采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)預(yù)算

第一節(jié)戰(zhàn)略采購(gòu)計(jì)劃第二節(jié)采購(gòu)業(yè)務(wù)計(jì)劃第三節(jié)采購(gòu)預(yù)算

第四講采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)預(yù)算第一頁(yè)，共三十三頁(yè)。戰(zhàn)略采購(gòu)計(jì)劃第一節(jié)戰(zhàn)略采購(gòu)計(jì)劃是基于公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，對(duì)資源、供應(yīng)商、風(fēng)險(xiǎn)等的長(zhǎng)期、全局、系統(tǒng)性謀劃第二頁(yè)，共三十三頁(yè)。戰(zhàn)略采購(gòu)的目的提升采購(gòu)在企業(yè)戰(zhàn)略中的地位達(dá)成供應(yīng)鏈雙贏整合外部資源把握市場(chǎng)機(jī)會(huì)整合外部資源尋求優(yōu)勢(shì)（創(chuàng)新或低成本）……戰(zhàn)略采購(gòu)目標(biāo)第三頁(yè)，共三十三頁(yè)。什么是戰(zhàn)略“能做什么”？“擬做什么”？“如何做好”？第四頁(yè)，共三十三頁(yè)。戰(zhàn)略是組織長(zhǎng)期發(fā)展的方向和范圍，它根據(jù)組織環(huán)

境的變化合理配置資源，并通過(guò)滿足市場(chǎng)和利益相

關(guān)者的期望，構(gòu)筑組織的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

(JohnsonG.andScholesK.,(1999)Exploring

CorporateStrategy,5th,PrenticeHall)

什么是戰(zhàn)略戰(zhàn)略的特征長(zhǎng)期發(fā)展方向關(guān)注競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)組織活動(dòng)范圍活動(dòng)環(huán)境匹配稀缺資源培育各方價(jià)值期望第五頁(yè)，共三十三頁(yè)。戰(zhàn)略的三個(gè)層次CorporateSBUsFunctionsPigmentsMarketingPurchasingFinanceManufacturingFertilizersDyesChemcorp第六頁(yè)，共三十三頁(yè)。戰(zhàn)略的要點(diǎn)

戰(zhàn)略是為了創(chuàng)造和/或把握市場(chǎng)機(jī)會(huì)，不可能有永遠(yuǎn)成功的戰(zhàn)略。一名學(xué)生拿到試卷時(shí)說(shuō)：“教授，上面的問(wèn)題和去年的完全一樣呀?！睈?ài)因斯坦答道：“是的，但今年的答案不同了?！?/p>

戰(zhàn)略既是目標(biāo)論，戰(zhàn)略也是方案論。

第七頁(yè)，共三十三頁(yè)。使命、愿景、目的、目標(biāo)企業(yè)存在的理由使命

企業(yè)未來(lái)期待的狀態(tài)和戰(zhàn)略意圖愿景

企業(yè)意圖的總體描述戰(zhàn)略目標(biāo)具體目標(biāo)

總體目標(biāo)的細(xì)化和衡量目標(biāo)特征:SMART原則——Specific（具體性）——Measurable（可衡量性）——Attainable（可實(shí)現(xiàn)性）——Relevant（相關(guān)性）——Time-bound（時(shí)間期限）IBM的采購(gòu)愿景不僅要以IBM本身為基準(zhǔn)，同時(shí)與其外部相比，成為最好的采購(gòu)類組織，為我們的客戶提供世界級(jí)的供應(yīng)商基地。第八頁(yè)，共三十三頁(yè)。采購(gòu)戰(zhàn)略與公司戰(zhàn)略的整合公司戰(zhàn)略：界定公司期望參與的業(yè)務(wù)范圍；公司獲取的資源，并將這些資源分配給業(yè)務(wù)單位業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略：每項(xiàng)業(yè)務(wù)的范圍或界限及其與公司戰(zhàn)略的聯(lián)系業(yè)務(wù)單位在其行業(yè)中實(shí)現(xiàn)和保持其競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)采購(gòu)戰(zhàn)略：職能/部門(mén)戰(zhàn)略之一體現(xiàn)期望的公司戰(zhàn)略支持期望的競(jìng)爭(zhēng)性業(yè)務(wù)戰(zhàn)略貫徹執(zhí)行其他職能部門(mén)戰(zhàn)略（例如營(yíng)銷戰(zhàn)略、研發(fā)戰(zhàn)略和生產(chǎn)戰(zhàn)略等）第九頁(yè)，共三十三頁(yè)。公司戰(zhàn)略目標(biāo)跨部門(mén)的業(yè)務(wù)目標(biāo)采購(gòu)與供應(yīng)鏈目標(biāo)采購(gòu)與供應(yīng)鏈戰(zhàn)略績(jī)效評(píng)價(jià)系統(tǒng)績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)的評(píng)價(jià)持續(xù)的改善采購(gòu)戰(zhàn)略循環(huán)第十頁(yè)，共三十三頁(yè)。業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)轉(zhuǎn)變?yōu)椴少?gòu)目標(biāo)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)采購(gòu)目標(biāo)降低成本的目的：

