財(cái)務(wù)管理制度(二)

———財(cái)務(wù)管理制度(二)

篇1:財(cái)務(wù)管理制度(二)

財(cái)務(wù)管理制度

為貫徹國家財(cái)經(jīng)方針、政策、嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，講求經(jīng)濟(jì)效益，增收節(jié)支，促進(jìn)各項(xiàng)任務(wù)的完成，依據(jù)我公司實(shí)際狀況，制訂本制度。

一、收支原則

您正在掃瞄的文章由.glwk8.om(管理文庫)整理，版權(quán)歸原、原出處全部。

我公司的各項(xiàng)收支均由財(cái)務(wù)部按國家有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一管理。嚴(yán)禁私下收費(fèi)，否則以損害公司利益論處。各項(xiàng)費(fèi)用支出必需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意，并在其項(xiàng)目中列支。原則上不能相互挪用、借用。

二、資金管理

1.職工因公借款需填寫借款單，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方予辦理。借款單的第一聯(lián)在借款人報(bào)銷后退還借款人，證明借款已結(jié)清。

2.選購借款必需?？顚Ｓ?，嚴(yán)禁挪用轉(zhuǎn)借。

3.本市內(nèi)200元以上的付款費(fèi)用一般不使用現(xiàn)金，應(yīng)使用轉(zhuǎn)帳支票。使用轉(zhuǎn)帳支票須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并填明日期、用途、金額或受款單位開戶行帳號(hào)，并在五日內(nèi)辦好報(bào)銷手續(xù)。

4.沒有加蓋稅務(wù)章和財(cái)務(wù)專用章的發(fā)票或收據(jù)，一律無效，不能做為報(bào)銷憑證。

5.個(gè)人因公一律不予借款，拖欠公款，須限期結(jié)清。

6.公司或單項(xiàng)工程所購置的機(jī)械設(shè)備或其他大宗商品，2000元以上的列入固定資產(chǎn);2000元以下的為低值易耗品，可直接計(jì)入成本或分期成本。

三、差旅規(guī)定

參照《河北省國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費(fèi)開支規(guī)定》，為保證出差人員工作與生活需要，并貫徹勤儉節(jié)省、艱苦奮斗的精神，特制定本規(guī)定。

1.出差人員的住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)伙食補(bǔ)助費(fèi)計(jì)算分項(xiàng)計(jì)算、調(diào)劑使用、節(jié)省嘉獎(jiǎng)，超支不補(bǔ)的方法。住宿費(fèi)按實(shí)際住宿天數(shù)憑據(jù)計(jì)算;市內(nèi)交通費(fèi)和伙食補(bǔ)助費(fèi)均按出差的自然(日歷)天數(shù)計(jì)算。

2.公司人員出差的交通費(fèi)和住宿費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)見下表。表中所列"其他交通工具'不包括出租小汽車。

3.住宿費(fèi)開支方法：

住宿費(fèi)憑發(fā)票報(bào)銷，超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理;低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)按50%發(fā)給個(gè)人。接待單位免費(fèi)支配住宿或住在親友家、無住宿收據(jù)的一律不予報(bào)銷住宿費(fèi)。

4.乘坐火車，從晚上八點(diǎn)至次日晨七點(diǎn)之間，在車上過夜六小時(shí)以上的或連續(xù)乘車時(shí)間超過十二小時(shí)的可購買同席臥鋪票。沒買臥鋪票的，乘坐慢車或直快列車的按硬席座位票價(jià)的60%發(fā)給個(gè)人;乘坐特快列車的按硬席座位票價(jià)的50%發(fā)給個(gè)人。發(fā)了上述補(bǔ)助費(fèi)的,夜間伙食補(bǔ)助費(fèi)不再發(fā)給，白天的伙食補(bǔ)助費(fèi)照發(fā)。

長途連續(xù)乘坐火車，其中有一段買了臥鋪票的，不能根據(jù)全程硬席座位票價(jià)的比例計(jì)發(fā)補(bǔ)助費(fèi)，只能對(duì)未坐臥鋪的路段，夜間乘車超過六小時(shí)的，按上述標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā);超過四小時(shí)，不足六小時(shí)的減半發(fā)給補(bǔ)助費(fèi)。

