中小企業(yè)如何貸款

中小企業(yè)如何貸款

—學(xué)會(huì)同銀行打交道云南利達(dá)灃投融資擔(dān)保有限公司成都分公司二O一二年八月一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

1、中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

行業(yè)名稱(chēng)指標(biāo)名稱(chēng)單位中型企業(yè)小型企業(yè)微型企業(yè)農(nóng)林牧漁業(yè)營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元50050-50050工業(yè)從業(yè)人員人30020-30020營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元2000300-2000300建筑業(yè)營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元6000300-6000300資產(chǎn)總額萬(wàn)元5000300-5000300批發(fā)業(yè)從業(yè)人員人205-205營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元50001000-50001000零售業(yè)從業(yè)人員人5010-5010營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元500100-500100交通運(yùn)輸業(yè)從業(yè)人員人30020-30020營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元3000200-3000200一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

1、中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

行業(yè)名稱(chēng)指標(biāo)名稱(chēng)單位中型企業(yè)小型企業(yè)微型企業(yè)倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)從業(yè)人員人10020-10020營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元1000100-1000100郵政業(yè)從業(yè)人員人30020-30020營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元2000100-2000100住宿業(yè)從業(yè)人員人10010-10010營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元2000100-2000100餐飲業(yè)從業(yè)人員人10010-10010營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元2000100-2000100信息傳輸業(yè)從業(yè)人員人10010-10010營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元1000100-1000100一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

1、中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

行業(yè)名稱(chēng)指標(biāo)名稱(chēng)單位中型企業(yè)小型企業(yè)微型企業(yè)軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員人10010-10010營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元100050-100050房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元1000100-1000100資產(chǎn)總額萬(wàn)元50002000-50002000物業(yè)管理從業(yè)人員人300100-300100營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元1000500-1000500租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員人10010-10010資產(chǎn)總額萬(wàn)元8000100-8000100其他未列明行業(yè)從業(yè)人員人10010-10010一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

2、中小企業(yè)特點(diǎn)

（1）全局?jǐn)?shù)量眾多，單個(gè)規(guī)模較小

全國(guó)注冊(cè)登記的中小企業(yè)已經(jīng)超過(guò)900萬(wàn)家，占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%，產(chǎn)值與利稅分別占60%和40%，而提供了75%以上的就業(yè)機(jī)會(huì)。

據(jù)調(diào)查浙江省平均每27個(gè)人當(dāng)中，就有一個(gè)個(gè)體私營(yíng)企業(yè)，其規(guī)?？梢?jiàn)一斑。

全國(guó)非公有制企業(yè)，戶(hù)均注冊(cè)資金不足100萬(wàn)元。

（2）市場(chǎng)適應(yīng)性較高，經(jīng)營(yíng)機(jī)制較靈活

組織結(jié)構(gòu)較為簡(jiǎn)單，管理層較少，組織體系呈扁平化；成員之間具有很高的信任感與合作力，經(jīng)營(yíng)者和員工具有很強(qiáng)的吃苦精神；產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、利益直接，有著強(qiáng)烈的激勵(lì)機(jī)制和硬性約束機(jī)制，與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有著天然的適應(yīng)性。

一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

（3）構(gòu)成成分較復(fù)雜，信用等級(jí)偏低

從中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)成分來(lái)看，既有部分國(guó)有中小企業(yè)(主要集中在縣區(qū)一級(jí)）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)一級(jí)個(gè)體工商戶(hù)等，構(gòu)成成分比較復(fù)雜，經(jīng)營(yíng)管理又不甚規(guī)范，財(cái)務(wù)制度不健全，許多不符合銀行信用等級(jí)評(píng)定條件要求，所以形成中小企業(yè)信用良莠不齊。據(jù)人民銀行西安分行調(diào)查有信貸關(guān)系的中小企業(yè)中，信用等級(jí)為AAA的中小企業(yè)戶(hù)數(shù)占企業(yè)總數(shù)的1.15%，AA的占5.81%，A的占8.02%；而B(niǎo)BB、BB、B以下的分別占27.05%、11.99%和46.61%。