成為行業(yè)中的低成本生產(chǎn)者技術(shù)/新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的目的：

外包非核心競(jìng)爭(zhēng)力的活動(dòng)；縮短產(chǎn)品開(kāi)發(fā)時(shí)間提高質(zhì)量的目的：

提高產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量本年度降低物料成本的15％；將原材料的庫(kù)存降低到能夠滿足20天的供應(yīng)量或更少本年度內(nèi)開(kāi)發(fā)兩家新的供應(yīng)商提供主要服務(wù)；本年度內(nèi)編制正式的供應(yīng)商集成程序手冊(cè)在一年之內(nèi)將所接收物料的殘次品率降低到200件/百萬(wàn)第十一頁(yè)，共三十三頁(yè)。戰(zhàn)略采購(gòu)計(jì)劃的過(guò)程明確公司和業(yè)務(wù)單位目標(biāo)確定相關(guān)的采購(gòu)目標(biāo)分離出影響采購(gòu)目標(biāo)的要素找出可供選擇的戰(zhàn)略并分析確定戰(zhàn)略采購(gòu)計(jì)劃研究實(shí)施的要素獲得授權(quán)然后實(shí)施控制結(jié)果與評(píng)估績(jī)效第十二頁(yè)，共三十三頁(yè)。戰(zhàn)略采購(gòu)計(jì)劃的內(nèi)容資源戰(zhàn)略品項(xiàng)戰(zhàn)略：分類來(lái)源：內(nèi)制/外購(gòu)；現(xiàn)有的/潛在的；全球采購(gòu)、區(qū)域政策和文化質(zhì)量與創(chuàng)新：全面質(zhì)量管理；改進(jìn)和創(chuàng)新成本：預(yù)算控制；戰(zhàn)略成本管理；物料、物流、關(guān)稅、匯率數(shù)量與波動(dòng)：可得的供應(yīng)總量；采購(gòu)量與庫(kù)存供應(yīng)商戰(zhàn)略優(yōu)化供應(yīng)庫(kù)；供應(yīng)商的開(kāi)發(fā)；長(zhǎng)期供應(yīng)商關(guān)系規(guī)劃；合作戰(zhàn)略研發(fā)（將供應(yīng)商納入產(chǎn)品研發(fā)）；供應(yīng)商全面質(zhì)量管理應(yīng)急計(jì)劃采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)；替代品；庫(kù)存第十三頁(yè)，共三十三頁(yè)。商機(jī)評(píng)估產(chǎn)品組合供應(yīng)商和市場(chǎng)分析采購(gòu)策略擬定詢價(jià)和談判戰(zhàn)略實(shí)施戰(zhàn)略管理與升華戰(zhàn)略采購(gòu)流程——西門(mén)子的實(shí)踐任務(wù)：成本分析

商機(jī)分析

采購(gòu)物資價(jià)值

確定商業(yè)機(jī)會(huì)和資源需求交付成果：產(chǎn)品機(jī)會(huì)矩陣

戰(zhàn)略采購(gòu)商業(yè)計(jì)劃任務(wù)：選擇和培訓(xùn)商品采購(gòu)小組(CAT)

確定策略性和戰(zhàn)略性機(jī)會(huì)