乘坐車，符合購買臥鋪條件而沒買臥鋪票的，計(jì)發(fā)補(bǔ)助費(fèi)時(shí)應(yīng)按本人實(shí)際乘座的火車原硬席座位票價(jià)計(jì)算。因使用設(shè)備而價(jià)外加收的票價(jià)不計(jì)算在內(nèi)。

夜間乘坐長途汽車，輪船最低一級(jí)艙位(統(tǒng)艙)以及乘車、押運(yùn)人員夜間超過六小時(shí)的，每人每夜按標(biāo)準(zhǔn)給夜間乘車補(bǔ)助費(fèi);超過四小時(shí)、不足六小時(shí)的，減半發(fā)給補(bǔ)助費(fèi)。

5.市內(nèi)交通補(bǔ)助方法：

出差期間，不分職務(wù)，每人每天發(fā)市內(nèi)交通補(bǔ)助費(fèi)3元，包干使用，不再憑據(jù)報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)。

自帶交通工具或接待單位供應(yīng)交通工具的，不發(fā)市內(nèi)交通費(fèi)。

6.出差人員的伙食補(bǔ)助費(fèi)

工作人員到外地出差的伙食補(bǔ)助費(fèi)，不分途中和住勤，每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：一般地區(qū)10元;特別地區(qū)25元(按在特別地區(qū)的實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)發(fā)伙食補(bǔ)助，在途時(shí)間一律按一般地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)伙食補(bǔ)助費(fèi))。

四、加班補(bǔ)貼

1.夜餐補(bǔ)貼：每月每人按10個(gè)計(jì)，2.4元/個(gè);

2.加班費(fèi)：享受200%日工資。為節(jié)省開支，應(yīng)嚴(yán)格把握，一般應(yīng)支配倒休。

3.獎(jiǎng)金：基數(shù)100元/月，一般人員系數(shù)1.41.5。

4.工資：實(shí)行崗位技能工資，依據(jù)工作崗位確定崗位工資。

5.其他津貼：執(zhí)行國家政策。

五、外聘人員待遇

依據(jù)施工現(xiàn)場所在地及聘用人員的技術(shù)職務(wù)不同區(qū)分對(duì)待，執(zhí)行聘用合同。

附：交通工具乘座標(biāo)準(zhǔn)

項(xiàng)目

執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)

職務(wù)

火車

輪船

飛機(jī)

其它交通

工具

住宿標(biāo)準(zhǔn)(元)

一般狀況

特別地區(qū)

城市

縣城

沿海開放城市和地區(qū)、經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)

公司經(jīng)理和相當(dāng)職務(wù)(縣、團(tuán)級(jí))的人員及高級(jí)工程師、高級(jí)經(jīng)濟(jì)師、高級(jí)會(huì)計(jì)師

軟席車

三等倉位

一般倉位

按實(shí)報(bào)銷

252050其余人員

硬席車

三等倉位

一般倉位

按實(shí)報(bào)銷

篇2:財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)收獲與體會(huì)

20**年度財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)收獲與體會(huì)范本

一、內(nèi)容簡介

會(huì)計(jì)學(xué)是一門實(shí)踐性很強(qiáng)的學(xué)科，經(jīng)過高中的三年和大一下半年的的專業(yè)學(xué)習(xí)后，在把握了肯定的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)學(xué)問的前提下，為了進(jìn)一步鞏固理論學(xué)問，將理論與實(shí)踐有機(jī)地結(jié)合起來，根據(jù)學(xué)校的方案要求，本人于20**年7月24日至7月30日在常州才富農(nóng)機(jī)車輛配件有限公司進(jìn)行了為期一周的實(shí)習(xí)。實(shí)習(xí)是教學(xué)環(huán)節(jié)的一個(gè)重要組成部分，是實(shí)踐性教學(xué)的主要方式。這短短的一周時(shí)間里，經(jīng)過我個(gè)人的實(shí)踐和努力學(xué)習(xí)，在前輩們的指導(dǎo)和關(guān)心下，對(duì)公司的概況和財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)有了肯定的了解，對(duì)公司的財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部制度有了初步的熟悉，在財(cái)務(wù)科實(shí)習(xí)中，在與其他會(huì)計(jì)人員交談過程中學(xué)到了很多難能珍貴閱歷和學(xué)問。通過這次實(shí)踐，使我對(duì)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)有了了解，也為我今后的順當(dāng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。

