業(yè)投資字樣。67、外匯會計業(yè)務實行權(quán)責發(fā)生制，會計記賬方法按復式記賬原理，采用借貸記賬法。68、“外匯買賣”科目在外匯分賬制的各種賬務系統(tǒng)中起聯(lián)系和平衡的特殊作用。69、按照交易中心特別規(guī)定，農(nóng)村合作金融機構(gòu)付款方式為T＋0，收款方式為T＋1。70、外匯買賣損益是農(nóng)村合作金融機構(gòu)辦理外匯買賣、兌換和結(jié)售匯過程中，由于買入、賣出差價和匯率變動而取得的收入或發(fā)生的損失。每年年終農(nóng)村合作金融機構(gòu)應按照規(guī)定的決算牌價計算確認凈損益。71、決算日營業(yè)終了后，將各外幣的“外匯買賣”科目余額，不論匯鈔一律按決算牌價折成人民幣，與原該貨幣的外匯買賣賬上的人民幣余額進行對比，如有差額，則為本年度該貨幣外匯買賣損益。72、國際貿(mào)易融資業(yè)務遵照信貸業(yè)務程序辦理，在具體操作上應分工明確：基層聯(lián)社/合行負責業(yè)務調(diào)查、單證傳遞和貿(mào)易融資后的管理，信貸等相關(guān)部門負責風險審查，國際業(yè)務部負責技術(shù)條款的把關(guān)、外匯政策執(zhí)行落實及國外銀行風險的審查。73、每筆出口商業(yè)發(fā)票融資業(yè)務的融資金額一般不超過發(fā)票面值的70%。74、辦理出口商業(yè)發(fā)票融資業(yè)務的商業(yè)發(fā)票的付款期限原則上不超過90天，融資期限一般不超過付款到期日后10天，最長不超過付款到期日后45天。75、出口商商業(yè)發(fā)票融資業(yè)務可按照出口商轉(zhuǎn)讓發(fā)票面值的0.1%-0.3%收取銷售分戶賬信息服務手續(xù)費。76、福費廷業(yè)務分為自營福費廷業(yè)務和代理福費廷業(yè)務。77、資本金賬戶的最高限額為外商企業(yè)注冊資本的現(xiàn)匯投入金額。78、根據(jù)國際業(yè)務“雙人、雙職、雙責”工作制，每筆業(yè)務均應由經(jīng)辦、復核雙崗處理。79、國家對個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯實行年度總額管理，年度總額分別為每人每年等值5萬美元。80、個人結(jié)售匯按交易主體分為境內(nèi)個人結(jié)售匯和境外個人結(jié)售匯。81、個人結(jié)售匯按照交易性質(zhì)區(qū)分經(jīng)常項目和資本項目個人結(jié)售匯業(yè)務。82、青島市農(nóng)村信用社開辦外幣儲蓄的政策是保護和鼓勵儲蓄，在此政策基礎(chǔ)上，實行“存款自愿、取款自由、原幣計息、為儲戶保密”的原則。83、按照存款種類區(qū)分，外幣儲蓄存款可分為定期、活期兩種。84、外幣儲蓄存款存期內(nèi)如遇利率調(diào)整，活期存款按支取日掛牌公告利率計付利息；定期存款不論利率調(diào)高或調(diào)低，均按原存入日利率計算，不分段計息。85、各網(wǎng)點每日打印外幣儲蓄業(yè)務的“日計表”、“流水表”、“憑證日報表”、“開銷戶登記簿”并存檔?！叭沼嫳怼焙汀皯{證日報表”保留5年；“流水表”保留15年；“開銷戶登記簿”永久保管。86、外幣定期存款為記名式存單，存期分為一個月、三個月、六個月、一年、兩年五個檔次。87、會計主管每旬對本網(wǎng)點的柜員外幣現(xiàn)金庫進行查庫，會計輔導員每季度對柜員外幣現(xiàn)金庫進行查庫，并留有記錄。88、外商投資企業(yè)向銀行申請資本金結(jié)匯，事先應當經(jīng)會計師事務所辦理資本金驗資。89、會計師事務所為外商投資企業(yè)資本金驗資而向外匯局詢證外方出資情況以及銀行為外商投資企業(yè)辦理資本金支付結(jié)匯等業(yè)務，均應當通過國家外匯管理局投資系統(tǒng)辦理。90、境內(nèi)機構(gòu)或個人向外國投資者轉(zhuǎn)讓所持境內(nèi)企業(yè)股份或權(quán)益而收取的外匯購買對價，應當通過資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶辦理入賬及結(jié)匯。91、結(jié)匯、售匯業(yè)務的市場準入和退出由人民銀行會同外匯局審批，結(jié)匯、售匯業(yè)務的日常監(jiān)管、結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸的核定與調(diào)整、非現(xiàn)場檢查由外匯局負責，現(xiàn)場檢查由外匯局會同人民銀行實施。92、外匯指定銀行應當建立結(jié)匯、售匯單證保留制度，并按照與客戶之間的結(jié)匯、售匯業(yè)務和自身結(jié)匯、售匯業(yè)務將有關(guān)單據(jù)分別保存，保存期限不得少于5年。93、外匯指定銀行用人民幣營運資金購買外匯作為結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸的，應當在外匯局批準后30個工作日內(nèi)通過銀行間外匯市場辦理；逾期未辦理的，外匯局的批準文件到期自動失效。94、外匯指定銀行各營業(yè)日的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸均折合成美元(幣種)計算，結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸的匯兌損益統(tǒng)一通過其他外幣買賣科目處理，不計入結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸。95、尚未經(jīng)外匯局核定結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額的外匯指定銀行，應實行零頭寸管理，其營業(yè)當日的結(jié)售匯凈差額應于下一營業(yè)日通過銀行間外匯市場平補。96、從事個人外幣與人民幣之間兌換業(yè)務的外幣兌換點，應當取得外匯指定銀行的授權(quán)，其每日辦理外幣兌換業(yè)務的發(fā)生額應由其授權(quán)銀行納入相應的結(jié)匯、售匯統(tǒng)計，超過周轉(zhuǎn)金限額的部分應由授權(quán)銀行進入銀行間外匯市場進行平盤。97、對境外機構(gòu)支付等值5萬美元以下（含），對境外個人支付等值5千美元以下（含）國際空運和陸運項下運費及相關(guān)費用時，可持合同（協(xié)議）或發(fā)票（支付通知書）直接到外匯指定銀行辦理購付匯手續(xù)；超過上述限額的，需持空運或陸運單清單（傳真件）、發(fā)票（支付通知書）直接到外匯指定銀行辦理購付匯手續(xù)。98、對出口項下單筆不超過合同總金額10％或者雖超過上述比例但未超過等值10萬美元的傭金售付匯，可憑相關(guān)單證直接到外匯指定銀行辦理，外匯指定銀行進行真實性審核后辦理售付匯手續(xù)。99、出口項下單筆傭金售付匯超過比例和金額的，應持相關(guān)單證向國家外匯管理局各分支局申請，由所在地外匯局審核真實性后，憑外匯局的核準件到外匯指定銀行辦理購付匯手續(xù)。100、外匯局和外匯指定銀行辦理傭金售付匯手續(xù)時，應審核傭金協(xié)議（出口合同）、收賬通知（結(jié)匯水單）。101、外匯指定銀行應填報《特殊非貿(mào)易項目售付匯登記表》并在每季度初的5個工作日內(nèi)報送所在地外匯局102、連續(xù)（5）個工作日或以上超過外匯局核定的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額及浮動幅度，而未通過銀行間外匯市場進行平補的，外匯局除根據(jù)《外匯管理條例》有關(guān)規(guī)定對其進行處罰外，應當暫?；蛉∠浣Y(jié)匯、售匯業(yè)務經(jīng)營資格。103、一個季度內(nèi)超過外匯局核定的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額及浮動幅度，而未通過銀行間外匯市場進行平補累計達到（10）次以上的，外匯局除根據(jù)《外匯管理條例》有關(guān)規(guī)定對其進行處罰外，應當暫停或取消其結(jié)匯、售匯業(yè)務經(jīng)營資格。