一般來(lái)說(shuō)，信用等級(jí)在AA-級(jí)以上的企業(yè)是銀行支持的對(duì)象，A+級(jí)和A級(jí)企業(yè)也適度支持，A-級(jí)企業(yè)嚴(yán)格控制，BB級(jí)以下企業(yè)銀行退出支持。

（4）信息結(jié)構(gòu)不規(guī)范，生存風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高

據(jù)調(diào)查中小企業(yè)中有70—80%的生存期不過(guò)3—5年，10—20%在5—10年內(nèi)關(guān)門(mén)，能堅(jiān)持15年以上的約占5%。一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

（5）粗放式經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重，信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題比較突出

“拍腦袋決策，拍胸脯表態(tài)，拍桌子罵娘，拍屁股走人”的現(xiàn)象在中小企業(yè)里較嚴(yán)重。

經(jīng)營(yíng)中重投入、輕產(chǎn)出；重發(fā)展、輕管理；重速度、輕效益的傾向明顯。

許多家族式管理的中小企業(yè)外界人很難融入企業(yè)核心層之中，財(cái)務(wù)制度不健全，其盈利能力很難預(yù)測(cè)，同時(shí)，產(chǎn)品質(zhì)量較差，產(chǎn)品老化和檔次較低等問(wèn)題十分突出。

一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

3、中小企業(yè)融資的特點(diǎn)（1）資金需求數(shù)額少，要得急頻率高

（2）自有資本金偏少，抵押擔(dān)保落實(shí)難

（3）融資方式單一，以借貸融資為主

（4）先天不足，缺少發(fā)行股票途徑

我國(guó)股票市場(chǎng)的新股發(fā)行一直嚴(yán)格實(shí)行計(jì)劃管理、總量控制的辦法，證券主管部門(mén)向各地分配新上市公司的數(shù)量。

（5）難以利用商業(yè)信用，債券融資困難較大一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式（6）融資成本過(guò)高，企業(yè)不堪重負(fù)

評(píng)估費(fèi)：按資產(chǎn)評(píng)估值的6‰—2.5‰；

抵押登記費(fèi)：貸款額的1‰—0.1‰；

公證費(fèi)用：貸款額的0.3‰—0.2‰；

擔(dān)保費(fèi)：貸款額的2.5%—3.5%；

貸款利息：基準(zhǔn)貸款利率6%上浮10%—150%。

（7）信息不對(duì)稱(chēng)，加劇了融資難度

經(jīng)營(yíng)機(jī)制靈活，多頭開(kāi)戶(hù)現(xiàn)象比較普遍，財(cái)務(wù)管理制度不健全，財(cái)務(wù)報(bào)告的隨意性大、真實(shí)性差、透明度又不高。

（8）以民間借貸起步，依靠貸款發(fā)展壯大

一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

4、銀行貸款是中小企業(yè)融資主要方式（1）過(guò)高的門(mén)檻拒中小企業(yè)于資本市場(chǎng)門(mén)外①首先，中小企業(yè)難于進(jìn)入股票市場(chǎng)融資。

我國(guó)《公司法》規(guī)定，股票上市公司股本總額不得少于5000萬(wàn)元，公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)必須符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，從嚴(yán)控制一般加工業(yè)和商品流通企業(yè)。②發(fā)行債券難于達(dá)到國(guó)家規(guī)定的條件。

企業(yè)發(fā)行債券的條件：

企業(yè)規(guī)模達(dá)到國(guó)家規(guī)定的要求；

企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度符合國(guó)家規(guī)定；

具有償債能力；

企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益良好，發(fā)行企業(yè)債券的股份有限公司前連續(xù)三年盈利；

