往來(lái)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)

往來(lái)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)2011年6月一付款費(fèi)用類(lèi)且有發(fā)票轉(zhuǎn)賬類(lèi)二直接在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)＼總賬＼憑證＼填制憑證做通過(guò)銀行或現(xiàn)金付款，只有付款單，沒(méi)有發(fā)票和入庫(kù)單，在如下圖應(yīng)付款管理/付款單據(jù)處理/付款單據(jù)錄入點(diǎn)擊增加相應(yīng)內(nèi)容保存審核制單，提醒是否核銷(xiāo)時(shí)，除綜合戶(hù)外明細(xì)戶(hù)確認(rèn)“是”制單結(jié)束。借：應(yīng)付帳款—明細(xì)戶(hù)貸：銀行存款或現(xiàn)金

注：在同日同性質(zhì)的可以先不制單，再進(jìn)入制單處理界面合并制單，以減少憑證張數(shù)。1此類(lèi)憑證必須通過(guò)應(yīng)付系統(tǒng)處理，有以下幾種不同類(lèi)型。2通過(guò)銀行或現(xiàn)金付款，有發(fā)票和入庫(kù)單，如下圖第一步：先轉(zhuǎn)賬，應(yīng)付款管理/應(yīng)付單據(jù)處理/應(yīng)付單據(jù)審核（付款單上有采購(gòu)錄入的編號(hào)）/選擇對(duì)應(yīng)的單據(jù)號(hào)進(jìn)行審核制單即可借：應(yīng)付帳款—暫估賬款應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額貸：應(yīng)付帳款第二步：付款，錄入付款單制單，同借：應(yīng)付帳款貸：銀行存款13不付款、轉(zhuǎn)賬，且有入庫(kù)單，同中第一步。

注：在和的轉(zhuǎn)賬中主要應(yīng)審核應(yīng)付單據(jù)與發(fā)票的內(nèi)容的相符性，包括供應(yīng)商名稱(chēng)，入庫(kù)單上的存貨名稱(chēng)、數(shù)量、單價(jià)、原幣金額、原幣稅額等是否一致。若后附不是標(biāo)準(zhǔn)入庫(kù)單，為到貨單直接由部門(mén)領(lǐng)用的做部門(mén)費(fèi)用。223若發(fā)票上有享受的折扣，則在如下圖總賬/應(yīng)付款管理/應(yīng)付單據(jù)錄入（雙擊），在出現(xiàn)的框方向中選擇“負(fù)向”，點(diǎn)擊確定的界面以正數(shù)將折扣合計(jì)數(shù)輸入相同供應(yīng)商的應(yīng)付單與采購(gòu)轉(zhuǎn)賬單的應(yīng)付單一并審核制單，在生成的憑證中將進(jìn)項(xiàng)稅改為發(fā)票上的折扣后的稅后，將借貸差額在借方做為借：管理費(fèi)用/其他（紅字沖減采購(gòu)部辦公室的費(fèi)用）4不付款、轉(zhuǎn)賬，沒(méi)有入庫(kù)單、但有發(fā)票，在應(yīng)付款管理/應(yīng)付單據(jù)處理/應(yīng)付單據(jù)錄入（雙擊）出現(xiàn)如下圖。點(diǎn)擊確定，在出現(xiàn)的框內(nèi)將有箭頭的橫線(xiàn)上輸入相應(yīng)的內(nèi)容保存審核制單，再將生成的憑證借方輸入正確的費(fèi)用項(xiàng)目即可。

三各類(lèi)賬表查詢(xún)，可以通過(guò)如下圖查詢(xún)各種需求的報(bào)表。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)/總賬/賬表/科目