104、連續(xù)3個月出現(xiàn)（4）次或以上結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸統(tǒng)計錯誤的，外匯局除根據(jù)《外匯管理條例》有關(guān)規(guī)定對其進行處罰外，應當暫?；蛉∠浣Y(jié)匯、售匯業(yè)務經(jīng)營資格。105、除另有規(guī)定外，外匯指定銀行外匯凈收益應當在財務年度終了后3個月內(nèi)，或在董事會批準當年分配方案后10個工作日內(nèi)，通過銀行間外匯市場賣出，并在事前報外匯局備案。106、外匯指定銀行應當按日管理結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸，使結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸保持在外匯局核定的頭寸限額內(nèi)；并按日向外匯局報送頭寸日報。107、外匯資金的調(diào)撥、對外支付應遵循及時、準確和安全的原則。108、青島市農(nóng)村合作銀行外匯資金拆借，需經(jīng)青島市聯(lián)社同意，按照先內(nèi)后外的外匯資金融通原則，同時嚴格按照雙方協(xié)議辦理。

109、根據(jù)青島市農(nóng)村合作銀行庫存外幣現(xiàn)金的內(nèi)部管理制度，對庫存限額的確定，原則上以保證提現(xiàn)需要為限。110、出境人員攜出金額在等值10000美元以上的，應當向存款或購匯銀行所在地外匯局申領(lǐng)《攜帶證》。111、對使用多張《攜帶外匯出境許可證》，若加蓋銀行印章的《攜帶證》累計總額超過等值10000美元，海關(guān)不予放行。112、攜帶外匯出境總金額在等值５０００美元以上，１００００美元（含）以下的，辦理銀行須審核相關(guān)資料，并簽發(fā)《攜帶外匯出境許可證》，并自簽發(fā)之日起３０天內(nèi)一次使用有效，逾期作廢。113、銀行間外匯市場竟價交易采用集中清算方式，詢價交易采用雙邊清算方式。114、代辦行、社應選派至少兩名人員做為外匯業(yè)務國際結(jié)算系統(tǒng)終端的操作人員115、外匯同業(yè)拆借業(yè)務是指與其他金融機構(gòu)辦理的，并經(jīng)過人民銀行鑒證的同業(yè)間的外匯資金融通。116、外匯指定銀行用人民幣營運資金購買外匯作為結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸的，應當在外匯局批準后30個工作日內(nèi)通過銀行間外匯市場辦理；逾期未辦理的，外匯局的批準文件到期自動失效。117、出口項下單筆傭金售付匯超過比例和金額的，應持相關(guān)單證向國家外匯管理局各分支局申請，由所在地外匯局審核真實性后，憑外匯局的核準件到外匯指定銀行辦理購付匯手續(xù)。118、業(yè)務編號為十三位制，由四部分組成：第一部分是業(yè)務性質(zhì)代號；第二部分是行名代號；第三部分是年份代號；第四部分是業(yè)務順序號。119、信用證通知業(yè)務性質(zhì)代號是：LA120、出口托收融資業(yè)務性質(zhì)代號是：CF121、信用證通知的業(yè)務代號是：LA122、企業(yè)貨物貿(mào)易項下外債，包括企業(yè)出口預收貨款和進口延期付款。123、根據(jù)國家外匯管理局企業(yè)預收貨款登記管理有關(guān)規(guī)定，企業(yè)在出口押匯、福費廷、保理等貿(mào)易融資項下的收匯，不需辦理預收貨款登記手續(xù)。124、分戶賬不得以憑證代替，他的格式除特殊的專用格式外，主要分甲、乙、丙、丁四種。125、對外付匯，進口單位同意付匯，要在金融機構(gòu)進口代收通知上注明“同意付款”字樣，并加蓋單位財務印鑒和法人名章，同時要落實頭寸后向單位交單，需購匯付匯的，應通知單位提前備足人民幣購匯。126、會計憑證包括原始憑證和記賬憑證。127、記賬憑證分為基本憑證和特定憑證。128、會計報表按報告期可分為：日計表、月計表、半年報表和年終決算表四種。129、按照匯款使用的支付工具不同,匯款可分為電匯，信匯，票匯三種。130、匯款業(yè)務的當事人有匯款人，收款人，匯出行，匯入行。131、SWIFT具有明顯的3個特點.安全可靠，高速度低費用，自動加核密押。132、CHIPS是指紐約銀行間電子支付系統(tǒng)。133、匯款業(yè)務中的頭寸是指_匯款資金的調(diào)撥與償付。134、預付貨款的結(jié)算方式有利于出口商不利于進口商。135、貨到付款在國際貿(mào)易上可分為售定和寄售。136、托收行，也稱為寄單行，還是出口方銀行、托收匯票的收款人。137、代收行是接受托收行的委托,參與辦理托收業(yè)務的一家銀行,還是進口方銀行,托收匯票的被背書人。138、托收結(jié)算方式分為光票托收，跟單托收。139、貿(mào)易上的光票托收一般用于收取尾款，代墊費用，傭金，樣品費或其它貿(mào)易從屬費用。140、托收匯票的期限有三種,即期匯票，遠期匯票，固定日期以后一個時期付款。141、一般情況下商業(yè)單據(jù)的交出分兩種情況D/P，D/A。142、托收業(yè)務中，當利息需要收取時，托收指示必須指明利率，計息時期，計算基數(shù)。143、托收指示中的重要指示，交單條件，收款指示。144、如須作成拒絕證書，由此的花費應由發(fā)出托收指示的當事人負擔。145、光票托收是指不帶商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收。146、國際貿(mào)易結(jié)算中常用的有四種支付方式預先付款，記帳賒銷，跟單托收，跟單信用證。147、信用證是一種帶有條件的銀行付款書面承諾，所謂“帶有條件”是指受益人在規(guī)定的時間內(nèi)，遞交單證相符的單據(jù)。148、信用證是獨立文件，與銷售合同分離，銀行處理的是單據(jù)不是_貨物，單據(jù)與貨物分離。149、可轉(zhuǎn)讓信用證的原來受益人是第一受益人,轉(zhuǎn)讓后的受讓人是第二受益人。150、指定銀行即指定的付款行，承兌行，議付行。151、開立承兌信用證必須出具匯票，指定一家銀行作為受票行和被它承兌后的承兌行。152、議付行如果不是開證行或保兌行，它對受益人的付款是有追索權(quán)的。153、寄單索償是指出口方指定銀行向開證行寄送單據(jù)，隨附面函向它憑單索償，或寄單給開證行向償付行索償。154、償付授權(quán)書是指由開證行開致償付行并獨立于信用證之外的指示及/或授權(quán)。155、保稅區(qū)企業(yè)辦理外匯收支業(yè)務，應當憑年檢有效的《保稅區(qū)外匯登記證》和規(guī)定的有效憑證及商業(yè)單據(jù)辦理。156、旅行支票上為購票人（持票人）留有兩個簽名空位，購票時第一次簽名是初簽，持票人第二次簽名是復簽。157、保稅區(qū)，是指經(jīng)國務院批準在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的、_海關(guān)_實行封閉監(jiān)管的特定區(qū)域。158、外匯，是指以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)。159、經(jīng)常項目，是指國際收支中經(jīng)常發(fā)生的交易項目，包括貿(mào)易收支、勞務收支、單方面轉(zhuǎn)移等。160、資本項目，是指國際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負債的增減項目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等。161、保稅區(qū)與境外之間一切經(jīng)濟往來，必須用外幣計價結(jié)算，不得以人民幣計價結(jié)算。162、保稅區(qū)與區(qū)外之間保稅貨物項下交易，必須以外幣計價結(jié)算，不得以人民幣計價結(jié)算。163、保稅區(qū)企業(yè)與境外_之間的所有經(jīng)濟交易，區(qū)內(nèi)機構(gòu)應當辦理國際收支統(tǒng)計申報手續(xù)。