比較歷史價(jià)格交付成果：產(chǎn)品管理

總成本分析模式

商品行動(dòng)小組組建并培訓(xùn)任務(wù)：訪談內(nèi)部專家

確定目前和新的供應(yīng)商

設(shè)計(jì)信息提供請(qǐng)求(RFI)并發(fā)送給供應(yīng)商

評(píng)估供應(yīng)商的反饋資料交付成果：市場(chǎng)分析

分析詢價(jià)中的信息提供請(qǐng)求任務(wù)：初步擬訂采購(gòu)策略

與利益相關(guān)者討論并確定發(fā)展戰(zhàn)略

制定最終策略

提出招標(biāo)請(qǐng)求(RFP)交付成果：例出招標(biāo)請(qǐng)求

更新商機(jī)規(guī)劃任務(wù)：發(fā)送RFP

評(píng)估反饋

決定供應(yīng)商入圍名單

決定談判戰(zhàn)略

談判交付成果：詢價(jià)分析

價(jià)格和服務(wù)的記分卡

選擇供應(yīng)商任務(wù)：實(shí)施計(jì)劃和關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)(KPI)監(jiān)控

草擬合同文本

草擬內(nèi)部溝通/培訓(xùn)資料

執(zhí)行合同

開(kāi)展培訓(xùn)和溝通交付成果：交易文檔（如協(xié)議、流程圖、工作范圍等）

內(nèi)部文檔（如，商業(yè)案例，一般計(jì)劃等）

培訓(xùn)任務(wù)：選擇聯(lián)盟管理者

培訓(xùn)聯(lián)盟管理者

與供應(yīng)商進(jìn)行定期的審閱性會(huì)晤

評(píng)估并匯報(bào)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)(KPI)和成本節(jié)約情況交付成果：戰(zhàn)略聯(lián)盟經(jīng)理

訂單處理的日常報(bào)告第十四頁(yè)，共三十三頁(yè)。中國(guó)石油與華三通信簽署戰(zhàn)略采購(gòu)協(xié)議

（2016年5月6日）根據(jù)協(xié)議，雙方將在約定的戰(zhàn)略采購(gòu)合作領(lǐng)域，充分發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)，為對(duì)方發(fā)展提供優(yōu)先支持，推動(dòng)雙方互惠共贏發(fā)展。根據(jù)協(xié)議，雙方將秉承“互惠雙贏、資源共享、平等誠(chéng)信、共同發(fā)展”的原則，在資源與市場(chǎng)合作、技術(shù)研發(fā)與應(yīng)用、信息共享、商務(wù)及物流管理等方面開(kāi)展廣泛交流與合作，共同分享經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)研究、物資管理、流程再造等方面的經(jīng)驗(yàn)和成果。第十五頁(yè)，共三十三頁(yè)。第二節(jié)采購(gòu)業(yè)務(wù)計(jì)劃編制采購(gòu)計(jì)劃的目的預(yù)估材料需求數(shù)量與時(shí)間，防止供應(yīng)中斷，影響產(chǎn)銷活動(dòng)。避免材料儲(chǔ)存過(guò)多、積壓資金和占用儲(chǔ)存的空間。配合公司生產(chǎn)計(jì)劃與資金調(diào)度。使采購(gòu)部門(mén)事先有所準(zhǔn)備，選擇有利時(shí)機(jī)購(gòu)入材料。確立材料耗用標(biāo)準(zhǔn)，以便管理材料的購(gòu)入數(shù)量和成本。

