第九講 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

第九講財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)第十四章財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)引論第一節(jié)財(cái)產(chǎn)標(biāo)的分類及其特征一、有形財(cái)產(chǎn)二、間接損失一、有形財(cái)產(chǎn)一般情況下，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)所承保的是有形財(cái)產(chǎn)。有形財(cái)產(chǎn)可以分為不動產(chǎn)和動產(chǎn)兩種。分類原因：第一，不同的財(cái)產(chǎn)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)事故的可能性不一樣;第二，動產(chǎn)和不動產(chǎn)的估價(jià)機(jī)制是不同的。二、間接損失當(dāng)有形財(cái)產(chǎn)發(fā)生損失或者滅失時(shí)，還有可能產(chǎn)生一種被稱為間接損失的情況，又可以叫做繼發(fā)性損失。(一)企業(yè)財(cái)產(chǎn)發(fā)生營業(yè)中斷損失而遭受的損失。選擇繼續(xù)營業(yè)發(fā)生的一些額外費(fèi)用。

(二)家庭財(cái)產(chǎn)個(gè)人和家庭同樣也會遭受與使用損失相聯(lián)系的費(fèi)用。如：一個(gè)人的房屋受損了，他可能需要尋找臨時(shí)的房屋安家落戶，支付臨時(shí)房屋的租金，承擔(dān)與居住有關(guān)的一些費(fèi)用。第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)賠償?shù)幕驹瓌t

一、賠償原則二、分?jǐn)傇瓌t一、賠償原則保險(xiǎn)人按照被保險(xiǎn)人所遭受的實(shí)際損失進(jìn)行賠償，被保險(xiǎn)人不能通過賠償而額外獲利。(一)賠償原則適用的前提1.在損失發(fā)生的時(shí)候，被保險(xiǎn)人對保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益，才有可能獲得賠償。2.被保險(xiǎn)人所遭受的是保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失。如果被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)標(biāo)的損失的近因，不是保險(xiǎn)責(zé)任范圍以內(nèi)的災(zāi)害事故，那就不屬于保險(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)人將不予賠償。(二)保險(xiǎn)人可以選擇的賠償方式1.貨幣賠償2.置換3.恢復(fù)原狀

(三)賠償原則的運(yùn)用保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人可以使用免賠條款和共同保險(xiǎn)條款(簡稱共保)來達(dá)到降低保費(fèi)的目的。

1.免賠(1)絕對免賠。指在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，如果損失額小于合同中所規(guī)定的起賠限額，被保險(xiǎn)人承擔(dān)全部的損失。(2)相對免賠。相對免賠即規(guī)定一個(gè)免賠率，一旦損失額等于這個(gè)免賠率，保險(xiǎn)人將支付所有的損失。例如，保單規(guī)定，如果損失額不足保險(xiǎn)金額的5％，則被保險(xiǎn)人承擔(dān)所有的損失；而如果大于或等于5％，則保險(xiǎn)人支付所有的賠償。

