2023年江蘇自考金融法

一、單項(xiàng)選擇題(本大題共２5小題，每小題l分,共25分)在每小題列出的四個備選項(xiàng)中只有一個是符合題目規(guī)定的,請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。1．根據(jù)《中國人民銀行法》的規(guī)定,有中國人民銀行總行行長任免權(quán)的是

(

B

)A．國務(wù)院總理

B.國家主席C.全國人民代表大會

D.全國人大常委會2.中央銀行貸款給商業(yè)銀行的利率,稱為

(

Ｃ

）A．再貼現(xiàn)率

B.貸款利率Ｃ.基準(zhǔn)利率

D.同業(yè)拆借率3.下列屬于股份制地方性銀行的是

（

Ｃ

)Ａ.中國銀行

B．中國農(nóng)業(yè)銀行C．中信實(shí)業(yè)銀行

Ｄ.中國建設(shè)銀行4．開業(yè)后的銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)連續(xù)營業(yè)，假如開業(yè)后自動停業(yè)連續(xù)超過一定期限，中國銀行會將撤消其經(jīng)營許可。這個期限是(

B

)A.3個月

B、6個月C．9個月

Ｄ．1２個月5．下列不屬于我國《商業(yè)銀行法》所規(guī)定的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍的是

(

D

）A.吸取公眾存款

B.買賣政府債券C．代理保險業(yè)務(wù)

Ｄ．證券經(jīng)營業(yè)務(wù)6．對農(nóng)村信用社的設(shè)立有批準(zhǔn)權(quán)的是

（

Ａ)Ａ．銀監(jiān)會

B．中國人民銀行Ｃ.國務(wù)院

D．證監(jiān)會7.承租人將自有物出賣給出租人，同時與出租人簽訂融資租賃協(xié)議,再將該物件從出租人處租回的金融租賃的形式為

(

Ｃ

）A.自營租賃

B．他營租賃C．回租

D．轉(zhuǎn)租8.依照我國目前全國人大及其常委會通過的法律專門規(guī)定，沒有查詢、凍結(jié)、扣劃儲蓄賬戶權(quán)力的部門是

（

C

)A．法院

B．檢察院Ｃ．財務(wù)機(jī)關(guān)

Ｄ．稅務(wù)機(jī)關(guān)9.儲戶甲于20２３年某天提前支取其在某銀行的定期儲蓄存款,其存款的計(jì)息為

(

Ｄ

)A．按已存日期的同檔次定期利率計(jì)息

B.按支取日定期利率計(jì)息C.按已存日期的同檔次活期利率計(jì)息

D.按支取日活期利率計(jì)息10.根據(jù)我國《貸款通則》的規(guī)定，貸款人對中期、長期貸款答復(fù)時問不得超過

(

C

)A．１個月

B．3個月C．6個月

D．9個月11．債務(wù)履行期限屆滿,抵押權(quán)人未受清償時，債權(quán)人不可以與抵押人協(xié)議的內(nèi)容是

（

D

)A．以抵押物折價價款受償給債權(quán)人

Ｂ.以抵押物拍賣價款受償給債權(quán)人C．以抵押物變賣價款受償給債權(quán)人

D．以抵押物所有權(quán)轉(zhuǎn)移給債權(quán)人12．質(zhì)押協(xié)議生效的時問為

(

C

)A.自協(xié)議簽訂時生效

B．自質(zhì)物所有權(quán)轉(zhuǎn)移時生效C．自質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人時生效

D.自質(zhì)押協(xié)議登記時生效13．我國現(xiàn)行《刑法》規(guī)定,對出售、購買偽造的貨幣或明知是偽造的貨幣而運(yùn)送的、數(shù)額巨大的，最高可并處罰金

（C

)Ａ．5萬元

B．10萬元C.２0萬元

Ｄ．50萬元14．依據(jù)1997年《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》,我國金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行的是（