股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬(wàn)元，且還要有實(shí)力雄厚信譽(yù)良好的單位作擔(dān)保。一、銀行貸款是中小企業(yè)主要融資方式

（2）其他適合中小企業(yè)融資的渠道受條件限制難于廣泛使用

比如：商業(yè)信用、風(fēng)險(xiǎn)融資、利用外資、信托、租賃以及典當(dāng)?shù)取?/p>

（3）銀行貸款是中小企業(yè)融資的主要方式

銀行貸款其實(shí)是中小企業(yè)各種融資渠道中成本最低的。同時(shí)中小企業(yè)向銀行貸款的過(guò)程必經(jīng)的種種審批也是規(guī)范其財(cái)務(wù)的重要外因，從而促使中小企業(yè)不斷的規(guī)范財(cái)務(wù)管理，以適應(yīng)日趨健全的社會(huì)信用體系的大環(huán)境。二、銀行貸款掀起你的蓋頭來(lái)

1、銀行貸款的對(duì)象及條件（1）銀行貸款的對(duì)象

根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，向銀行申請(qǐng)貸款的客戶(hù)應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶(hù)或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人。二、銀行貸款掀起你的蓋頭來(lái)

（2）銀行貸款的條件①借款人申請(qǐng)貸款，有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；沒(méi)有清償?shù)?，已?jīng)做了貸款銀行認(rèn)可的償還計(jì)劃。②除自然人和不需要經(jīng)工商部門(mén)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)工商部門(mén)辦理年檢手續(xù)。③已開(kāi)立銀行基本存款賬戶(hù)或一般存款賬戶(hù)。④有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的50%。⑤借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款銀行的要求。⑥申請(qǐng)中期、長(zhǎng)期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國(guó)家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。⑦在企業(yè)注冊(cè)地人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)領(lǐng)取了《貸款卡》。二、銀行貸款掀起你的蓋頭來(lái)

備注：各行業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的最低資本金比例按以下規(guī)定執(zhí)行：

鋼鐵、電解鋁項(xiàng)目，最低資本金比例為40%。

水泥項(xiàng)目，最低資本金比例為35%。

煤炭、電石、鐵合金、燒堿、焦炭、黃磷、玉米深加工、機(jī)場(chǎng)、港口、沿海及內(nèi)河航運(yùn)項(xiàng)目，最低資本金比例為30%。

鐵路、公路、城市軌道交通、化肥（鉀肥除外）項(xiàng)目，最低資本金比例為25%。

保障性住房和普通商品住房項(xiàng)目的最低資本金比例為20%，其他房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的最低資本金比例為30%。

其他項(xiàng)目的最低資本金比例為20%。二、銀行貸款掀起你的蓋頭來(lái)

2、銀行貸款的種類(lèi)

貸款種類(lèi)貸款名稱(chēng)《貸款通則》規(guī)定類(lèi)委托貸款、信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)金融創(chuàng)新類(lèi)（適合中小企業(yè)）綜合授信、信用擔(dān)保貸款、買(mǎi)方貸款、異地聯(lián)合協(xié)作貸款、出口創(chuàng)匯貸款、自然人擔(dān)保貸款、個(gè)人委托貸款、出口退稅擔(dān)保貸款、無(wú)形資產(chǎn)擔(dān)保貸款、保全倉(cāng)庫(kù)業(yè)務(wù)貸款、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款、專(zhuān)業(yè)擔(dān)保公司貸款、躉交式人壽保單質(zhì)押貸款、自助貸款二、銀行貸款掀起你的蓋頭來(lái)

（1）《貸款通則》規(guī)定的貸款種類(lèi)①委托貸款：是指由政府部門(mén)、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。

貸款人（受托人）只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。②信用貸款：是指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。

其特征就是債務(wù)人無(wú)需提供抵押品或第三方擔(dān)保僅憑自己的信譽(yù)就能取得貸款，并以借款人信用程度作為還款保證的。發(fā)放信用貸款的基本條件是：