從保險(xiǎn)人的角度來看，相對免賠方式具有一種鼓勵(lì)被保險(xiǎn)人提高損失額的傾向。因此，相對免賠在實(shí)踐中運(yùn)用得并不普遍，主要用在海洋運(yùn)輸和農(nóng)作物保險(xiǎn)中。2.共保保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人共同承擔(dān)損失份額。這一原則不僅適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)領(lǐng)域，而且也廣泛運(yùn)用于健康保險(xiǎn)領(lǐng)域。共保的計(jì)算公式：賠償金額＝實(shí)際保險(xiǎn)金額/規(guī)定保險(xiǎn)金額×損失金額。上式中的實(shí)際保險(xiǎn)金額是指被保險(xiǎn)人實(shí)際購買的保險(xiǎn)金額；規(guī)定保險(xiǎn)金額是指共同保險(xiǎn)條款要求被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)購買的保險(xiǎn)金額，它是共同保險(xiǎn)條款所規(guī)定的百分比與保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值之乘積。例如，甲乙二人各有一幢價(jià)值相同、危險(xiǎn)程度一樣的房屋，假定甲以100%投保，乙以20%投保，則當(dāng)都出現(xiàn)15%的火險(xiǎn)損失時(shí)，二者均能獲得相當(dāng)于房屋價(jià)值15%的賠償，但是甲所付的保費(fèi)卻是乙所出保費(fèi)的五倍!這一弊害，導(dǎo)致了保險(xiǎn)公司經(jīng)營上的困難和投保人之間費(fèi)率的不公平待遇。二、分?jǐn)傇瓌t從賠償原則中分離出來的，是賠償原則的具體應(yīng)用。(一)重復(fù)保險(xiǎn)重復(fù)保險(xiǎn)是指投保人就同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故與兩個(gè)或兩個(gè)以上的保險(xiǎn)人分別訂立保險(xiǎn)合同。分?jǐn)傇瓌t來進(jìn)行賠償。(二)分?jǐn)傇瓌t的運(yùn)用1.比例責(zé)任某保險(xiǎn)人分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)賠款額＝某保險(xiǎn)人承保保險(xiǎn)金額/各保險(xiǎn)人承保保險(xiǎn)金額總和×損失金額2.限額責(zé)任某保險(xiǎn)人賠款額＝某保險(xiǎn)人賠款限額/各保險(xiǎn)人賠償限額總和×損失金額3.順序責(zé)任由先出單的保險(xiǎn)公司首先負(fù)責(zé)賠償，第二家保險(xiǎn)公司只有在第一家承保的限額用完了時(shí)，才承擔(dān)超出的部分。例2-1：某投保人分別與甲、乙、丙三家保險(xiǎn)公司簽訂了一份火災(zāi)保險(xiǎn)合同。甲公司承保金額50000元；乙公司承保金額100000元；丙公司承保金額150000元。因發(fā)生火災(zāi)損失100000元。

？解析：（單位：元）

保險(xiǎn)金額總和：50000+100000+150000=300000賠償限額總和：50000+100000+100000=250000甲公司乙公司丙公司比例責(zé)任100000×（1/6）≈16667100000×（1/3）≈33333100000×（1/2）≈50000限額責(zé)任100000×（1/5）=20000100000×（2/5）=40000100000×（2/5）=40000順序責(zé)任50000500000！第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的準(zhǔn)備金

一、準(zhǔn)備金的種類二、準(zhǔn)備金的提留一、準(zhǔn)備金的種類(一)賠款準(zhǔn)備金是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)人的一種法定準(zhǔn)備金，是衡量保險(xiǎn)人某一時(shí)期賠償責(zé)任及理賠費(fèi)用的估計(jì)金額。包括未決賠款準(zhǔn)備金、已決未付賠款準(zhǔn)備金和已發(fā)生未報(bào)告賠款準(zhǔn)備(IBNR)。(1)未決賠案：被保險(xiǎn)人已經(jīng)提出索賠，但被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)人之間尚未對這些案件是否屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍以內(nèi)、保險(xiǎn)賠付額應(yīng)當(dāng)為多少等事項(xiàng)達(dá)成協(xié)議。(2)已決未付賠案：保險(xiǎn)人對索賠案件已經(jīng)理算完畢，應(yīng)賠付金額也已經(jīng)確定，但尚未賠付，或尚未支付全部款項(xiàng)。(3)已發(fā)生未報(bào)告賠案：保險(xiǎn)事故是在年內(nèi)發(fā)生的，但索賠要到下一年才可能提出。