二、實(shí)習(xí)的意義和目的

此次的實(shí)習(xí)為我深化社會(huì)，體驗(yàn)生活供應(yīng)了難得的機(jī)會(huì)，讓我在實(shí)際的社會(huì)活動(dòng)中感受生活，了解在社會(huì)中生存所應(yīng)當(dāng)具備的各種力量。利用此次難得的機(jī)會(huì)，我努力工作，嚴(yán)格要求自己，虛心向財(cái)務(wù)人員請(qǐng)教，仔細(xì)學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)理論，學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)法律、法規(guī)等學(xué)問，利用空余時(shí)間仔細(xì)學(xué)習(xí)一些課本內(nèi)容以外的相關(guān)學(xué)問，把握了一些基本的會(huì)計(jì)技能，從而意識(shí)到我以后還應(yīng)當(dāng)多學(xué)些什么，加劇了緊迫感，為真正跨入社會(huì)施展我們的才華、走上工作崗位打下了基礎(chǔ)，也為自己以后的工作和生活積累了更多豐富的學(xué)問和珍貴的閱歷。

三、實(shí)習(xí)進(jìn)程與內(nèi)容

剛開頭去才富農(nóng)機(jī)車輛配件有限公司的時(shí)候，我的心情布滿了感動(dòng)、興奮、期盼、喜悅。我信任，只要我仔細(xì)學(xué)習(xí)，好好把握，做好每一件事，實(shí)習(xí)確定會(huì)有成果。但后來許多東西看似簡潔，其實(shí)要做好它很不簡單。通過實(shí)踐我深有感受，一周的實(shí)習(xí)期雖然很短，卻使我懂得了許多。不僅是進(jìn)行了一次良好的校外實(shí)習(xí)，還學(xué)會(huì)了在工作中如何與人相處，知道干什么，怎么干，根據(jù)規(guī)定的程序來完成工作任務(wù)。同時(shí)對(duì)會(huì)計(jì)這門專業(yè)也有了實(shí)際操作和了解，為我以后更好的進(jìn)展奠定了基礎(chǔ)。對(duì)一個(gè)企業(yè)而言，得控則強(qiáng)，失控則弱，無控則亂。企業(yè)經(jīng)營好比一湖清水，管理規(guī)范好比千里長堤。水從堤轉(zhuǎn)，才能因而得福，假如大堤本身千瘡百孔，水就會(huì)破堤而出為禍一方。軍中無法，等于自敗，企業(yè)無規(guī)，等于自亂。

在實(shí)習(xí)中，我參與了該企業(yè)月末的財(cái)務(wù)核算，仔細(xì)學(xué)習(xí)了正值而標(biāo)準(zhǔn)的會(huì)計(jì)程序，真正從課本中走到了現(xiàn)實(shí)中，從抽象的理論回到了多彩的實(shí)際生活，細(xì)致的了解了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的全過程及會(huì)計(jì)核算的各環(huán)節(jié)，仔細(xì)觀摩一些會(huì)計(jì)的整個(gè)審計(jì)、核算過程，并把握了一些會(huì)計(jì)事務(wù)的適用及適用范圍。跟隨財(cái)務(wù)人員，核實(shí)會(huì)計(jì)事實(shí)。真正了解和熟識(shí)了我國的公訴程序及法庭的作用和職能，同時(shí)還協(xié)作公司財(cái)務(wù)人員做好帳本的調(diào)查筆錄和日記帳筆錄，做好帳簿的裝訂歸檔工作。經(jīng)過一周的實(shí)習(xí)，我從客觀上對(duì)自己在學(xué)校里所學(xué)的學(xué)問有了感性的熟悉，使自己更加充分地理解了理論與實(shí)際的關(guān)系。