一是企業(yè)客戶(hù)信用等級(jí)至少在AA-（含）級(jí)以上的，經(jīng)國(guó)有商業(yè)銀行省級(jí)分行審批發(fā)放信用貸款；

二是經(jīng)營(yíng)收入核算利潤(rùn)總額近三年持續(xù)增長(zhǎng)，資產(chǎn)負(fù)債率控制在60%的良好值范圍，現(xiàn)金流量充足、穩(wěn)定；

三是企業(yè)承諾不以其有效經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)向他人設(shè)定抵（質(zhì)）押或?qū)ν馓峁┍ＷC，或在辦理抵（質(zhì)）押等及對(duì)外提供保證之前征得貸款銀行同意；

四是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范，無(wú)逃廢債、欠息等不良信用記錄。

二、銀行貸款掀起你的蓋頭來(lái)③擔(dān)保貸款：是指保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。

其一，保證貸款是指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。

其二，抵押貸款是指按照《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。

其三，質(zhì)押貸款是指按《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。

二、銀行貸款掀起你的蓋頭來(lái)

（2）創(chuàng)新貸款種類(lèi)①綜合授信：銀行對(duì)一些經(jīng)營(yíng)狀況好、信用可靠的企業(yè)，授予一定時(shí)期內(nèi)一定金額的信貸額度，企業(yè)在有效期與額度范圍內(nèi)可以循環(huán)使用。

綜合授信額度由企業(yè)一次性申報(bào)有關(guān)材料，銀行一次性審批。②信用擔(dān)保貸款：主要是指由專(zhuān)門(mén)的信用擔(dān)保公司為企業(yè)提供保證擔(dān)保向銀行取得的貸款。③買(mǎi)方貸款：是指銀行按照銷(xiāo)售合同，對(duì)其產(chǎn)品的購(gòu)買(mǎi)方提供的貸款。

二、銀行貸款掀起你的蓋頭來(lái)

④異地聯(lián)合協(xié)作貸款在生產(chǎn)協(xié)作產(chǎn)品過(guò)程中，需要補(bǔ)充生產(chǎn)資金，可以尋求一家主辦銀行牽頭，對(duì)集團(tuán)公司統(tǒng)一提供貸款，再由集團(tuán)公司對(duì)協(xié)作企業(yè)提供必要的資金，當(dāng)?shù)劂y行配合進(jìn)行合同監(jiān)督。也可由牽頭銀行同異地協(xié)作企業(yè)的開(kāi)戶(hù)銀行結(jié)合，分頭提供貸款。⑤項(xiàng)目開(kāi)發(fā)貸款

商業(yè)銀行對(duì)擁有成熟技術(shù)及良好市場(chǎng)前景的高新技術(shù)產(chǎn)品或?qū)＠?xiàng)目的中小企業(yè)以及利用高新技術(shù)成果進(jìn)行技術(shù)改造的中小企業(yè)，將給予積極的信貸支持，以促進(jìn)企業(yè)加快科技成果轉(zhuǎn)化的速度。

對(duì)與高等院校、科研機(jī)構(gòu)建立穩(wěn)定項(xiàng)目開(kāi)發(fā)關(guān)系或擁有自己研究部門(mén)的高科技中小企業(yè)，銀行除了提供流動(dòng)資金貸款外，也可辦理項(xiàng)目開(kāi)發(fā)貸款。

二、銀行貸款掀起你的蓋頭來(lái)

⑥出口創(chuàng)匯貸款：對(duì)生產(chǎn)出口產(chǎn)品的企業(yè)，銀行可根據(jù)出口合同，或進(jìn)口方提供的信用簽證，提供打包貸款。