164、保稅區(qū)企業(yè)與境內(nèi)區(qū)外之間的所有經(jīng)濟交易，區(qū)內(nèi)區(qū)外機構(gòu)不需辦理國際收支統(tǒng)計申報手續(xù)。165、攜帶外幣現(xiàn)鈔出境的《攜帶證》有效期為自簽發(fā)之日起30日內(nèi)有效。166、境內(nèi)居民個人與本人或其直系親屬的境內(nèi)外幣帳戶可進行資金劃轉(zhuǎn)167、區(qū)內(nèi)企業(yè)之間以及保稅區(qū)之間的交易，可以以外幣計價結(jié)算，也可以以人民幣計價結(jié)算。168、同一銀行設(shè)在不同國家的分支機構(gòu)將視為另一家銀行。169、在信用證項下，匯票的出票人是受益人，付款人是銀行。170、銀行如收到信用證未規(guī)定的單據(jù)，銀行應退還交單人或?qū)⑵湔辙D(zhuǎn)但不負責任。171、銀行對出口商的融資主要有打包貸款、押匯。172、保函的基本當事人申請人、受益人、擔保。173、備用信用證具有二重性，形式上是信用證，性質(zhì)上屬于保函。174、國際收支項目有經(jīng)常項目、資本項目、平衡項目。175、匯票就其性質(zhì)而言是國際貿(mào)易結(jié)算頂下的資金單據(jù)按出票人不同分為銀行匯票、商業(yè)匯票。176、匯票的基本關(guān)系人是出票人、付款人、收款人。177、信用證項下，審單的基本原則是單單一致、單證一致。178、國際貿(mào)易中的三來一補是指來料加工、來件裝配、來（圖）樣加工和補償貿(mào)易。179、凡信用證未未明確表示允許分批裝運或不允許分批裝運，應視為允許分批裝運。180、凡信用證上未明確表示允許轉(zhuǎn)運或不允許轉(zhuǎn)運，應視為允許轉(zhuǎn)運。181、凡信用證上未明確表示可轉(zhuǎn)讓或不可轉(zhuǎn)讓者，應視為不可轉(zhuǎn)讓。182、已裝船提單是指定交來的提單上有已裝船字樣或標有已裝船批注。183、海運提單的作用有貨物收據(jù)、運輸合約、物權(quán)憑證。184、除非信用證另有規(guī)定，發(fā)票必須系由受益人出具，必須做成以申請人為抬頭。185、商業(yè)發(fā)票中的貨物描述，必須與信用證規(guī)定的相符，其他一切單據(jù)可使用貨物統(tǒng)稱。186、國際間銀行最新的高效通訊網(wǎng)絡(luò)環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會的英文縮寫是SWIFT。187、提單的轉(zhuǎn)讓屬交付轉(zhuǎn)讓型，票據(jù)的轉(zhuǎn)讓屬流通轉(zhuǎn)讓型。188、清潔運輸單據(jù)系指未載有明確宣稱貨物及/或包裝狀況有缺陷的條文或批注的單據(jù)。189、對于港至港運輸提單，即使信用證禁止轉(zhuǎn)運，只要同一提單包括了海運全過程運輸，銀行將接受注明貨物將轉(zhuǎn)運的提單。190、所有信用證都必須清楚地表明該證是否適用議付、即期付款、延期付款、承兌。191、人民幣匯率實行以市場供求為基礎(chǔ)的，單一的、有管理的浮動匯率制度。192、外匯是指以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)。193、國際保理業(yè)務可以提供銷售帳務處理、買方信用擔保、收取應收賬款、出口貿(mào)易融資等四項服務。194、信用證的金額、單價、數(shù)量前面冠有“大約、近似”字樣時，則發(fā)票金額、單價、數(shù)量可以有不超過10%的增減幅度和伸縮性。195、若信用證無規(guī)定，保險單的最低投保金額應是貨物CIF價或CIP價的110%。196、信用證禁止分批裝運，規(guī)定貨物數(shù)量以重量、長度、面積等為單位時，發(fā)票上實際數(shù)量與信用證規(guī)定數(shù)量之間允許有5%的上下浮動。197、開證行發(fā)現(xiàn)不符點，必須在5個合理工作日內(nèi)提出不符點198、開證行提出不符點時，必須表明單據(jù)的處置方式是留存單據(jù)聽候處理或退還交單人。199、倘若申請人有證據(jù)確定受益人是有欺詐騙款行為，應依據(jù)法律提起訴訟，要求法院向開證行發(fā)出止付令。200、提貨擔保申請書應表明開證行擔保提貨的一切后果開證申請人負責。待正本提單寄到，需將提貨擔保書換回。201、進口商憑擔保提貨書提取了貨物后，就喪失了拒付（或提不符點）的權(quán)利。202、銀行經(jīng)營外匯業(yè)務以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則。外匯匯率的兩種表示方式是直接標價法、間接標價法203、在國際貿(mào)易中，使用匯款方式結(jié)算買賣雙方的債權(quán)債務，主要有預付貨款、貨到付款兩種做法。204、對境內(nèi)居民個人購匯實行年度總額管理，年度總額為每人每年5萬美元。境內(nèi)居民個人在年度總額內(nèi)購匯的，憑本人真實身份證明并向銀行申報用途后辦理；超過年度總額購匯的，經(jīng)銀行審核外匯管理規(guī)定的真實需求憑證后辦理。二、單選題1、核銷單發(fā)生全額退關(guān)、填錯等情況的，出口單位應當在（）到外匯局辦理核銷單注銷手續(xù)。A、一個月內(nèi)B、二個月內(nèi)C、三個月內(nèi)D、六個月內(nèi)2、對于持因私護照的境內(nèi)居民個人出境旅游等有實際出境行為的購匯指導性限額，出境時間在半年以下的，由等值3000美元調(diào)整為等值（B）美元；出境時間在半年（含）以上的，由等值5000美元調(diào)整為等值（B）美元。A、5000，10000B、5000，8000C、4000，6000D、4000，80003、對于境外直系親屬救助、繳納國際組織會費、境外郵購等有實際用匯需求但沒有出境行為的購匯指導性限額，由等值3000美元調(diào)整為等值（C）美元。A、10000B、8000C、5000D、6000外匯存款以原幣（A）度計提應付利息，計提范圍、方法及沖減均比照人民幣存款執(zhí)行。按季按月按年按半年5、外匯買賣”科目在外匯分賬制的各種賬務系統(tǒng)中起聯(lián)系和平衡的特殊作用。當買入外幣時，外匯資金反映在該科目的（），相應的人民幣金額反映在該科目的（）；賣出外匯時，外幣資金反映在該科目的（），相應的人民幣金額反映在該科目的（）。（B）A、貸方，借方，貸方，借方B、貸方，借方，借方，貸方C、借方，貸方，借方，貸方D、借方，貸方，貸方，借方6、以外幣現(xiàn)鈔存入現(xiàn)匯賬戶時，應以當日現(xiàn)鈔價買入現(xiàn)鈔和賣出價賣出現(xiàn)匯折算成外匯入賬，會計分錄為：（A）A、借：現(xiàn)金（外幣）貸：外匯買賣（現(xiàn)鈔價，外幣）借：外匯買賣（鈔買價，人民幣）貸：外匯買賣（賣出價，人民幣）借：外匯買賣（賣出價，外幣）貸：活期存款——xx公司（外幣）B、借：現(xiàn)金（外幣）貸：外匯買賣（現(xiàn)鈔價，外幣）借：外匯買賣（賣出價，外幣）貸：活期存款——xx公司（外幣）C、借：現(xiàn)金（外幣）貸：外匯買賣（現(xiàn)鈔價，外幣）借：外匯買賣（買入價，人民幣）貸：外匯買賣（賣出價，人民幣）借：外匯買賣（賣出價，外幣）貸：活期存款——xx公司（外幣）D、借：現(xiàn)金（外幣）貸：外匯買賣（現(xiàn)鈔價，外幣）借：外匯買賣（鈔買價，外幣）貸：外匯買賣（賣出價，外幣）借：外匯買賣（賣出價，外幣）貸：活期存款——xx公司（外幣）7、外幣光票托收業(yè)務的相關(guān)資料要專卷保管，紙質(zhì)檔案保管期為業(yè)務終了后（C）年，電子憑證和數(shù)據(jù)要永久保留。A、3B、5C、10D、208、開戶金融機構(gòu)應當在每月初起個工作日內(nèi)，將“賬戶開立核準件”第四聯(lián)報開戶所在地外匯局。（B）A、3B、5C、7D、109、自2008年7月14日起，企業(yè)新簽約出口合同中含預收貨款條款和合同中未約定而實際發(fā)生預收貨款的，應在合同簽約之日起或?qū)嶋H收到預收貨款之日起個工作日內(nèi)，辦理預收貨款合同登記手續(xù)，企業(yè)合同中未約定而實際收到預收貨款的同時辦理10預收貨款提款登記手續(xù)。企業(yè)按合同約定收到預收貨款之日起個工作日內(nèi)，辦理預收貨款提款登記手續(xù)。（A）A、15，15B、15，30C、10，10D、10，1511已登記預收貨款項下貨物報關(guān)出口和貨物未出口退匯的，企業(yè)應在貨物報關(guān)出口之日起或退匯之日起個工作日內(nèi)辦理預收貨款注銷手續(xù)。超過登記預收貨款項下貨物出口時間天（含）的，應書面說明預收貨款未注銷原因，并提供相關(guān)證明材料，外匯局存檔備查。退匯手續(xù)按照出口收匯核銷管理有關(guān)退賠外匯的規(guī)定辦理。(B)A、15，15B、15，30C、10，10D、10，1512、獲得批準設(shè)立的創(chuàng)投企業(yè)應自收到審批機構(gòu)頒發(fā)的《外商投資企業(yè)批準證書》之日起內(nèi)，持此證書向國家工商行政管理部門或所在地具有外商投資企業(yè)登記管理權(quán)的省級工商行政管理部門（以下簡稱登記機關(guān)）申請辦理注冊登記手續(xù)。（A）A、一個月B、二個月C、三個月D、六個月