A

）A．特許制

B.核準(zhǔn)制c.審批制

Ｄ.準(zhǔn)許制１5.目前,我國商業(yè)銀行對個人的人民幣存款實(shí)行的利率浮動制度為

(B

）A.上下浮動

B．上限管理C．下限管理

D.自由浮動16.下列不是《刑法》所規(guī)定的信用卡詐騙行為

（

D)A.使用偽造的信用卡

B.使用作廢的信用卡C.冒用別人信用卡

D.透支使用信用卡17．現(xiàn)階段未納入我國《證券法》監(jiān)管框架內(nèi)的證券形式有

（

B

)A．公司債券

B.金融債券C.政府債券

D．股票1８．中國證券業(yè)協(xié)會的性質(zhì)在法律上為

(

Ａ

)Ａ.社團(tuán)法人

B.人民團(tuán)隊(duì)法人C.事業(yè)單位法人

D.機(jī)關(guān)單位法人19．下列關(guān)于股票發(fā)行的承銷說法對的的是

(

C

)A.發(fā)行人向特定對象公開發(fā)行的證券、法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷的,發(fā)行人應(yīng)當(dāng)同證券公司簽訂承銷協(xié)議B．公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣３000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷C．承銷商對所承銷的證券應(yīng)當(dāng)保證先行出售給認(rèn)購人，不得為本公司預(yù)留所代銷的證券和預(yù)先購人并留存所包銷的證券Ｄ.股票未能充足售出去,發(fā)行人預(yù)計(jì)的資金籌集計(jì)劃未能實(shí)現(xiàn)的情形只會發(fā)生在包銷方式中20．下列關(guān)于申請股票上市的股份有限公司條件的說法錯誤的是

（B

）A．申請股票上市的股票要經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)并已公開發(fā)行B.公司股本總額不少于人民幣5０00萬元C．申請上市的公司,其股本未超過4億元人民幣的,公開發(fā)行的股份要達(dá)成公司股份總數(shù)的25%以上D.公司最近三年無重大違法行為，財務(wù)會計(jì)報告無虛假記載申請上市的21．按照《證券法》的規(guī)定,上市公司和公司債券上市交易的公司,應(yīng)當(dāng)在每一會計(jì)年度結(jié)束之日起４個月內(nèi)向國務(wù)院證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)和證券交易所報送的報告為

(

A

)A．年度報告

B.中期報告C．季度報告

D.臨時報告22．公司股票價格在一段時期內(nèi)連續(xù)低于轉(zhuǎn)股價格達(dá)成某一幅度或者在一定條件下,可轉(zhuǎn)換債券持有人有權(quán)按事先約定的價格將所持債券賣給發(fā)行人的條款是

(

C)Ａ.轉(zhuǎn)換價格條款

Ｂ.贖回條款C.回售條款

Ｄ.轉(zhuǎn)換期條款23.公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換債權(quán)公司本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的(

B)A．20％

Ｂ．40%C．６0％

D.8０%２4．根據(jù)組織形態(tài)的不同，證券投資基金可芬為

(

Ｂ)A.開放式基金和封閉式基金B(yǎng)．公司型投資基金和契約型投資基金Ｃ．股票基金、債券基金貨幣市場基金和混合基金Ｄ.公募基金和私募基金(根據(jù)基金募集方式)25．期貨交易過程中,買回已賣出合約，或賣出已買人合約的行為叫

(

C)Ａ.建倉

B.持倉Ｃ.平倉

D.實(shí)物交割二、名詞解釋題（本大題共５小題。每小題３分，共ｌ5分)26.同業(yè)拆借2７.抵押28.匯率２9.上市公司收購３0．可轉(zhuǎn)換公司債券三、簡答題(本大題共4小題,每小題5分,共20分）31．簡述我國商業(yè)銀行的分業(yè)限制規(guī)定。32.簡述我國商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)貸款活動的基本原則。３3.簡述我國上市公司公開發(fā)行新股的條件。34.簡述我國股票交易中常見的操縱證券交易市場的方式。四、論述題(本大題共2小題,每小題l0分，共2０分)35．試述我國外匯管理的基本原則。３６．試述我國利率管理的意義。五、案例分析題(本大題共2小題，每小題ｌ０分,共20分)３7.某租賃公司A與某公司Ｂ簽訂了一份融資租賃協(xié)議，約定由Ａ出資購買一套設(shè)備,租賃給B使用，由B支付租金。x公司還就B公司支付租金向A出具了保函，但未約定保證的方式。B公司在經(jīng)營過程中，又向Ｙ銀行申請了一筆貸款,以A公司租賃給其使用的設(shè)備提供了抵押。后來，Ｂ公司未能如期支付租金,也未能按期歸還銀行貸款。請回答:(1)Ｙ銀行能否對該設(shè)備行使抵押權(quán)’（2)x公司承擔(dān)的是何種保證責(zé)任？(3）A公司能否直接規(guī)定ｘ公司承擔(dān)保證責(zé)任?38.２02３年終興業(yè)股份有限公司凈資產(chǎn)額為40０0萬元。為了進(jìn)一步擴(kuò)大公司的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模,公司董事會決定第二次向社會發(fā)行公司債券120０萬元，第一次發(fā)行尚有60０萬元未償還。公司董事決定后，經(jīng)國務(wù)院證券管理部門決定，不予批準(zhǔn)。請回答:(1)興業(yè)股份有限公司的凈資產(chǎn)額是否符合發(fā)行公司債券的法定條件?(2)興業(yè)股份有限公司能否第二次發(fā)行債券?(3)興業(yè)股份有限公司董事會能否作出向社會發(fā)行公司債券的決定?答案詳解1.B