對(duì)有現(xiàn)匯賬戶(hù)的企業(yè)，可以提供外匯抵押貸款。

對(duì)有外匯收入來(lái)源的企業(yè)，可以憑結(jié)匯憑證取得人民幣貸款。

對(duì)出口前景看好的企業(yè)，還可以商借一定數(shù)額的技術(shù)改造貸款。⑦自然人擔(dān)保貸款

如果借款人未能按期償還全部貸款本息或發(fā)生其他違約事項(xiàng)，銀行將會(huì)要求擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)。

二、銀行貸款掀起你的蓋頭來(lái)

⑧個(gè)人委托貸款：即由個(gè)人委托提供資金，由商業(yè)銀行根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等，代為發(fā)放、監(jiān)督、使用并協(xié)助收回的一種貸款。⑨無(wú)形資產(chǎn)擔(dān)保貸款：即以依法可轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)作為質(zhì)押物獲得的貸款。⑩出口退稅質(zhì)押擔(dān)保：是以企業(yè)正常出口形成的，經(jīng)國(guó)稅部門(mén)審核批準(zhǔn)應(yīng)退未退稅款為質(zhì)押而發(fā)放的貸款。二、銀行貸款掀起你的蓋頭來(lái)

◆保全倉(cāng)庫(kù)業(yè)務(wù)：是以企業(yè)擁有的較為通用的流動(dòng)資產(chǎn)為抵押物而發(fā)放的貸款。

具體操作辦法：企業(yè)提出貸款要求時(shí)，銀行要求其將貨物放入指定倉(cāng)庫(kù)（與銀行簽有協(xié)議），充當(dāng)?shù)盅何铮缓蟾鶕?jù)市場(chǎng)價(jià)值確定折扣率對(duì)其發(fā)放貸款。當(dāng)企業(yè)銷(xiāo)貨需要提貨時(shí)必須有新的貨物補(bǔ)充或?qū)⒇浛顨w還貸款，然后憑銀行加蓋公章的出庫(kù)單提貨?！魬?yīng)收賬款質(zhì)押或收購(gòu)業(yè)務(wù)

二、銀行貸款掀起你的蓋頭來(lái)

◆保付代理業(yè)務(wù)（簡(jiǎn)稱(chēng)保理）

是指銀行購(gòu)買(mǎi)供貨企業(yè)因賒銷(xiāo)而產(chǎn)生的短期應(yīng)收賬款債權(quán)，貸款由銀行先期支付給賣(mài)方企業(yè)，然后銀行作為債權(quán)人代理賣(mài)方再向買(mǎi)方企業(yè)催收。

保理業(yè)務(wù)銀行買(mǎi)斷了應(yīng)收賬款債權(quán)，也有通俗說(shuō)法是銀行替企業(yè)討債。◆自助貸款

就是對(duì)傳統(tǒng)的質(zhì)押或抵押貸款簡(jiǎn)化手續(xù)，中小企業(yè)可一次質(zhì)押（抵押），反復(fù)使用。分為兩種形式——存單質(zhì)押和房地產(chǎn)抵押。二、銀行貸款掀起你的蓋頭來(lái)

（3）適合中小企業(yè)貸款類(lèi)①票據(jù)融資

又稱(chēng)為票據(jù)貼現(xiàn)，是指持票企業(yè)將商業(yè)票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，取得扣除貼現(xiàn)利息后的資金。

②綜合授信

綜合授信是指銀行給予企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)的信貸額度，企業(yè)在有效期內(nèi)與額度范圍內(nèi)科循環(huán)使用。③貼息貸款

貼息貸款主要用于支持產(chǎn)品具有較高技術(shù)水平，需要中試或擴(kuò)大規(guī)模，形成批量生產(chǎn)機(jī)產(chǎn)業(yè)化，銀行已有貸款意向的項(xiàng)目。

貸款貼息一般按申請(qǐng)項(xiàng)目貸款額年利息的50%—100%給予補(bǔ)貼，貼息總額一般不超過(guò)100萬(wàn)元，重大項(xiàng)目不超過(guò)200萬(wàn)元，特殊情況除外。二、銀行貸款掀起你的蓋頭來(lái)