13、信用證、進口代收和匯款項下進口押匯期限一般不得超過（）天（含）,到期一般不辦理展期手續(xù)。（C）A、30；B、60；C、90；D、180；14、憑信用證裝效期修改書向經(jīng)辦行申請打包放款的展期，展期只限（）次。（A）A、一次；B、二次；C、三次；D、四次；15、辦理出口保險項下出口托收押匯，押匯金額不得超過保單賠付金額的（）。（D）A、60%；B、70%；C、80%；D、90%；16、遠期信用證預計押匯天數(shù)：從押匯日到預計付款到期日的天數(shù)再加3個工作日，一般不超過（）天。（D）A、30；B、60；C、90；D、180；17、各聯(lián)社（合行）應在個人結(jié)售匯信息系統(tǒng)真實、準確錄入相關(guān)信息，并將辦理個人結(jié)售匯業(yè)務的相關(guān)材料至少保存（A）年備查。A、5；B、15；C、25；D、永久。18、SWIFT是（B）。A、在美國；B、一種電匯方式；C、聯(lián)合國機構(gòu)；D、一個政府組織。19、外幣儲蓄業(yè)務由各聯(lián)社、合作銀行報（C）批準后方可辦理。A、上級聯(lián)社；B、當?shù)厝嗣胥y行；C、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理部門；D、當?shù)赝鈪R管理局20、在特殊情況下，外幣儲蓄儲戶可以口頭或函電形式辦理臨時掛失，但必須在（B）天之內(nèi)到銀行補辦書面申請掛失手續(xù)，否則臨時掛失到期后自動失效。A、3；B、5；C、7；D、121、A客戶2009年9月下旬需進口木材252500美元，按照合同規(guī)定8月29日需15%的預付款，按最高費率收取手續(xù)費，匯率600/100，該客戶共需支付手續(xù)費：（A）A、1227.25元人民幣，B、1515元人民幣，C、1000元人民幣，D、2000元人民幣。22、B客戶2009年8月16日開立信用證560000美元，該客戶需支付手續(xù)費：（B）A、820美元，B、840美元，C、880美元，D、900美元。23、C客戶2009年接到國外開來信用證250000美元，8月25日交單60000美元，9月11日交單70000美元，9月23日交單120000美元，該客戶需支付手續(xù)費：（A）A、312.5美元，B、250美元，C、330美元，D、225美元。24、根據(jù)市聯(lián)社有關(guān)規(guī)定，小額外匯存款根據(jù)中國人民銀行有關(guān)規(guī)定及同業(yè)情況掛牌公布，大額外匯存款超過（B）的外匯，單位與信用社（合作銀行）協(xié)商存款利率，報市聯(lián)社批準后執(zhí)行，單位應得利息按所存外幣幣種計付同種外幣。A、200萬美元，B、300萬美元，C、500萬美元，D、100萬美元。25、外匯賬戶開戶基本資料管理。由（B）負責留存、保管A、會計主管，B、外匯會計經(jīng)辦員，C、外匯會計復核員D、外匯現(xiàn)金柜員26、根據(jù)《反洗錢法》有關(guān)規(guī)定，客戶身份資料在業(yè)務關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，應當至少保存（B）。A、3年，B、5年，C、10年，D、15年。27、根據(jù)《反洗錢法》有關(guān)規(guī)定，客戶要求將調(diào)查所涉及的賬戶資金轉(zhuǎn)往境外的，經(jīng)國務院反洗錢行政主管部門負責人批準，可以采取臨時凍結(jié)措施，臨時凍結(jié)不得超過（B）。A、二十四小時，B、四十八小時，C、七天，D、十五天。28、根據(jù)《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定，金融機構(gòu)應當在大額交易發(fā)生后的（C）內(nèi)，通過其總部或者由總部指定的一個機構(gòu)，及時以電子方式向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易報告。A、2個工作日，B、3個工作日，C、5個工作日，D、7個工作日。29、根據(jù)《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定，客戶通過在境內(nèi)金融機構(gòu)開立的賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由（A）報告。A、開立賬戶的金融機構(gòu)或者發(fā)卡銀行，B、收單行，C、辦理業(yè)務的金融機構(gòu)，D、境外銀行的境內(nèi)分支行。30、根據(jù)《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定，客戶通過境外銀行卡發(fā)生的大額交易，由（B）報告。A、開立賬戶的金融機構(gòu)或者發(fā)卡銀行，B、收單行，C、辦理業(yè)務的金融機構(gòu)，D、境外銀行的境內(nèi)分支行。31、根據(jù)《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定，客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由（C）報告。A、開立賬戶的金融機構(gòu)或者發(fā)卡銀行，B、收單行，C、辦理業(yè)務的金融機構(gòu)，D、境外銀行的境內(nèi)分支行。32、根據(jù)《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定，“頻繁”系指交易行為營業(yè)日每天發(fā)生（）以上，或者營業(yè)日每天發(fā)生持續(xù)（）以上。（A）A、3次、3天，B、3次、2天，C、3次、5天，D、2次、3天。33、根據(jù)反洗錢法規(guī)定，政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等金融機構(gòu)和從事匯兌業(yè)務的機構(gòu)，在以開立賬戶等方式與客戶建立業(yè)務關(guān)系，為不在本機構(gòu)開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務且交易金額單筆人民幣（）以上或者外幣等值（）美元以上的，應當識別客戶身份，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人，核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。(A)A、10000元、1000美元，B、20000元、2000美元，C、10000元、1500美元，D、20000元，3000美元。