編制采購(gòu)計(jì)劃是確定哪一需求可通過(guò)采購(gòu)企業(yè)之外的商品和勞務(wù)來(lái)滿足的過(guò)程。包括解決“是否采購(gòu)，怎樣采購(gòu)，采購(gòu)什么，采購(gòu)多少，什么時(shí)候采購(gòu)”等問(wèn)題的過(guò)程。第十六頁(yè)，共三十三頁(yè)。采購(gòu)計(jì)劃的主要內(nèi)容采購(gòu)的設(shè)備、貨物或服務(wù)的數(shù)量、技術(shù)規(guī)格、參數(shù)和要求所采購(gòu)的設(shè)備、貨物或服務(wù)在整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的哪一階段投入使用；所采購(gòu)的每一種產(chǎn)品間彼此的聯(lián)系；全部產(chǎn)品采購(gòu)如何分別捆包，每個(gè)捆包應(yīng)包括哪些類目；制定出每個(gè)捆包采購(gòu)過(guò)程各階段的時(shí)間表，并根據(jù)每個(gè)捆包采購(gòu)時(shí)間表制定出項(xiàng)目全部采購(gòu)的時(shí)間表；采用什么類型的合同；對(duì)整個(gè)采購(gòu)工作如何協(xié)調(diào)管理；如何管理多家供應(yīng)商。規(guī)格、數(shù)量、時(shí)間、關(guān)聯(lián)、組合、合同、協(xié)調(diào)第十七頁(yè)，共三十三頁(yè)。生產(chǎn)制造型企業(yè)的采購(gòu)計(jì)劃流程第十八頁(yè)，共三十三頁(yè)。需求計(jì)劃需求計(jì)劃結(jié)果輸入到主生產(chǎn)計(jì)劃任務(wù)預(yù)測(cè)統(tǒng)計(jì)預(yù)測(cè)判斷因素的結(jié)合聯(lián)合/一致決策過(guò)程模擬/假設(shè)分析安全庫(kù)存計(jì)算短期中期長(zhǎng)期中期長(zhǎng)期中期第十九頁(yè)，共三十三頁(yè)。編制采購(gòu)計(jì)劃的基礎(chǔ)資料：MRP的關(guān)鍵信息主生產(chǎn)計(jì)劃（MPS）：是確定每一具體的最終產(chǎn)品在每一具體時(shí)間段內(nèi)生產(chǎn)數(shù)量的計(jì)劃。

預(yù)期生產(chǎn)量＝預(yù)期銷售量＋預(yù)期期末存貨－期初存貨物料清單（BOM）：說(shuō)明一個(gè)最終產(chǎn)品是由哪些零部件、原材料所構(gòu)成的，這些零部件之間的時(shí)間、數(shù)量上的相互關(guān)系是什么。

庫(kù)存記錄：反映物料及產(chǎn)成品的庫(kù)存情況。如，存量卡（Rincard）MRP運(yùn)算和輸出：生產(chǎn)計(jì)劃和采購(gòu)計(jì)劃，包括對(duì)各種物料的具體需求以及訂單的發(fā)出時(shí)間。第二十頁(yè)，共三十三頁(yè)。

MRP的主要功能、運(yùn)算依據(jù)及輸出

處理的問(wèn)題所需信息或輸出生產(chǎn)什么、生產(chǎn)多少主生產(chǎn)計(jì)劃（MPS）要用到什么物料清單（BOM）已具備什么物料庫(kù)存數(shù)據(jù)還缺什么、何時(shí)需要MRP的運(yùn)算結(jié)果（生產(chǎn)計(jì)劃和采購(gòu)計(jì)劃）第二十一頁(yè)，共三十三頁(yè)。產(chǎn)品A結(jié)構(gòu)圖第二十二頁(yè)，共三十三頁(yè)。

A,B,C,D的單層展開(kāi)形式的BOM裝配件

零部件每個(gè)裝配件所需數(shù)量說(shuō)明AB1C1103BD2201C302401501D101301第二十三頁(yè)，共三十三頁(yè)。采購(gòu)計(jì)劃的編制程序準(zhǔn)備訂單計(jì)劃1評(píng)估訂單需求2計(jì)算訂單容量3制定訂單計(jì)劃4了解市場(chǎng)需求了解生產(chǎn)需求準(zhǔn)備訂單背景資料制定訂單計(jì)劃說(shuō)明書(shū)：物料名稱、需求數(shù)量、到貨日期等；附件分析市場(chǎng)需求分析生產(chǎn)需求確定訂單需求分析供應(yīng)資料計(jì)算總體訂單容量計(jì)算（每供應(yīng)商）承接訂單容量確定剩余訂單容量對(duì)比需求與容量綜合平衡（權(quán)衡）確定余量計(jì)劃制定訂單計(jì)劃下單數(shù)量＝生產(chǎn)需求量－計(jì)劃入庫(kù)量－現(xiàn)有庫(kù)存量＋安全庫(kù)存量要求到貨時(shí)間＝下單時(shí)間＋認(rèn)證周期＋訂單周期＋緩沖時(shí)間第二十四頁(yè)，共三十三頁(yè)。某電子公司采購(gòu)計(jì)劃表材料編號(hào)材料名稱三月底庫(kù)存四月五月六月倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收前已購(gòu)未入量總存量計(jì)劃用量本月底結(jié)存已購(gòu)未入量總存量計(jì)劃用量本月底結(jié)存已購(gòu)未入量總存量計(jì)劃用量本月底結(jié)存