3、銀行貸款的期限

每筆貸款只能申請(qǐng)展期一次。短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限；中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年。國(guó)家另有規(guī)定的除外。

貸款名稱(chēng)貸款期限短期貸款1年以?xún)?nèi)（含1年）期限中期貸款1年以上（不含1年）5年以下（含5年）期限長(zhǎng)期貸款5年（不含5年）以上的期限票據(jù)貼現(xiàn)不得超過(guò)6個(gè)月期限三、銀行貸款程序

1、領(lǐng)取《貸款卡》

凡預(yù)打算向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款或提供擔(dān)保的企業(yè)，先應(yīng)該向注冊(cè)地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款卡。

（1）填寫(xiě)統(tǒng)一制式的《貸款卡申請(qǐng)書(shū)》，內(nèi)容包括基本概況信息，資本構(gòu)成信息，高級(jí)管理人員信息，法定代表人家族企業(yè)成員信息，借款人財(cái)務(wù)報(bào)表信息等。

（2）并提供以下資料：①《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》或《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》副本復(fù)印件并出示副本原件；②法人企業(yè)需提供注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件或有關(guān)注冊(cè)資本來(lái)源的證明材料；③法定代表人、負(fù)責(zé)人或代理人的身份證明（身份證、外籍護(hù)照等）；

④《中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)》復(fù)印件并出示原件；⑤法人企業(yè)領(lǐng)卡前上年度或上一個(gè)月資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及現(xiàn)金流量表；⑥人民銀行要求的其他資料。

當(dāng)?shù)厝嗣胥y行審核無(wú)誤后，在五個(gè)工作日內(nèi)為企業(yè)發(fā)放貸款卡。

一戶(hù)企業(yè)可申請(qǐng)一張貸款卡，貸款卡在全國(guó)通用，貸款卡編碼唯一。2、企業(yè)提出貸款申請(qǐng)

（1）提出書(shū)面申請(qǐng)，填寫(xiě)借款申請(qǐng)書(shū)

申請(qǐng)書(shū)包括借款金額、期限、借款用途、擔(dān)保方式、償還能力及還款方式等主要內(nèi)容。

三、銀行貸款程序

1、領(lǐng)取《貸款卡》

凡預(yù)打算向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款或提供擔(dān)保的企業(yè)，先應(yīng)該向注冊(cè)地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款卡。

（1）填寫(xiě)統(tǒng)一制式的《貸款卡申請(qǐng)書(shū)》，內(nèi)容包括基本概況信息，資本構(gòu)成信息，高級(jí)管理人員信息，法定代表人家族企業(yè)成員信息，借款人財(cái)務(wù)報(bào)表信息等。

（2）并提供以下資料：①《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》或《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》副本復(fù)印件并出示副本原件；②法人企業(yè)需提供注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件或有關(guān)注冊(cè)資本來(lái)源的證明材料；③法定代表人、負(fù)責(zé)人或代理人的身份證明（身份證、外籍護(hù)照等）；

④《中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)》復(fù)印件并出示原件；⑤法人企業(yè)領(lǐng)卡前上年度或上一個(gè)月資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及現(xiàn)金流量表；⑥人民銀行要求的其他資料。

當(dāng)?shù)厝嗣胥y行審核無(wú)誤后，在五個(gè)工作日內(nèi)為企業(yè)發(fā)放貸款卡。

一戶(hù)企業(yè)可申請(qǐng)一張貸款卡，貸款卡在全國(guó)通用，貸款卡編碼唯一。2、企業(yè)提出貸款申請(qǐng)

（1）提出書(shū)面申請(qǐng)，填寫(xiě)借款申請(qǐng)書(shū)