34、根據(jù)反洗錢法規(guī)定，商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等金融機構(gòu)為自然人客戶辦理人民幣單筆（）以上或者外幣等值()以上現(xiàn)金存取業(yè)務的，應當核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。(B)A、2萬元，5000美元，B、5萬元、1萬美元，C、10萬元，1萬美元，D、10萬元、2萬美元。35、自然人客戶的“身份基本信息”包括客戶的姓名、性別、國籍、職業(yè)、住所地或者工作單位地址、聯(lián)系方式，身份證件或者身份證明文件的(C)?？蛻舻淖∷嘏c經(jīng)常居住地不一致的，登記客戶的經(jīng)常居住地。A、種類、號碼和發(fā)證機關(guān)，B、種類、號碼和有效期限，C、種類、發(fā)證機關(guān)和有效期限D(zhuǎn)、號碼、發(fā)證機關(guān)和有效期限36、有違反《中華人民共和國外匯管理條例》將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外，或者以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外等逃匯行為的，由外匯管理機關(guān)責令限期調(diào)回外匯，處逃匯金額（）以下的罰款；情節(jié)嚴重的，處逃匯金額（）以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。(B)A、20%、20%，B、30%、30%，C40%、40%，D50%、50%。37、有違反《中華人民共和國外匯管理條例》以外匯收付應當以人民幣收付的款項，或者以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務的金融機構(gòu)騙購外匯等非法套匯行為的，由外匯管理機關(guān)責令對非法套匯資金予以回兌，處非法套匯金額()以下的罰款；情節(jié)嚴重的，處非法套匯金額（）以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。(B)A、20%、20%，B、30%、30%，C40%、40%，D50%、50%。38、違反《中華人民共和國外匯管理條例》攜帶外匯出入境的，由外匯管理機關(guān)給予警告，可以處違法金額（A）以下的罰款。法律、行政法規(guī)規(guī)定由海關(guān)予以處罰的，從其規(guī)定A、20%、20%，B、30%、30%，C40%、40%，D50%、50%。39、金融機構(gòu)未經(jīng)批準擅自經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務的，由外匯管理機關(guān)責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得（C）以上的，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款；A、20萬元，B、30萬元，C、50萬元，D、100萬元。40、下列哪些資金境內(nèi)機構(gòu)不可以使用進行境外直接投資。（C）A、自有外匯資金，B、符合規(guī)定的國內(nèi)外匯貸款，C、D、境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資所得利潤。41、境內(nèi)機構(gòu)持有的境外企業(yè)股權(quán)因轉(zhuǎn)股、破產(chǎn)、解散、清算、經(jīng)營期滿等原因注銷的，境內(nèi)機構(gòu)應在取得境外直接投資主管部門相關(guān)證明材料之日起（D）內(nèi)，憑相關(guān)材料到所在地外匯局辦理注銷境外直接投資外匯登記手續(xù)。A、15天，B、30天，C、45天，D、60天。42、境內(nèi)機構(gòu)向境外匯出的前期費用，一般不得超過境內(nèi)機構(gòu)已向境外直接投資主管部門申請的境外直接投資總額（以下簡稱境外直接投資總額）的（B）（含）。A、10%，B、15%，C、20%，D、30%。43、境內(nèi)機構(gòu)自匯出前期費用之日起（C）內(nèi)仍未完成境外直接投資項目核準程序的，應將境外賬戶剩余資金調(diào)回原匯出資金的境內(nèi)外匯賬戶。所匯回的外匯資金如屬人民幣購匯的，可持原購匯憑證，到外匯指定銀行辦理結(jié)匯。A、1個月，B、3個月，C、6個月，D、9個月。44、各聯(lián)社（合行）應在個人結(jié)售匯信息系統(tǒng)真實、準確錄入相關(guān)信息，并將辦理個人結(jié)售匯業(yè)務的相關(guān)材料至少保存（B）備查。A、3年，B、5年，C10年，D、永久。45、在辦理個人結(jié)匯業(yè)務時，對于累計或單筆超過等值(C)美元，且在個人結(jié)售匯管理系統(tǒng)“資金屬性”欄選擇“其他服務”或“其他投資”的，應在“備注”欄中簡要注明結(jié)匯資金來源或用途，以及聯(lián)社（合行）經(jīng)辦人員的聯(lián)系電話。A、1萬，B、2萬，C、3萬，D、5萬。46、境外個人原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理，原兌換水單的兌回有效期為自兌換日起24個月；對于當日累計兌換不超過等值()美元（含）以及離境前在境內(nèi)關(guān)外場所當日累計不超過等值()美元（含）的兌換，可憑本人有效身份證件辦理。（A）A、500、1000，B、1000、2000，C、1000、1000，D、2000、3000。47、出口信用保險貿(mào)易融資業(yè)務中，賒帳（付款）期限一般不超過()天（含）；但經(jīng)過保險公司書面同意，可擴展至()天；（C）A、120、180，B、90、180，C、180、240，D、180，360.48、出口信用保險貿(mào)易融資業(yè)務中，相關(guān)部門核定信保融資總額度，并按照不超過保險公司批復的每一買方有效信用限額乘以相應賠償比例的(B),確定出口企業(yè)在出口信用保險公司保險項下每一買方的融資額度。A、70，B、80，C、90，D、60.49、出口信用保險貿(mào)易融資業(yè)務中，我行/社融資期限為賒帳（付款）期限加兩個月；發(fā)生出口信用保險范圍內(nèi)損失時，可以展期一次，展期期限不得超過（B）天。A、30，B、60，C、90，D、原期限。50、非融資性保函不包括：(B)A投標保函B、延期付款保函C、履約保函D、質(zhì)量保函。51、融資類保函不包括：(D)A延期付款保函B、借款保函C、有價證券保付保函D、付款保函。52、尚未經(jīng)外匯局核定結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額的外匯指定銀行，應實行零頭寸管理，其營業(yè)當日的結(jié)售匯凈差額應于(B)通過銀行間外匯市場平補。A、當日B、下一營業(yè)日C、三日內(nèi)D、七日內(nèi)53、外匯指定銀行應當遵照結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額管理規(guī)定，對超限額的結(jié)售匯頭寸應及時通過(B)進行平補。A、存放同業(yè)B、銀行間市場C、人民銀行D、外匯局54、國際海運船長借支項下單筆提取超過等值（C）美元的，應持相關(guān)單證向所在地外匯局申請，由所在地外匯局審核真實性后，憑外匯局的核準件到外匯指定銀行辦理相關(guān)手續(xù)。A、1萬B、2萬C、3萬D、5萬55、對外支付出口貿(mào)易項下傭金，對出口項下單筆不超過合同總金額（）或者雖超過上述比例但未超過等值（）萬美元的傭金售付匯，可憑相關(guān)單證直接到外匯指定銀行辦理，外匯指定銀行進行真實性審核后辦理售付匯手續(xù)。（A）A、10%，10B、20%，20C、10%，20D、20%，1056、關(guān)于青島市聯(lián)社外匯資金管理，下列說法錯誤的是：（B）A、結(jié)售匯業(yè)務，要分幣種分別設(shè)置明細賬戶核算，并經(jīng)?？锼銚p益，避免因匯率波動造成損失。B、結(jié)售匯項下的外匯敞口應控制在各行應根據(jù)業(yè)務的實際情況核定的結(jié)售匯項下外匯頭寸限額內(nèi)。