(二)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金未到期責(zé)任準(zhǔn)備金也是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)法定準(zhǔn)備金的一種，是保險(xiǎn)人為未到期的保險(xiǎn)責(zé)任所提留的準(zhǔn)備金。由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同大多為一年期限的保險(xiǎn)，有一部分保單的生效期必然橫跨兩個(gè)年度。留在當(dāng)年的部分屬于當(dāng)年的收入，稱之為已賺保費(fèi)；跨入第二年度的部分屬于下一年度的收入，稱之為未賺保費(fèi)。與未賺保費(fèi)相對應(yīng)的即保險(xiǎn)人在下一個(gè)會計(jì)年度內(nèi)需要繼續(xù)承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任。針對這部分保險(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)人需建立起相應(yīng)的責(zé)任準(zhǔn)備金，即未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。(三)總準(zhǔn)備金總準(zhǔn)備金是為了應(yīng)付發(fā)生巨額賠款而提留的一種法定財(cái)產(chǎn)準(zhǔn)備金。二、準(zhǔn)備金的提留(一)賠款準(zhǔn)備金的提留

提留準(zhǔn)備金的關(guān)鍵是估計(jì)未決賠款數(shù)額。

1.對已經(jīng)報(bào)告但尚未理賠的賠款的估計(jì)

(1)逐案估計(jì)法。方法簡單，但工作量大，適用于索賠金額確定、索賠數(shù)大小相差懸殊、難以估算平均賠付額的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，如火災(zāi)保險(xiǎn)。(2)平均值估計(jì)法。適用于索賠案多，但索賠金額相對來說并不大的業(yè)務(wù)。(3)賠付率法。方法簡便易行，但有時(shí)假定賠付率與實(shí)際賠付率可能會有很大出入。2.對已發(fā)生但尚未報(bào)告的賠款的估計(jì)在實(shí)踐中，一般需要以過去的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，然后根據(jù)各種因素的變化進(jìn)行修正。對于一個(gè)新開業(yè)的保險(xiǎn)公司來說，由于沒有過去的經(jīng)驗(yàn)資料作為根據(jù)，因此很難做出準(zhǔn)確的估計(jì)。(二)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的提留1.二十四分之一法也即月平均估算法。假設(shè)本月承保時(shí)保單在當(dāng)月內(nèi)的有效期是半個(gè)月，則可以將1年分為24個(gè)半月。計(jì)算公式：未到期責(zé)任準(zhǔn)備金＝(簽發(fā)保單月份×2-1)÷24×保費(fèi)收入適用于每月內(nèi)開出的保單份數(shù)與保額大致相同，但月與月之間差異較大的業(yè)務(wù)。2.三百六十五分之一法也即日平均估算法。根據(jù)每張保單的第二年有效天數(shù)，計(jì)算未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。計(jì)算公式：未到期責(zé)任準(zhǔn)備金＝第二年有效天數(shù)÷保險(xiǎn)期天數(shù)×保費(fèi)收入間接損失絕對免賠相對免賠共保保險(xiǎn)人可以選擇的賠償方式分?jǐn)偟墓胶陀?jì)算準(zhǔn)備金的種類（包括三種準(zhǔn)備金的定義）準(zhǔn)備金的提留（簡單）第十五章財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)第一節(jié)海上保險(xiǎn)一、海上保險(xiǎn)中的幾個(gè)重要概念二、海上保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種一、海上保險(xiǎn)中的幾個(gè)重要概念

(一)全損全損主要有實(shí)際全損和推定全損之分。1.實(shí)際全損2.推定全損保險(xiǎn)標(biāo)的因?qū)嶋H全損不可避免，或出現(xiàn)為免遭實(shí)際全損而須付出超過其本身價(jià)值的費(fèi)用時(shí)，即可構(gòu)成推定全損。

3.委付指被保險(xiǎn)人將保險(xiǎn)標(biāo)的物的一切權(quán)利轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，由此請求其支付全部保險(xiǎn)金額的一種行為。它是海上保險(xiǎn)中的特殊規(guī)定之一.圖片來源：/quanzhou/quan07.htm