【解析】A項(xiàng)國務(wù)院總理對中國人民銀行總行行長僅有提名權(quán)；ｃ選項(xiàng)全國人大對中國人民銀行總行長有決定權(quán)，無任免權(quán);D選項(xiàng)全國人大常委在全國人大閉會期間對中國人民銀行總行長僅有決定權(quán)，無任免權(quán)。故選B項(xiàng)。2.ｃ

【解析】B項(xiàng)貸款利率指商業(yè)銀行貸款給借款人的利率,A項(xiàng)再貼現(xiàn)率指商業(yè)銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)時向央行申請貼現(xiàn)時,央行扣取利息的比例；D項(xiàng)同業(yè)拆借率指專業(yè)銀行之間互相拆借的利率。故選Ｃ項(xiàng)。3．c

【解析】中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行屬于因素有銀行，是全國范圍內(nèi)的商業(yè)銀行。4.Ｂ

【解析】開業(yè)后的銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)連續(xù)營業(yè),如開業(yè)后自動停業(yè)連續(xù)超過6個月的中國銀監(jiān)會將撤消其經(jīng)營許可證。5．D

【解析】AＢＣ都屬于《商業(yè)銀行法》所規(guī)定的商業(yè)銀行經(jīng)營范圍;而D項(xiàng)“證券經(jīng)營業(yè)務(wù)”屬于《證券法》中規(guī)定的經(jīng)營內(nèi)容,不屬于銀行業(yè)經(jīng)營范圍。故選Ｄ項(xiàng)。6.A

【解析】農(nóng)村信用社的批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)為銀監(jiān)會；商業(yè)銀行的設(shè)立批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)也為銀監(jiān)會;信托公司、金融租賃公司、財務(wù)公司的設(shè)立批準(zhǔn)權(quán)均為銀監(jiān)會，而我國金融資產(chǎn)管理公司則由國務(wù)院決定設(shè)立。7.ｃ

【解析】金融租賃的重要形式有白營租賃、回租和轉(zhuǎn)租,此題的表述為回租。故選ｃ項(xiàng)。8．ｃ

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，除法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)、安所有門、海關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)、中國人民銀行、證監(jiān)會、銀監(jiān)會有權(quán)查詢儲蓄賬戶外，其他的機(jī)關(guān)、單位則沒有權(quán)力，故選C項(xiàng)。９．Ｄ

【解析】從20２3年開始,銀行對定期存款不再自動轉(zhuǎn)存；提前支取的計(jì)息按支取日活期利率計(jì)息。10.Ｃ【解析】貸款人義務(wù)中，對短期貸款答復(fù)時間不得超過l個月，中期、長期貸款答復(fù)時間不得超過６個月,國家另有規(guī)定者除外。故選c項(xiàng)。１1．D【解析】債權(quán)人與債務(wù)人商議抵押協(xié)議條款時,不得約定流質(zhì)條款。流質(zhì)條款具有典當(dāng)?shù)男再|(zhì),其特點(diǎn)是：貸款到期不還時，債權(quán)人自動取得抵押物的所有權(quán)。12.C