申請(qǐng)書(shū)包括借款金額、期限、借款用途、擔(dān)保方式、償還能力及還款方式等主要內(nèi)容。

三、銀行貸款程序2、企業(yè)提出貸款申請(qǐng)

（2）提供有關(guān)資料①借款人及保證人基本情況；②企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份有效證明或法定代表人授權(quán)的委托書(shū)；③財(cái)政部門(mén)或會(huì)計(jì)（審計(jì)）事務(wù)所核準(zhǔn)的上年度財(cái)務(wù)報(bào)告，以及申請(qǐng)借款前一期的財(cái)務(wù)報(bào)告；④有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)的企業(yè)章程或合資、合作的合同或協(xié)議，驗(yàn)資證明；項(xiàng)目建議書(shū)和可行性報(bào)告；⑤當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)頒發(fā)的貸款卡、當(dāng)?shù)丶夹g(shù)部門(mén)頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼證；⑥特殊行業(yè)的企業(yè)還需提供有權(quán)批準(zhǔn)部門(mén)頒發(fā)的特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證或企業(yè)資質(zhì)等級(jí)證書(shū)；⑦原有不合理占用的貸款的糾正情況；⑧抵押物、質(zhì)物清單和有處分權(quán)人的同意抵（質(zhì)）押的證明及保證人擬同意保證的有關(guān)證明文件；⑨新客戶(hù)還需要提供印鑒、法定代表人簽字式樣；⑩根據(jù)信貸業(yè)務(wù)品種、信用方式需要提供的其他有關(guān)資料。三、銀行貸款程序

（1）銀行評(píng)定企業(yè)的信用等級(jí)

客戶(hù)信用等級(jí)的評(píng)定時(shí)指運(yùn)用規(guī)范的、統(tǒng)一的評(píng)價(jià)方法，對(duì)企業(yè)客戶(hù)一定經(jīng)營(yíng)期內(nèi)的償債能力和意愿，進(jìn)行定量和定性分析，從而對(duì)客戶(hù)的信用做出真實(shí)、客觀、公正的綜合評(píng)判。

一般銀行根據(jù)中小企業(yè)管理者素質(zhì)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資金結(jié)構(gòu)、履約情況、經(jīng)營(yíng)效益和發(fā)展前景等因素，評(píng)定其信用等級(jí)。

企業(yè)客戶(hù)的信用等級(jí)一般分為AAA級(jí)、AA級(jí)（AA+、AA-）、A級(jí)（A+、A、A-）、BBB級(jí)、BB級(jí)、B級(jí)。三、銀行貸款程序

（2）評(píng)定信用等級(jí)需要的資料①客戶(hù)概況材料

其一，營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人資格認(rèn)定書(shū)、客戶(hù)代碼證書(shū)及貸款卡復(fù)印件；

其二，企業(yè)歷史情況介紹；

其三，企業(yè)高級(jí)管理人員的經(jīng)歷、素質(zhì)、能力及近年來(lái)的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)；

其四，企業(yè)組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置及職能；

其五，企業(yè)的管理體系和管理制度情況。三、銀行貸款程序②客戶(hù)經(jīng)營(yíng)資料

其一，主要業(yè)務(wù)情況介紹。

工業(yè)（生產(chǎn)型）客戶(hù)包括主導(dǎo)產(chǎn)品的名稱(chēng)、設(shè)備先進(jìn)程度、生產(chǎn)能力、實(shí)際產(chǎn)量、占銷(xiāo)售收入的份額、市場(chǎng)分布、市場(chǎng)占有率、主要客戶(hù)的集中程度及穩(wěn)定程度、預(yù)期市場(chǎng)前景、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況及主要手段等情況。