(二)部分損失

1.單獨(dú)海損單獨(dú)海損是由屬于保險(xiǎn)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)所引起的,是在不可預(yù)料的情況下發(fā)生的，是某一標(biāo)的單獨(dú)遭受的損失,由該財(cái)產(chǎn)的所有人單獨(dú)承擔(dān)。2.共同海損為了使船舶和船上貨物避免共同危險(xiǎn),有意且合理地做出特殊犧牲或支付特殊費(fèi)用。由各受益方按照最后獲救的價(jià)值,共同按比例分?jǐn)?。二、海上保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種(一)海洋貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)以海上運(yùn)輸工具運(yùn)載的貨物為保險(xiǎn)標(biāo)的，保險(xiǎn)人承擔(dān)整個(gè)運(yùn)輸過程，包括內(nèi)河、內(nèi)陸運(yùn)輸保險(xiǎn)標(biāo)的遭受自然災(zāi)害和意外事故的損失。(二)海洋船舶保險(xiǎn)以遠(yuǎn)洋船舶為保險(xiǎn)標(biāo)的，當(dāng)保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故導(dǎo)致船舶本身發(fā)生損失，與船舶有關(guān)的利益發(fā)生損失，以及出現(xiàn)了應(yīng)由船主承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任時(shí)，由保險(xiǎn)人進(jìn)行賠付的保險(xiǎn)。(三)海上石油開發(fā)保險(xiǎn)以海上石油開發(fā)過程中的各類財(cái)產(chǎn)、利益、責(zé)任和費(fèi)用等為保險(xiǎn)標(biāo)的保險(xiǎn)。第二節(jié)貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)

一、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的主要特點(diǎn)二、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種一、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的主要特點(diǎn)1.保險(xiǎn)期限的起訖一般以航程劃分,從出發(fā)地上路開始,到達(dá)目的地后結(jié)束。2.保險(xiǎn)金額一般以貨物的購進(jìn)價(jià)格加上運(yùn)雜費(fèi)、稅款、保險(xiǎn)費(fèi)等費(fèi)用,以及貨物在運(yùn)輸途中所必須支付的費(fèi)用為依據(jù)。3.保險(xiǎn)費(fèi)率制定比較復(fù)雜。貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)率制定通常要考慮下列因素:運(yùn)輸方式；運(yùn)輸途徑；貨物性質(zhì)。二、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種1.海洋貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)2.陸上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)以陸上運(yùn)輸工具，包括火車、汽車等運(yùn)載的貨物為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。包括陸上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)和陸上貨物運(yùn)輸一切險(xiǎn)。3.航空貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)以航空運(yùn)輸?shù)呢浳餅楸ｋU(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。包括航空貨物運(yùn)輸險(xiǎn)和航空貨物運(yùn)輸一切險(xiǎn)。第三節(jié)火災(zāi)保險(xiǎn)

一、火災(zāi)保險(xiǎn)的發(fā)展二、我國保險(xiǎn)公司開辦的火災(zāi)保險(xiǎn)

火災(zāi)保險(xiǎn)是以各種不動產(chǎn)和動產(chǎn)，如房屋、廠房、機(jī)器設(shè)備、家具等作為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。圖片來源：/.../200902/09/t20090209_18151460.shtml