【解析】出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書面形式訂立質(zhì)押協(xié)議,口頭協(xié)議無效。質(zhì)押協(xié)議質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時生效。此點(diǎn)不同于一般協(xié)議。1３.D【解析】《刑法》第１71條規(guī)定：對出售、購買偽造的貨幣或明知是偽造的貨幣而運(yùn)送、數(shù)額特別巨大的，處ｌ0年以上有期徒刑或厄明徒刑,并處5萬元以上5０萬元以下罰金或沒收財產(chǎn)。14.A【解析】外匯管理基本原則:(1)實(shí)行國際收支申報制;(２)嚴(yán)禁外幣在境內(nèi)流通；(3)人民幣經(jīng)常項(xiàng)目下的外匯可兌換,國家對經(jīng)常性國際及支付和轉(zhuǎn)移不予限制;(4)資本項(xiàng)目下的外匯流動依法審批或核準(zhǔn)。(5）金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)特許制。１5．Ｂ

【解析】A項(xiàng)上下浮動為商業(yè)銀行對客戶貸款利率的擬定應(yīng)在浮動區(qū)間內(nèi)的央行對浮動幅度的利率管理辦法。C項(xiàng)為我國商業(yè)銀行貸款和政策性銀行按商業(yè)化管理的貸款實(shí)行下限控制的管理辦法，幅度不限。D項(xiàng)則沒有這樣的說法。目前商業(yè)銀行對個人人民幣存款實(shí)行以基準(zhǔn)利率為上限的利率下浮制度。故選B項(xiàng)。16.D

【解析】惡意違反才被認(rèn)為是信用卡詐騙行為，透支則不被認(rèn)為是信用卡詐騙行為。ＡＢC選項(xiàng)則都屬于我國《刑法》第19６條所規(guī)定的信用卡詐騙行為。1７．Ｂ

【解析】金融債券未納入《證券法》的監(jiān)管內(nèi)容,其他三項(xiàng)都是。、18.A【解析】中國證券業(yè)協(xié)會是于199１年8月經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，由中國證監(jiān)會予以資格認(rèn)定并經(jīng)民政部核準(zhǔn)登記的證券業(yè)全國自律管理組織，屬于社會團(tuán)隊(duì)法人。19．c

【解析】A項(xiàng)錯在應(yīng)向特定對象發(fā)行，應(yīng)是“不特定”對象；８項(xiàng)錯在３0００７7％,應(yīng)為５0００萬元,D項(xiàng)錯在應(yīng)出現(xiàn)在代銷而非包銷這種情況，故選C項(xiàng)。2０．Ｂ

【解析】公司股本總額不少于人民幣３0００萬元，非5００0萬元。其他選項(xiàng)都為對的表述。21.Ａ【解析】股票上市后，公布定期報告和臨時報告。定期報告按《證券法》的規(guī)定涉及年度報告和中期報告。中國證券會的監(jiān)管規(guī)章中還要上市公司披露季度報告。此題干表述為年度報告。22.ｃ

【解析】可轉(zhuǎn)換債券的基本要素涉及:(1)基準(zhǔn)股票;(２)票面利率；（3)轉(zhuǎn)換價格;（4)轉(zhuǎn)股溢價比率；(5)贖回條款；(6)回售條款；（7)轉(zhuǎn)換期;(８)股票價格的調(diào)整。此表述為回售條款。23．B【解析】公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券后,累計(jì)公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的4０％。24．B

【解析】A項(xiàng)為證券投資基金按運(yùn)作方式的分類；C項(xiàng)為按投資方向的分類;D項(xiàng)為按募集方式不同的分類；Ｂ項(xiàng)是根據(jù)組織形態(tài)不同進(jìn)行的劃分。25.C