我這次實(shí)習(xí)所涉及的內(nèi)容，主要是會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)（對(duì)公業(yè)務(wù)），其他一般了解的有購貨業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)。會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)對(duì)公業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)部門的核算（主要指票據(jù)業(yè)務(wù)）主要分為三個(gè)步驟，記帳、復(fù)核與出納。這里所講的票據(jù)業(yè)務(wù)主要是指支票，包括轉(zhuǎn)帳支票與現(xiàn)金支票兩種。對(duì)于辦理現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)，首先是要審核，看出票人的印鑒是否與銀行預(yù)留印鑒相符，方式就是通過電腦驗(yàn)印，或者是手工核對(duì)；再看大小寫金額是否全都，出票金額、出票日期、收款人要素等有無涂改，支票是否已經(jīng)超過提示付款期限，支票是否透支，假如有背書，則背書人簽章是否相符，值得留意的是大寫金額到元為整，到分則不能在記整。對(duì)于現(xiàn)金支票，會(huì)計(jì)記帳員審核無誤后記帳，然后傳遞給會(huì)計(jì)復(fù)核員，會(huì)計(jì)復(fù)核員確認(rèn)為無誤后，就傳遞給出納，由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖章，收款人就可出納處領(lǐng)取現(xiàn)金（出納與收款人口頭對(duì)帳后）。

最終公司一個(gè)期間的經(jīng)營活動(dòng)最終通過財(cái)務(wù)報(bào)表的形式表現(xiàn)出來，編制報(bào)表過程中也有很多細(xì)節(jié)需要留意。如編制資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，一般項(xiàng)目無須對(duì)帳戶數(shù)據(jù)進(jìn)行加工，直接依據(jù)總帳科目的余額填列。但有些項(xiàng)目需要將幾個(gè)相關(guān)聯(lián)的帳戶數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、合并構(gòu)成相應(yīng)的報(bào)表項(xiàng)目，如"貨幣資金'"存貨'"未安排利潤'等項(xiàng)目。有些需要依據(jù)明細(xì)科目的余額填列。如"應(yīng)付賬款'項(xiàng)目應(yīng)依據(jù)"應(yīng)付賬款'和"預(yù)付賬款'科目所屬明細(xì)科目期末貸方余額的合計(jì)填列。等等。同樣在編制現(xiàn)金流量表時(shí)，現(xiàn)金及其等價(jià)物就是現(xiàn)金流量表的編制基礎(chǔ)。

我還接觸了增值稅發(fā)票，與同去實(shí)習(xí)的同學(xué)負(fù)責(zé)了肯定量的開票。一開頭，我們什么都不懂，雖知道關(guān)于增值稅發(fā)票的一些理論學(xué)問，卻從沒付諸實(shí)踐，于是我們抓住這次機(jī)會(huì)，努力請(qǐng)老師傅，她們也很急躁地教我們，我們把握了怎樣開發(fā)票，怎樣管理發(fā)票，至少曾經(jīng)的會(huì)計(jì)電算化沒有白學(xué)。不過，增值稅發(fā)票有許多講究，得仔細(xì)認(rèn)真討論。

四、實(shí)習(xí)感悟

經(jīng)過一周實(shí)習(xí)下來，使我受益良多，詳細(xì)的實(shí)踐體會(huì)如下：

1、是要有堅(jiān)決的信念。不管到那家公司，一開頭都不會(huì)立即給工作我們實(shí)習(xí)生做，一般都是先讓我們看，時(shí)間短的要幾天，時(shí)間長的要幾周，在這段時(shí)間里許多人會(huì)覺得很無聊，沒事可做，便產(chǎn)生離開的想法，在這個(gè)時(shí)候我們肯定要堅(jiān)持，輕易放棄只會(huì)讓自己懊悔。

2、要仔細(xì)了解公司的整體狀況和工作制度。只有這樣，工作起來才能得心應(yīng)手。

3、要學(xué)會(huì)怎樣與人相處和與人溝通。只有這樣，才能有良好的人際關(guān)系。工作起來得心應(yīng)手。與同事相處肯定要禮貌、虛心、寬容、相互關(guān)懷、相互幫忙和相互體諒。

4、要學(xué)會(huì)怎樣嚴(yán)厲?仔細(xì)地工作。以前在學(xué)校，下課后就知道和同學(xué)玩耍，嘻嘻哈哈、大聲談笑。在這里，可不能這樣，由于工作，來不得半點(diǎn)馬虎，否則就會(huì)出錯(cuò)，工作出錯(cuò)就會(huì)給公司帶來損失。于是，我意識(shí)到：自己絕不能再像以前那樣，要學(xué)會(huì)像這里的同事一樣嚴(yán)厲?、仔細(xì)、努力地工作。