C、超出外匯敞口限額的部分，按規(guī)定應當天平盤，超過額度范圍時，應經(jīng)有權(quán)簽字人簽字審批。D、農(nóng)村合作銀行應按外匯交易業(yè)務的種類，建立健全各項內(nèi)控制度，明確規(guī)定交易權(quán)限及敞口數(shù)額等。57、辦理銀行審核出境人員提供的材料無誤后，向其核發(fā)《攜帶外匯出境許可證》，并留存相關(guān)材料復印件（D）備查。A、1年B、2年C、3年D、5年58、外匯交易中心會員可以和有授信關(guān)系的非做市商會員進行詢價交易，會員可以同時向不多于（B）個的對手方詢價。A、3B、5C、10D、1559、青島市各合行應當在每月終了（A）日內(nèi)，將上月簽發(fā)《攜帶外幣許可證》第二聯(lián)及統(tǒng)計表報送當?shù)赝鈪R局。A、3B、4C、5D、1060、外匯指定銀行自身貿(mào)易項下進口，應當按照國家有關(guān)代理進口的管理規(guī)定，委托（C）辦理。外匯指定銀行不得直接對外支付。A、其他商業(yè)銀行B、外管局C、有外貿(mào)代理經(jīng)營權(quán)的外貿(mào)公司D、中國銀行61、居民個人憑身份證或有效證件直接到金融機構(gòu)提取現(xiàn)鈔,每人每天最高可以提取等值（1萬美元）的外幣現(xiàn)鈔:（C）A.3萬B.2萬C.1萬D.5萬62、開戶金融機構(gòu)在報送經(jīng)常項目外匯賬戶基本信息o表時，一般情況下，核準件編號統(tǒng)一填寫為(N):（B）A.MB.NC.HD.Z63、銀行辦理哪項個人結(jié)售匯業(yè)務需要通過個人結(jié)售匯系統(tǒng)：（A）A、居民個人持證明材料到外匯指定銀行辦理購匯業(yè)務B、外幣卡境內(nèi)消費結(jié)匯C、境外卡通過自助銀行設(shè)備提取人民幣現(xiàn)鈔D、境內(nèi)卡境外使用購匯還款64、下列哪一項是出口押匯的業(yè)務性質(zhì)代號：（B）A、SBB、SFC、BFD、GF65、下列哪一項是進口開證的業(yè)務性質(zhì)代號：（B）A、LPB、LCC、LAD、LG66、涉外期貨、期權(quán)等交易，以下哪項是按照正確規(guī)定進行申報的：（B）A、通過中國境內(nèi)證券交易所進行涉外證券交易，由境內(nèi)證券登記機構(gòu)或證券交易所填寫證券投資統(tǒng)計申報表，并按照規(guī)定向外匯局申報該交易以及相應的收支和分紅派息情況。B、通過中國境內(nèi)期貨、期權(quán)等交易所（交易中心）進行的涉外期貨、期權(quán)等交易，由境內(nèi)期貨、期權(quán)等交易所（交易中心）填寫期貨、期權(quán)交易申報表，并按照規(guī)定向外匯局申報該交易以及相應的收支情況。C、中國境內(nèi)通過境內(nèi)交易所（交易中心）進行涉外期貨、期權(quán)等交易的,由境外交易商或境外投資者填寫期貨、期權(quán)交易申報表，并按照規(guī)定直接向外匯局申報其交易以及相應的收支情況。D、中國境內(nèi)機構(gòu)在境外發(fā)行證券的，應當填寫證券投資統(tǒng)計申報表，并按照規(guī)定直接向外匯局申報其境外證券發(fā)行以及相應的收支和分紅派息等情況。67、經(jīng)營外匯業(yè)務的金融機構(gòu)未按照規(guī)定辦理國際收支申報的，按照《金融違法行為處罰辦法》第二十五條的規(guī)定正確的處罰辦法是：（B）A、給予警告，并處8萬元以上50萬元以下的罰款；對該金融機構(gòu)直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員和直接負責人員，給予記過直至開除的紀律處分；情節(jié)嚴重的，對該金融機構(gòu)直接負責的高級管理人員，給予撤職直至開除的紀律處分。B、給予警告，并處5萬元以上30萬元以下的罰款；對該金融機構(gòu)直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員和直接負責人員，給予記過直至開除的紀律處分；情節(jié)嚴重的，對該金融機構(gòu)直接負責的高級管理人員，給予撤職直至開除的紀律處分。C、給予警告，并處5萬元以上30萬元以下的罰款；對該金融機構(gòu)直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員和直接負責人員，給予記過直至開除的紀律處分；情節(jié)嚴重的，對該金融機構(gòu)直接負責的高級管理人員，給予調(diào)離該崗位的紀律處分；D、給予警告，并處8萬元以上50萬元以下的罰款；對該金融機構(gòu)直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員和直接負責人員，給予記過直至開除的紀律處分；情節(jié)嚴重的，對該金融機構(gòu)直接負責的高級管理人員，給予調(diào)離該崗位的紀律處分；68、下列違反《國際收支統(tǒng)計申報辦法》細則的，哪項不屬于由外匯局視情節(jié)輕重對其單處或并處以警告、罰款處罰的行為（D）A逾期未履行申報或申報信息傳送義務的；B造成國際收支統(tǒng)計申報信息遺失的；C誤報、謊報、瞞報國際收支交易的；D對國際收支申報信息進行檢查、審核的。69、以下違反了《國際收支統(tǒng)計申報辦法》細則行為中，罰款金額由外匯局根據(jù)違法情節(jié)輕重確定，但最高不超過3萬元人民幣的是：（D）A、逾期未履行申報或申報信息傳送義務的；B、造成國際收支統(tǒng)計申報信息遺失的；C、誤報、謊報、瞞報國際收支交易的；D、阻撓、妨礙或破壞外匯局對國際收支申報信息進行檢查、審核的70、國家稅務總局關(guān)于服務貿(mào)易等項目對外支付提交稅務證明有關(guān)問題中，不屬于經(jīng)常轉(zhuǎn)移中非資本轉(zhuǎn)移的包括：（D）A、捐贈B、賠償C、偶然性所得D、投資收益71、國家稅務總局關(guān)于服務貿(mào)易等項目對外支付提交稅務證明有關(guān)問題中，下列不屬于服務貿(mào)易的是：（D）A、保險服務B、金融服務C、運輸D、稅收72、（）是每一會計科目當日借貸方發(fā)生額和傳票張數(shù)的匯總記錄，并憑以登記總賬的憑證。它是監(jiān)督明細核算和扎平當日賬務的重要工具。（B）A、現(xiàn)金收付日記簿B、科目日結(jié)單C、總賬D、日計表73、企業(yè)客戶直接從國外匯入?yún)R款時，正確的會計分錄為：（B）A借：存放境外同業(yè)款項（或其他科目，外幣）貸：外匯買賣（現(xiàn)鈔價，外幣）借：外匯買賣（鈔買價，人民幣）貸：活期存款—xx公司（外幣）B借：存放境外同業(yè)款項（或其他科目，外幣）貸：應解匯款（外幣）借：應解匯款（外幣）貸：活期存款—xx公司（外幣）C借：存放境外同業(yè)款項（或其他科目，外幣）貸：應解匯款（外幣）借：外匯買賣（鈔買價，人民幣）貸：活期存款—xx公司（外幣）D借：存放境外同業(yè)款項（或其他科目，外幣）貸：外匯買賣（現(xiàn)鈔價，外幣）借：應解匯款（外幣）貸：活期存款—xx公司（外幣）74、企業(yè)先購匯再匯款的正確會計分錄為：（B）A借：活期存款（外幣）貸：存放境外同業(yè)款項（或其他有關(guān)科目，外幣）借：活期存款（人民幣或外幣）貸：手續(xù)費收入——結(jié)算手續(xù)費（人民幣或外幣）B借：活期存款（人民幣）貸：外匯買賣——結(jié)售匯（賣出價，人民幣）借：外匯買賣——結(jié)售匯（賣出價，外幣）貸：存放境外同業(yè)款項（或其他有關(guān)科目，外幣）倍：活期存款（人民幣或外幣）貸：手續(xù)費收入——結(jié)算手續(xù)費（人民幣或外幣）C借：活期存款（外幣）貸：匯出匯款（外幣）借：活期存款．（外幣或人民幣）貸：手續(xù)費收入（外幣或人民幣）解付款項時，會計分錄為：借：匯出匯款（外幣）貸：存放境外同業(yè)款項（或其他有關(guān)科目，外幣）D借：活期存款．（外幣或人民幣）貸：手續(xù)費收入（外幣或人民幣）解付款項時，會計分錄為：借：匯出匯款（外幣）貸：存放境外同業(yè)款項（或其他有關(guān)科目，外幣）75、境內(nèi)機構(gòu)從事對外貿(mào)易活動收取的外幣現(xiàn)鈔辦理結(jié)匯時，銀行需讓客戶提供的材料下列不需要的是？