【解析】期貨交易的過程可以概括為建倉，持倉,平倉或?qū)嵨锝桓睢４祟}考察的是平倉的定義。二、名詞解釋題26.同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)由于資金周轉(zhuǎn)需要，互相之間借入、借出的資金頭寸。２７.抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定就該財產(chǎn)優(yōu)先受償。28.匯率是一個國家的貨幣和另一個國家貨幣之間兌換的比率。在表達(dá)匯率的方法上,通常采用另一國貨幣來表白本國貨幣的價格。２9．上市公司收購是指收購人通過在證券交易所的股份轉(zhuǎn)讓或其他方式，持有一個上市公司的股份達(dá)成一定比例，從而獲得對該公司的實(shí)際控制權(quán)的行為。３０.可轉(zhuǎn)換公司債券指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行、在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。三、簡答題31.簡述我國商業(yè)銀行的分業(yè)限制規(guī)定。答:我國《商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定了銀行經(jīng)營的分業(yè)限制:“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和公司投資,但國家另有規(guī)定的除外。”根據(jù)此項(xiàng)規(guī)定,在我國境內(nèi),銀行只能從事銀行業(yè)務(wù)和向銀行投資,即從事儲蓄、貸款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算以及其他金融服務(wù)。32.簡述我國商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)貸款活動的基本原則。答：商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款和借款人在使用貸款時，應(yīng)當(dāng)遵守下列幾項(xiàng)原則:第一,合法原則。即貸款應(yīng)符合國家的法律、行政法規(guī)和金融監(jiān)管機(jī)關(guān)發(fā)布的規(guī)章,任何不符合法律規(guī)定和監(jiān)管規(guī)章的貸款行為，都是應(yīng)當(dāng)嚴(yán)禁的。第二，應(yīng)當(dāng)遵循資金使用的安全性、流動性和效益性原則,這也是《商業(yè)銀行法》對商業(yè)銀行規(guī)定的基本經(jīng)營原則。第三，自愿、平等和誠實(shí)信用原則。第四,公平競爭、密切協(xié)作的原則。貸款人開展貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)公平競爭、密切協(xié)作,不得從事不合法的競爭行為。33.簡述我國上市公司公開發(fā)行新股的條件。答：根據(jù)《證券法》第l3條,上市公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)具有健全且運(yùn)營良好的組織機(jī)構(gòu)。(２)具有連續(xù)賺錢能力，財務(wù)狀況良好。(3）最近三年財務(wù)會計(jì)文獻(xiàn)無虛假記載,無其他重大違法行為。（4)經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。34．(Ｂ，,)簡述我國股票交易中常見的操縱證券交易市場的方式。答:(1)單獨(dú)或者合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者運(yùn)用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操縱證券交易價格或者證券交易量;(２)與別人串通，以事先約定的時間、價格和方式互相進(jìn)行證券交易或者互相買賣并不持有的證券，影響證券交易價格或證券交易量；(3）在自己實(shí)際控制的賬戶之問進(jìn)行證券交易，影響證券交易價格或者證券交易量；(4)以其他方法操縱證券交易價格。如運(yùn)用電腦技術(shù),侵入證券公司主機(jī)修改交易指令,人為地壓低或者抬高證券價格；或者上市公司與市場主力配合,適機(jī)發(fā)布消息操縱本公司的股票價格等。四、論述題3５.試述我國外匯管理的基本原則。答:l９９7年《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》仍然是現(xiàn)行有效的最高效力級別的外匯管理法規(guī)，其中確立的我國外匯管理的基本原則重要有：（1)實(shí)行國際收支申報制和外債登記制度。通過國際收支申報和外債登記，國家外匯管理機(jī)關(guān)可以清楚地了解各項(xiàng)涉外貿(mào)易與投資活動對外匯資金流動所產(chǎn)生的影響，控制我國的債務(wù)風(fēng)險，及時采用相應(yīng)的利率調(diào)整甚至穩(wěn)定人民幣匯價等行動。(２)嚴(yán)禁外幣在境內(nèi)流通?！吨袊嗣胥y行法》第l５條規(guī)定：“中華人民共和國的法定貨幣是人民幣。以人民幣支付中華人民共和國國境內(nèi)的一切公共和私人的債務(wù)，任何單位和個人不得拒收?！保?)人民幣經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的外匯可兌換，國家對經(jīng)常性國際支付和轉(zhuǎn)移不予限制。(4）資本項(xiàng)目項(xiàng)下的外匯流動依法審批或核準(zhǔn)。(5＿金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)特許制。在我國境內(nèi)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)必須通過外匯管理部門批準(zhǔn),領(lǐng)取經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證，并且還要在經(jīng)營許可證批準(zhǔn)的范圍內(nèi)經(jīng)營,不得超過范圍限制。未通過批準(zhǔn)的任何單位和個人都不得經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定繳存外匯準(zhǔn)備金,并接受監(jiān)管。36．試述我國利率管理的意義。答：在不同國家，利率管理體現(xiàn)為中央銀行或者銀行業(yè)協(xié)會對市場利率形成機(jī)制以及引導(dǎo)作用的不同限度的干預(yù)。進(jìn)行管理或干預(yù)的必要性重要有三個方面:一是有效發(fā)揮利率杠桿對經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用;二是維護(hù)正常的金融秩序,發(fā)明公平有序的競爭環(huán)境,避免惡性利率競爭；三是避免行業(yè)壟斷利率,保護(hù)存款人和借款人的合法權(quán)益。