5、要多聽、多看、多想、多做、少說。到公司工作以后，要知道自己能否勝任這份工作，關(guān)鍵是看你自己對(duì)待工作的態(tài)度。我剛到這個(gè)崗位工作，根本不清晰該做些什么，剛開頭我覺得很頭痛，可經(jīng)過工作過程中多看別人怎樣做，多聽別人怎樣說，多想自己應(yīng)當(dāng)怎樣做，然后自己親自動(dòng)手去多做，最終在短短幾天里對(duì)工作有了一個(gè)較系統(tǒng)的熟悉，漸漸的自己也可以完成相關(guān)的工作了，光用嘴巴去說是不行的，所以，我們今后不管干什么都要端正自己的態(tài)度，這樣才能把事情做好。

6、要學(xué)會(huì)虛心，由于只有虛心請(qǐng)教才能真正學(xué)到東西，也只有虛心請(qǐng)教才可使自己進(jìn)步快。

五、實(shí)習(xí)總結(jié)

總得來說在實(shí)習(xí)期間，雖然很辛苦，但是，在這艱苦的工作中，我卻學(xué)到了不少東西，也受到了很大的啟發(fā)。我明白，今后的工作還會(huì)遇到很多新的東西，這些東西會(huì)給我?guī)硇碌捏w驗(yàn)和新的體會(huì)。因此，我堅(jiān)信：只要我專心去發(fā)掘，英勇地去嘗試，肯定會(huì)能更大的收獲和啟發(fā)的。

在學(xué)校里學(xué)到的學(xué)問都是最基本的學(xué)問，不管現(xiàn)實(shí)狀況怎樣變化，抓住了最基本的就可以以不變應(yīng)萬變。如今有不少同學(xué)實(shí)習(xí)時(shí)都覺得課堂上學(xué)的學(xué)問用不上，消失挫折感，可我覺得，要是沒有書本學(xué)問作鋪墊，不行能會(huì)有應(yīng)付瞬息萬變的社會(huì)的力量。經(jīng)過這次實(shí)踐，雖然時(shí)間很短。可我學(xué)到的卻是我一個(gè)學(xué)期在學(xué)校難以了解的。就比如何與同事們相處，信任人際關(guān)系是現(xiàn)今不少高校生剛踏出社會(huì)遇到的一大難題，于是在實(shí)習(xí)時(shí)我便有意觀看前輩們是如何和同事以及上級(jí)相處的，而自己也虛心求教，使得一周的實(shí)習(xí)更加有意義。

篇3:財(cái)務(wù)崗位分工及崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)崗位分工及崗位職責(zé)

（一）、財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)

1、利用財(cái)務(wù)核算與會(huì)計(jì)管理原理為公司經(jīng)營決策供應(yīng)依據(jù)，幫助總經(jīng)理制定公司戰(zhàn)略，并主持公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定；

2、組織領(lǐng)導(dǎo)公司的財(cái)務(wù)管理、成本管理、預(yù)算管理、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)察、存貨掌握等方面工作，加強(qiáng)公司經(jīng)濟(jì)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。

3、參加制訂公司年度總預(yù)算和季度預(yù)算調(diào)整，匯總、審核下級(jí)部門上報(bào)的月度預(yù)算，召集并主持公司月度預(yù)算分析與平衡會(huì)議。

4、把握公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和資金變動(dòng)狀況，準(zhǔn)時(shí)向總經(jīng)理和董事長匯報(bào)工作狀況。

5、參加公司投資行為、重要經(jīng)營活動(dòng)等方面的決策和方案制定工作，參加重大經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議的討論、審查，參加重要經(jīng)濟(jì)問題的分析和決策。

6、做好財(cái)務(wù)系統(tǒng)各項(xiàng)行政事務(wù)處理工作，負(fù)責(zé)銀行提款、存款業(yè)務(wù)的審批工作，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)人員的開導(dǎo)工作，提高工作效能，增加團(tuán)隊(duì)精神。

7、協(xié)調(diào)公司同銀行、工商、稅務(wù)等政府部門的關(guān)系，代表公司與外界有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)并保持良好合作關(guān)系。