（B）A、出口合同、發(fā)票B、貨物證明C、蓋有海關(guān)驗訖章的出口收匯核銷單D、海關(guān)蓋章的入境申報單（外商攜帶外幣現(xiàn)鈔的入境申報單）正本辦理76、當客戶要求電匯匯款時則費用須由（A）承擔。A、匯款人或收款人；B、銀行借記帳戶行；C、貸記帳戶行；D、由匯出行承擔；77、SWIFT是（B）。A、在美國；B、一種電匯方式；C、聯(lián)合國機構(gòu)；D、一個政府組織；78、金額較大的付款應通過（D）。A、TT；B、SWIFT；C、MT；D、A或B；79、對出口商來講，最快最安全的結(jié)算方式是：（B）A、信用證；B、預付貨款；C、托收；D、銀行匯票；80、對進口商來講，最快最安全的結(jié)算方式是：（C）A、托收；B、信用證；C、貨到付款；D、銀行匯票；81、開立信用證前，開證行應首先：（D）A、審查進出口合同；B、填寫開證申請書；C、與客戶簽協(xié)議；D、調(diào)查客戶資信；82、在信用證交易中，貨物和單據(jù)以（A）給進口商。A、不同的方式；B、相同的方式；C、不同的方向；D、同時；83、托收業(yè)務中，第三方銀行的傭金應由（A）承擔。A、出口商；B、進口商；C、代理行；D、寄單行；84、發(fā)出拒絕付款或拒絕承兌通知后多長時間，提示行將不在承擔進一步的責任。（C）A、半天；B、一至二天；C、60天；D、24小時；85、D/A方式下，單據(jù)只有在下列情況下，才能被遞交買方。（B）A、貨物到港；B、匯票被承兌；C、匯票被付款；D、買方已清關(guān)；86、發(fā)給代收行的指示出現(xiàn)在：（B）A、托收委托書上；B、托收面函上；C、單據(jù)中；D、A和B；87、如果托收面函未出現(xiàn)何種付款方式，則單據(jù)只能憑（A）交出。A、付款；B、承兌；C、其他方式；D、擔保承兌；88、（A）是接受客戶委托處理托收業(yè)務的銀行。A、寄單行；B、代收行；C、提示行；D、A和B；89、托收業(yè)務中有關(guān)當事人受（B）約束。A、UCP500；B、URC522；C、URR525；D、ISP98；90、伴有商業(yè)單據(jù)的匯票稱為：（B）A、光票；B、跟單匯票；C、光票托收；D、跟單托收；91、在托收業(yè)務中，（D）對代收行有第一選擇權(quán)。A、提示行；B、付款人；C、寄單行；D、出口商；92、可撤銷信用證，在（A）情況下不能被修改或撤銷。A、單據(jù)已被承付；B、曾修改過一次；C、通知行已通知信用證；D、信用證已被保兌；93、開證行以自身名義開證時兩個當事人是：（B）A、開證行、申請人；B、開證行、受益人；C、議付行、受益人；D、議付行、申請人；94、一個付款指示通過SWIFT發(fā)出，可以（A）得到確認。A、立刻；B、在6個月內(nèi)；C、第二天；D、當天；95、SWIFT是一個總部設(shè)在（A）國際組織。A、布魯塞爾；B、紐約；C、倫敦；D、香港；96、匯款業(yè)務中的收款人一般是（B）。A、進口商；B、出口商；C、匯出行；D、匯入行；97、托收項下的承兌交單，實質(zhì)上是（D）給進口商的資金融通。A、托收行；B、代收行；C、出口商委托人；D、出口商；98、在信用證業(yè)務中，開證行開出信用證以后，就承擔了（B）。A、付款責任；B、第一性的付款責任；C、有限付款責任；D、開證申請人破產(chǎn)后可以不付款的責任；99、信用證業(yè)務，從本質(zhì)上講是：（D）A、國家信用；B、商業(yè)信用；C、企業(yè)信用；D、銀行信用；100、以下四種作用，（A）是信用證業(yè)務的作用之一。A、融資作用；B、中介作用；C、流通作用；D、擔保作用；101、開證行在信用證業(yè)務付款后，如果進口商無力付款贖單，則：（C）A、無權(quán)處理單據(jù)；B、無權(quán)處理貨物；C、有權(quán)處理單據(jù)和貨物；D、只能處理單據(jù)；102、如果信用證上未規(guī)定由某一銀行議付，則該信用證為：（B）A、限制議付信用證；B、自由議付信用證；C、可撤銷信用證；D、可轉(zhuǎn)讓信用證；103、信用證主要體現(xiàn)了（D）之間的契約關(guān)系。A、申請人與開證行；B、受益人與申請人；C、開證行與議付行；D、開證行與受益人；104、信用證是進口商向銀行開立的，第一付款人應該是：（B）A、進口商；B、開證行；C、議付行；D、通知行；105、保兌信用證的保兌行，其付款責任是：（C）A、申請人不履行付款義務時履行付款義務；B、開證行不履行付款義務時履行付款義務；C、承擔第一性的付款責任；D、以上說法都不對；106、根據(jù)URR525規(guī)定，償付行：（B）A、應仔細審單，如單證不符，則不償付；B、不受單、不審單，只憑開證行的授權(quán)書負責償付；C、應要求索償行聲明“單證相符”；D、以上說法都不對；107、根據(jù)UCP600，信用證未規(guī)定可否撤銷，即為（）；未規(guī)定可否轉(zhuǎn)讓，即為（B）。A、不可撤銷，可轉(zhuǎn)讓；B、不可撤銷，不可轉(zhuǎn)讓；C、可撤銷，可轉(zhuǎn)讓；D、以上說法都不對；108、信用證未規(guī)定償付行費用的承擔方時，其承擔人應是：（B）A、受益人；B、開證行；C、申請人；D、議付行；109、付款信用證的匯票付款人一般應為：（B）A、開證行或議付行；B、開證行或付款行；C、開證行或申請人；D、以上說法都不對；110、假遠期信用證，就出口商的收匯時間來說，等于：（A）A、即期信用證；B、延期付款信用證；C、遠期信用證；D、以上說法都不對；111、使用假遠期信用證，實際上是套用：（B）A、賣方資金；B、付款銀行資金；C、買方資金；D、議付銀行資金；112、如果索償行未能于首次從償付行處索得款項，其利息損失應當承擔的是：（B）A、償付行；B、開證行；C、申請人；D、受益人；113、開證行或保兌行的拒付通知必須包括：（C）A、因之拒收單據(jù)的所有不符點；B、說明銀行是否留存單據(jù)聽候處理或已將單據(jù)退還交單人；C、A、和B、；114、信用證上如未明確付款人，則制作匯票時，受票人應為：（B）A、申請人；B、開證行；C、議付行；D、通知行；115、在國際貿(mào)易支付中，托收使用的是（）匯票，信用證使用的是（A）匯票。A、商業(yè),銀行；B、商業(yè),商業(yè)；C、銀行,銀行；D、銀行,商業(yè)；116、必須經(jīng)過背書才能進行轉(zhuǎn)讓的提單是：（C）A、記名提單；B、不記名提單；C、指示提單；D、以上答案都不對；117、允許單據(jù)表面上不注有承運人名字的運輸單據(jù)有：（C）A、航空運單；B、租船提單與運輸行提單；C、陸運提單與租船提單；D、以上答案都不對；118、UCP600規(guī)定，對運輸單據(jù)允許轉(zhuǎn)運，但轉(zhuǎn)運的運輸工具可以不同的是：（C）A、多式聯(lián)運提單與運輸行提單；B、多式聯(lián)運提單與租船提單；C、多式聯(lián)運提單與陸運提單；D、以上答案都不對；119、簽發(fā)租船合約時，應以（B）的身份簽發(fā)。A、承運人；B、船東；C、代理人；D、以上答案都不對；120、海運提單和航空運單：（C）A、均為物權(quán)憑證；B、均為可轉(zhuǎn)讓的無權(quán)憑證；C、前者是物權(quán)憑證，后者不是物權(quán)憑證；D、前者不是物權(quán)憑證，后者是物權(quán)憑證；121、攜帶外幣現(xiàn)鈔出境的《攜帶證》有效期為自簽發(fā)之日起（D）有效。A、45天內(nèi)；B、60天內(nèi)；C、90天內(nèi)；D、30天內(nèi)；122、保稅區(qū)區(qū)內(nèi)企業(yè)遺失《登記證》，應當在登報聲明后（A）內(nèi)向外匯局報告，外匯局憑遺失聲明給予補發(fā)。A、5個工作日；B、10個工作日；C、15個工作日；D、3個工作日；123、外匯局應當在每年（B）對區(qū)內(nèi)企業(yè)的外匯收支和外匯經(jīng)營情況按年度進行外匯檢查。