700

5001200800400140018001200600？？1800900第二十五頁(yè)，共三十三頁(yè)。預(yù)算是一種用金額來(lái)表示的計(jì)劃，是將企業(yè)未來(lái)一定期間經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)通過(guò)數(shù)據(jù)系統(tǒng)地反映出來(lái)，是對(duì)經(jīng)營(yíng)決策的具體化和數(shù)量化。第三節(jié)采購(gòu)預(yù)算預(yù)算的作用：1.保障戰(zhàn)略計(jì)劃和作業(yè)計(jì)劃的執(zhí)行；2.協(xié)調(diào)組織經(jīng)營(yíng)資源；3.在部門(mén)之間合理安排有限資金，保證資金分配的效率；4.通過(guò)審批和撥款過(guò)程以及差異分析控制支出；5.對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)視第二十六頁(yè)，共三十三頁(yè)。采購(gòu)預(yù)算的種類原材料采購(gòu)預(yù)算MRO采購(gòu)預(yù)算資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算采購(gòu)費(fèi)用預(yù)算第二十七頁(yè)，共三十三頁(yè)。編制采購(gòu)預(yù)算的影響因素物料標(biāo)準(zhǔn)成本的設(shè)定生產(chǎn)效率預(yù)期價(jià)格編制采購(gòu)預(yù)算的注意事項(xiàng)：改善績(jī)效評(píng)估方式采用合理的預(yù)算形式建立趨勢(shì)模型用滾動(dòng)預(yù)算的方法第二十八頁(yè)，共三十三頁(yè)。編制采購(gòu)預(yù)算的步驟審查企業(yè)以及部門(mén)的戰(zhàn)略目標(biāo)制定明確的工作計(jì)劃確定所需的資源提出準(zhǔn)確的預(yù)算數(shù)字匯總提交預(yù)算審批執(zhí)行第二十九頁(yè)，共三十三頁(yè)。

問(wèn)題與討論1．什么是戰(zhàn)略性采購(gòu)計(jì)劃？結(jié)合案例說(shuō)明采購(gòu)戰(zhàn)略與公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的關(guān)系。2．采購(gòu)業(yè)務(wù)計(jì)劃包含哪些內(nèi)容？3.案例討論：

（1）“萬(wàn)奇電子”案例再討論（采購(gòu)部門(mén)戰(zhàn)略承接和實(shí)施的視角）；（2）小組討論案例4－1（見(jiàn)下頁(yè)）；（3）分析自采編有關(guān)采購(gòu)戰(zhàn)略或戰(zhàn)略采購(gòu)的案例（注明來(lái)源，附原始資料，加10分）。第三十頁(yè)，共三十三頁(yè)。案例4－1：采購(gòu)戰(zhàn)略與全球采購(gòu)—鼠標(biāo)集中

某著名IT企業(yè)公司M在考慮它的鼠標(biāo)采購(gòu)合并。將公司目前的兩種鼠標(biāo)：PS/1和Mighty合并為一種新鼠標(biāo)。這種新產(chǎn)品超過(guò)以往所有M公司的產(chǎn)品技術(shù)規(guī)范，更重要的是使M公司在鼠標(biāo)的價(jià)值地位上處于領(lǐng)先位置。目標(biāo)產(chǎn)品的介紹如下：統(tǒng)一一種鼠標(biāo)用于所有M公司的計(jì)算機(jī)。產(chǎn)品ID=目前P1鼠標(biāo)

Logitech公司無(wú)償提供Logitech6.3驅(qū)動(dòng)程序和控制模塊及標(biāo)準(zhǔn)維修服務(wù)。產(chǎn)品的系統(tǒng)規(guī)范已經(jīng)完成。所有M公司的工廠已測(cè)試并通過(guò)鑒定。第三十一頁(yè)，共三十三頁(yè)。

目前鼠標(biāo)價(jià)格：

P1=USD6.1