8、組織做好財(cái)務(wù)系統(tǒng)文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作和保密工作。

9、提出直接下級(jí)崗位的用人需求，并編寫該崗位的崗位職責(zé)和任職資格，提交給總經(jīng)理確認(rèn)；

10、進(jìn)行直接下級(jí)的崗位出試、復(fù)試工作，提出對(duì)不合格直接下級(jí)的處理建議，提交總經(jīng)理確認(rèn)；

11、定期將自己的各項(xiàng)工作及下級(jí)部門工作以書面的形式向總經(jīng)理報(bào)告。

（二）財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)

1、全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)工作。

2、負(fù)責(zé)制訂并完成公司此阿武會(huì)計(jì)制度、規(guī)定和方法。

3、解釋、解答與公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)有關(guān)的法規(guī)和制度。

4、分析檢查公司財(cái)務(wù)收支和預(yù)算的執(zhí)行狀況。

5、審核公司的原始單據(jù)和辦理日常的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。

6、編制公司的會(huì)計(jì)報(bào)表，在每月10日前報(bào)送財(cái)務(wù)總監(jiān)審核。

7、審核每月工資、福利、工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提及發(fā)放明細(xì)。

8、定期檢查公司庫存現(xiàn)金和銀行存款是否賬實(shí)相符。

9、每月針對(duì)財(cái)務(wù)運(yùn)行中的數(shù)據(jù)變化狀況進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，提出處理看法。

10、參加公司主要經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他融資方面的工作。

11、聯(lián)合其他部門、定期對(duì)公司資產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)、物資的運(yùn)行狀況進(jìn)行檢查。

12、承辦總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)交辦的其他工作。

（三）材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)公司原材料、幫助材料、包裝物、低值易耗品、燃料等日常核算

2、仔細(xì)遵守國家財(cái)務(wù)政策、法規(guī)、制度；按記帳規(guī)章結(jié)算、記帳，做到數(shù)字精確?????、上報(bào)準(zhǔn)時(shí)。

3、負(fù)責(zé)材料成本預(yù)算制訂和執(zhí)行狀況監(jiān)督審查工作

4、針對(duì)各部門報(bào)上來的材料出入庫單認(rèn)真核對(duì)，并準(zhǔn)時(shí)錄入到金蝶財(cái)務(wù)軟件中。

5、每月末將材料總賬與各明細(xì)賬進(jìn)行核對(duì)，分析、篩選、整理。

6、負(fù)責(zé)工程材料物資的入庫、調(diào)撥及工程現(xiàn)場領(lǐng)用的財(cái)務(wù)核算工作,7、月末進(jìn)行材料成本的結(jié)轉(zhuǎn)、分?jǐn)偛牧铣杀静町惒⑦M(jìn)行材料臺(tái)賬的歸檔工作。

8、月末會(huì)同選購部門、倉儲(chǔ)部門人員,對(duì)庫存材料物資進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)、監(jiān)督存貨的日常管理工作并建立定期盤點(diǎn)制度。

（四）資產(chǎn)崗位會(huì)計(jì)職責(zé)

1、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)增減變動(dòng)的核算。

2、負(fù)責(zé)在建工程的核算。

3、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提和結(jié)轉(zhuǎn)。

4、建立固定資產(chǎn)、在建工程、累計(jì)折舊明細(xì)賬。

5、負(fù)責(zé)無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的核算。

6、定期將各資產(chǎn)明細(xì)賬與總分類賬相核對(duì)。

7、季末會(huì)同相關(guān)部門對(duì)固定資產(chǎn)和工程物資進(jìn)行盤點(diǎn)、核對(duì)；

8、負(fù)責(zé)管理各類資產(chǎn)，定期清理報(bào)廢資產(chǎn)和閑置不用的資產(chǎn)。

（五）工資崗位會(huì)計(jì)職責(zé)

1、負(fù)責(zé)匯總各車間、部門上報(bào)的工時(shí)、產(chǎn)量等資料的記錄、整理工作

2、編制工資計(jì)提匯總表以及工資安排發(fā)放表并組織發(fā)放

3、負(fù)責(zé)準(zhǔn)時(shí)發(fā)放工資、獎(jiǎng)金及有關(guān)帳務(wù)處理;