A、第二季度；B、第一季度；C、4月底；D、6月底；124、銀行應當于每月初（A）內(nèi)將上月辦理區(qū)內(nèi)企業(yè)購匯情況包括企業(yè)名稱、人民幣資金來源、購匯金額、用途等上報區(qū)內(nèi)企業(yè)所在地外匯局。A、5個工作日；B、10個工作日；C、3個工作日；D、15個工作日；125、保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)應當自領(lǐng)取工商營業(yè)執(zhí)照之日起（D），持營業(yè)執(zhí)照及副本、經(jīng)批準的合同、章程以及組織機構(gòu)代碼證書等材料，向外匯局申請辦理外匯登記手續(xù)，并如實填寫《基本情況登記表》。A、15個工作日內(nèi)；B、5個工作日內(nèi)；C、10個工作日內(nèi)；D、30個工作日內(nèi)；126、一張見票后90天付款的遠期匯票，受票人在6月30日承兌了該匯票，請問到期日應是哪一天。（A）A、9月28日； B、9月29日；C、9月30日；D、9月27日；127、目前我國人民幣對外匯率的中間價是由何單位每日公布的。（B）A、國家外匯管理局；B、中國人民銀行；C、中國銀行；D、中國外匯交易中心；128、當持票人將匯票提示給付款人時，如付款人拒絕付款，持票人可向（A）進行追索。A、出票人和背書人；B、出票人；C、背書人；D、以上答案都不對；129、保兌行對信用證的加保，一般應由（B）的要求。A、開證申請人；B、開證行；C、受益人；D、以上答案都不對；130、根據(jù)我國票據(jù)法，下列（C）是基本票據(jù)行為。A、背書；B、承兌；C、出票；D、保證；131、下列運輸單據(jù)中，銀行能夠掌握貨權(quán)的單據(jù)是（A）。A、海運提單；B、空運提單；C、郵包收據(jù)；D、公路、鐵路運單；132、信用證規(guī)定最遲裝期為9月21日，效期10月1日，交單期為提單后12天，若提單的出單日期為9月20日，公司最遲應于（）向銀行交單（注9月份30天，10月1日、2日放假）（D）A、9月30日；B、10月1日；C、10月2日；D、10月3日；133、付款行是信用證業(yè)務中的有關(guān)當事人之一，它與開證行的關(guān)系是（D）。A、代理行；B、母子公司；C、總公司；D、委托人與代理人；134、遠期信用證項下的匯票承兌后，承兌行在匯票上成為（A）。A、主債務人；B、主債權(quán)人；C、不是主債務人；D、不是主債權(quán)人；135、如果信用證上未規(guī)定由某一銀行議付，則該信用證為（B）。A、限制議付信用證；B、公開（自由）信用證；C、可撤銷信用證；D、可轉(zhuǎn)讓信用證；136、根據(jù)我國票據(jù)法，收款人持票人，被背書人是票據(jù)的（A）。A、債權(quán)人；B、付款人；C、出票人；D、保證人；137、如果信用證未規(guī)定交單到期日的，銀行不接受晚于裝運日（C）天后提交的單據(jù)。A、7天；B、10天；C、21天；D、5天；138、如果提單的簽發(fā)日期是8月31日，一般來說保險單的最遲出單日期是（B）。A、8月30；日B、8月31日；C、9月1日；D、8月29日；139、如果海運提單上的收貨人作成“TOORDER”那么只有（C）背書后才能轉(zhuǎn)讓。A、申請人；B、議付行；C、發(fā)貨人；D、開證行；140、海運提單船長自已簽字時，需要標明（B）內(nèi)容才能滿足UCP600要求。A、船長的名字；B、船長的身份；C、委托人的名字；D、委托人的身份；141、除非信用證另有規(guī)定，信用證中規(guī)定金額，數(shù)量前有“大約”字樣，可以掌握（B）的伸縮。A、5%；B、10%；C、3%；D、8%；142、可轉(zhuǎn)讓信用證可以轉(zhuǎn)讓（A）次。A、一次；B、二次；C、三次；D、無數(shù)次；143、根據(jù)UCP600開證行收到單據(jù)后，審核單據(jù)的合理時間是在收到單據(jù)后（B）個工作日內(nèi)。A、7；B、5；C、10；D、3；144、如信用證用‘ABOUT’一詞來規(guī)定裝運日期，銀行將解釋為以規(guī)定的所述日期限前后各（A）天之內(nèi)裝運。A、五天；B、九天；C、十天；D、十一天；145、根據(jù)我國現(xiàn)行的外匯政策（A）的進口付匯核銷工作的審核主要由銀行承擔。A、貨到付款；B、進口信用證付款；C、三來一補；D、非貿(mào)易匯出匯款；146、（C）項下進口未經(jīng)外匯局批準，不得購匯或從外匯賬戶中支付。A、一般貿(mào)易；B、進料加工；C、易貨貿(mào)易；D、以上答案都不對；147、國外來證條款內(nèi)規(guī)定向某償付行索匯，但有索匯時因各種原因遭到償付行拒付，議付行應向（A）要求付款。A、開證行；B、開證申請人；C、繼續(xù)向償付行；D、A和B；148、保理業(yè)務從性質(zhì)上講，是（B）。A、國家信用；B、商業(yè)信用；C、個人信用；D、銀行信用；149、通常，出口商在核準的額度內(nèi)出運貨物后，向保理商提交發(fā)票，根據(jù)我行規(guī)定可以申請不超過發(fā)票金額的（B）的融資。A、70%；B、80%；C、90%；D、100%；150、進口保理商在收到信用額度申請后必須于最長不超過（D）內(nèi)將其決定通知出口保理商。A、7天；B、10天；C、14天；D、21天；151、若最終進口商因財務困難、倒閉等情況確實無法支付保理額度之內(nèi)的應收賬款，進口保理商應于（C）向出口保理商墊付該筆款項。A、到期日；B、到期日后第30天；C、到期日后第60天；D、到期日后第90天；152、下列那種類型的信用證必須要提交匯票？（D）A、即期付款信用證；B、承兌信用證；C、延期付款信用證；D、議付信用證；153、協(xié)會貨物條款中的ICC（A），與下列哪項條款承保的范圍相當？（B）A、一切險；B、水漬險；C、平安險；D、戰(zhàn)爭險；154、如某出口瓷器商欲投保金額1000元，免賠率5%，出運貨物后實際破損為100元，保險公司應賠償（A）A、100元；B、50元；C、150元；D、0元；155、下列關(guān)于轉(zhuǎn)讓信用證的表示方法中哪個是正確的？（A）A、TRANSFERABLE；B、DIVISIBLE；C、ASSIGNABLE；D、TRANSMISSIBLE；156、國際保理業(yè)務對于進口商的主要好處是（A）。A、節(jié)約時間；B、節(jié)省費用；C、不占用往來銀行的授信額度；D、節(jié)省人工；157、出口商承擔費用和風險最小的貿(mào)易條件是（A）。A、EXW；B、FOB；C、CIP；D、DDP；158、出口商不想承擔運費和保險費，貨物一越過船舷風險即結(jié)束，則出口商應采?。˙）貿(mào)易條件。A、CIF；B、FOB；C、CNF；D、DAF；159、開證行在11月8日（星期五）收到單據(jù)，后發(fā)現(xiàn)存在不符點，開證行應在最晚（B）提出不符點。A、11月20日；B、11月15日；C、11月19日；D、11月18日；160、如果信用證規(guī)定提交由開證行申請人出具及/或副簽的單據(jù)，（B）將承擔因申請人不出具及/或不副簽的風險。A、申請人；B、受益人；C、開證行；D、通知行；161、如果信用證要求提交4份發(fā)票，受益人應提供（C）份正本。A、1份；B、2份；C、3份；D、4份；三、多選題1、境內(nèi)機構(gòu)（外商投資企業(yè)除外）應當持下列材料向外匯局申請開戶：（ABCD）A、申請開立外匯帳戶的報告；

B、根據(jù)開戶單位性質(zhì)分別提供工商行政管理部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照或者民政部門頒發(fā)的社團登記證或者國家授權(quán)機關(guān)批準成立的有效批件；

C、國務院授權(quán)機關(guān)批準經(jīng)營業(yè)務的批件；

D、外匯局要求提供的相應合同、協(xié)議或者其他有關(guān)材料2、下列資本項目外匯，可以開立外匯帳戶保留外匯：(ABCDEFGH)A、境內(nèi)機構(gòu)借用的外債、外債轉(zhuǎn)貸