一、火災(zāi)保險(xiǎn)的發(fā)展保險(xiǎn)標(biāo)的：只承保不動產(chǎn)；逐步擴(kuò)大到動產(chǎn)；再發(fā)展到與動產(chǎn)或不動產(chǎn)標(biāo)的有關(guān)的利益。承保風(fēng)險(xiǎn)：只承保單一的火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，且限于直接損失；后來逐步擴(kuò)展到與火災(zāi)相關(guān)的爆炸、閃電及雷擊；進(jìn)入現(xiàn)代社會以后，又?jǐn)U展到包括火災(zāi)在內(nèi)的各種自然災(zāi)害和意外事故。賠償范圍：只負(fù)責(zé)賠償保險(xiǎn)標(biāo)的的損失；擴(kuò)展到包括施救費(fèi)用等在內(nèi)。保單形式：早期各個(gè)保險(xiǎn)人均使用自己的保單；目前的火災(zāi)保險(xiǎn)通常都使用標(biāo)準(zhǔn)保單形式承保。二、我國保險(xiǎn)公司開辦的火災(zāi)保險(xiǎn)(一)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以投保人存放在固定地點(diǎn)的財(cái)產(chǎn)物質(zhì)為保險(xiǎn)對象的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。適用范圍：廣泛。(二)機(jī)器設(shè)備損壞保險(xiǎn)承保各種各樣的工廠和機(jī)器設(shè)備,主要是保險(xiǎn)標(biāo)的本身所固有的風(fēng)險(xiǎn)。(三)家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以城鄉(xiāng)居民等個(gè)人及其家庭成員的自有財(cái)產(chǎn)、代他人保管的財(cái)產(chǎn)或與他人所共有的財(cái)產(chǎn)作為保險(xiǎn)對象的保險(xiǎn)。家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的賠償一般采用第一危險(xiǎn)賠償方式,即在保險(xiǎn)金額范圍內(nèi)的損失全部由保險(xiǎn)人承擔(dān),超出部分才由被保險(xiǎn)人自己承擔(dān),即使被保險(xiǎn)人沒有足額投保。第四節(jié)運(yùn)輸工具保險(xiǎn)一、汽車保險(xiǎn)已成為最重要的險(xiǎn)種之一。通常分車身險(xiǎn)、醫(yī)療險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)等。二、飛機(jī)保險(xiǎn)主要包括機(jī)身保險(xiǎn)、第三者責(zé)任保險(xiǎn)、旅客意外傷害保險(xiǎn)等三個(gè)險(xiǎn)別。三、船舶保險(xiǎn)包括遠(yuǎn)洋船舶保險(xiǎn)和國內(nèi)船舶保險(xiǎn)。保險(xiǎn)人主要承保因自然災(zāi)害和意外事故造成船舶本身的損失以及由此支出的合理費(fèi)用、船舶的碰撞損失、共同海損的分?jǐn)傤~等。四、鐵路車輛保險(xiǎn)保險(xiǎn)人承保鐵路機(jī)車的損失和鐵路部門依法對第三者應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。第五節(jié)工程保險(xiǎn)一、建筑工程保險(xiǎn)二、安裝工程保險(xiǎn)工程保險(xiǎn)包括建筑工程保險(xiǎn)和安裝工程保險(xiǎn)。

它是以建筑工程和安裝工程中的各種財(cái)產(chǎn)和第三者的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。

保險(xiǎn)人主要承保由各種自然災(zāi)害、意外事故以及因“突然”、“不可預(yù)測”的外來原因和工廠、技術(shù)人員缺乏經(jīng)驗(yàn)、疏忽、惡意行為等造成的物質(zhì)損失和費(fèi)用。一、建筑工程保險(xiǎn)建筑工程保險(xiǎn)的突出特點(diǎn)保險(xiǎn)公司可以在一份保單內(nèi)對所有參加該項(xiàng)工程的有關(guān)各方面都給予所需要的保障。共保責(zé)任交叉條款為了避免各個(gè)被保險(xiǎn)人之間的相互追償，保險(xiǎn)公司一般都附加一個(gè)共保責(zé)任交叉條款，對每一個(gè)被保險(xiǎn)人的被保范圍做出明確規(guī)定。

建筑工程第三者責(zé)任險(xiǎn)工程在保險(xiǎn)期限內(nèi)，因發(fā)生意外事故所造成的依法應(yīng)由被保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)的工地上及鄰近地區(qū)的第三者的人身傷亡、疾病、財(cái)產(chǎn)損失，以及被保險(xiǎn)人因此而