4、清理與工資有關(guān)的往來科目并匯總裝訂成工資冊(cè);

5、按規(guī)定比例提取各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，并進(jìn)行有關(guān)帳務(wù)處理;

6、每月按稅務(wù)部門要求編制公司個(gè)人所得稅表并代扣代繳;

7、協(xié)作生產(chǎn)部門制定工資安排定額并供應(yīng)有關(guān)牢靠依據(jù);

8、完成主管交辦的其他臨時(shí)性工作

（六）往來結(jié)算崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)辦理企業(yè)與各方面的往來結(jié)算業(yè)務(wù)

2、會(huì)同有關(guān)部門制定應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收、預(yù)付款項(xiàng)的核算和管理方法

3、辦理應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收、預(yù)付款項(xiàng)的結(jié)算

4、定期進(jìn)行應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收預(yù)付款項(xiàng)的對(duì)賬

5、分析應(yīng)付款項(xiàng)的賬齡及對(duì)每個(gè)客戶建立臺(tái)帳管理，做好銷售合同的管理。

6、仔細(xì)核對(duì)并確認(rèn)客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認(rèn)工作，編制收款會(huì)計(jì)憑證并登記應(yīng)收帳款明細(xì)臺(tái)帳。

7、做好應(yīng)收、應(yīng)付帳款日常核對(duì)工作，準(zhǔn)時(shí)將對(duì)帳資料歸集存檔

8、每月10日前向部門主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送一份應(yīng)收帳款分析明細(xì)表并對(duì)帳齡較長的客戶進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤，查明緣由并向部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作

（七）出納崗位職責(zé)

1、在月初與銀行溝通并制定本月遼田提款和取款預(yù)算交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核

2、仔細(xì)執(zhí)行公司現(xiàn)金管理制度，建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)相關(guān)審批人員簽字后，方可生效。

3、每日提款和存款時(shí)需2名以上人員同行方可辦理。

4、同一卡號(hào)、存單的密碼和賬號(hào)、網(wǎng)銀盾、復(fù)核依據(jù)等信息和資料不能交由一人保管和把握

5、支付報(bào)銷和借款時(shí)要嚴(yán)格審查，沒有主管及直接領(lǐng)導(dǎo)簽字，嚴(yán)謹(jǐn)私自借款及填開支付票據(jù)。

6、1000元以下付款由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字后即可直接辦理，大額及特別事項(xiàng)付款，要直接請(qǐng)董事長審批，如董事長不在要電聯(lián)請(qǐng)示（包括電話、短信、傳真、郵件等）并要有確認(rèn)依據(jù)請(qǐng)示直接領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后方可辦理付款事宜。

7、每日工作結(jié)束后要清點(diǎn)現(xiàn)金并與賬面進(jìn)行核對(duì)，5天要有一個(gè)現(xiàn)金清點(diǎn)表，

有本人和盤點(diǎn)人、監(jiān)盤人簽字確認(rèn)并留存。

8、月底要有銀行存款余額調(diào)整表和索要銀行對(duì)賬單并與賬上貨幣資金余額核對(duì)后歸檔留存。

9、日常憑證的制單、錄入、排序、裝訂、保管、歸檔工作并承辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。

（八）成本核算崗位職責(zé)

1、統(tǒng)計(jì)原材料，低值易耗品和其他物料出庫憑證并進(jìn)行匯總；

2、進(jìn)行制造費(fèi)用分?jǐn)偧敖Y(jié)轉(zhuǎn)以及相關(guān)憑證的編制；

3、計(jì)算產(chǎn)品成本并編制產(chǎn)成品憑證；

4、進(jìn)行產(chǎn)品成本分析，查找產(chǎn)品成本節(jié)省空間；

5、編制成本報(bào)表，為管理層提出成本改進(jìn)建議；

6、參加車間生產(chǎn)管理和產(chǎn)品定額或其他成本核算的編制和監(jiān)督執(zhí)行；

7、每月末編制直接材料、直接人工、制造費(fèi)用計(jì)算表并編制半成品和產(chǎn)成品計(jì)算單和領(lǐng)用安排表，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，實(shí)行分口、分類管理；

8、月末負(fù)責(zé)核對(duì)半成