商業(yè)（流通型）客戶(hù)包括經(jīng)營(yíng)狀態(tài)、位置、所處的環(huán)境、供貨渠道等情況。

其二，產(chǎn)品、技術(shù)及裝備更新情況。

工業(yè)客戶(hù)包括新技術(shù)、新產(chǎn)品的研發(fā)情況及應(yīng)用和市場(chǎng)前景，設(shè)備更新情況等；

商業(yè)客戶(hù)包括新管理模式、技術(shù)及新裝備采用情況等。三、銀行貸款程序

其三，前三年年度報(bào)告；客戶(hù)的長(zhǎng)期、中期、短期發(fā)展規(guī)劃；未來(lái)三年中的重大投資計(jì)劃；

其四，企業(yè)在建項(xiàng)目的有關(guān)情況。包括項(xiàng)目的可行性報(bào)告、有關(guān)批件、項(xiàng)目進(jìn)度、總投資額、實(shí)際到位資金及來(lái)源、后續(xù)資金的落實(shí)情況、項(xiàng)目的前景預(yù)測(cè)；

其五，信用狀況。在各個(gè)銀行的借款的本金及利息償還情況。③客戶(hù)財(cái)務(wù)資料

其一，近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、利潤(rùn)分配表、現(xiàn)金流量表及其補(bǔ)充材料），財(cái)務(wù)報(bào)表附注的說(shuō)明；

其二，本年度截至上月底的財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)報(bào)表的附注說(shuō)明；

其三，未來(lái)三年的銷(xiāo)售收入、稅后利潤(rùn)、折舊等預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)及預(yù)測(cè)依據(jù)；

其四，存貨結(jié)構(gòu)變動(dòng)表；

其五，企業(yè)所享受的還貸、稅收等方面的優(yōu)惠政策，要列出有關(guān)規(guī)定，并提出近三年的實(shí)際數(shù)額，當(dāng)年和未來(lái)三年的預(yù)計(jì)數(shù)據(jù)。三、銀行貸款程序（3）各個(gè)信用等級(jí)對(duì)應(yīng)的融資條件

信用等級(jí)新增流動(dòng)資金貸款信用放款中期流動(dòng)資金貸款循環(huán)貸款銀行承兌匯票、保函、保證金、擔(dān)保AAA重點(diǎn)支持有條件辦理可以支持中短期可以辦理全免AA+重點(diǎn)支持有條件辦理可以支持短期可以辦理全免AA重點(diǎn)支持有條件辦理可以支持短期可以辦理全免AA-可以支持有條件辦理可以支持執(zhí)行特殊規(guī)定保證金10%以上，差額部分執(zhí)行擔(dān)保；可執(zhí)行特殊規(guī)定A+可以支持不可以執(zhí)行特殊規(guī)定執(zhí)行特殊規(guī)定保證金30%以上，差額部分執(zhí)行擔(dān)保；可執(zhí)行特殊規(guī)定A可以支持不可以執(zhí)行特殊規(guī)定執(zhí)行特殊規(guī)定保證金30%以上，差額部分執(zhí)行擔(dān)保；可執(zhí)行特殊規(guī)定A-從嚴(yán)控制不可以執(zhí)行特殊規(guī)定執(zhí)行特殊規(guī)定保證金50%以上，差額部分執(zhí)行擔(dān)保；可執(zhí)行特殊規(guī)定BBB執(zhí)行特殊規(guī)定不可以執(zhí)行特殊規(guī)定執(zhí)行特殊規(guī)定保證金100%BB執(zhí)行特殊規(guī)定不可以執(zhí)行特殊規(guī)定執(zhí)行特殊規(guī)定保證金100%B執(zhí)行特殊規(guī)定不可以執(zhí)行特殊規(guī)定執(zhí)行特殊規(guī)定保證金100%未評(píng)級(jí)客戶(hù)可以支持有條件辦理可以支持短期可以辦理比照A-級(jí)以上客戶(hù)，可執(zhí)行特殊規(guī)定待處理未評(píng)級(jí)客戶(hù)執(zhí)行特殊規(guī)定不可以執(zhí)行特殊規(guī)定執(zhí)行特殊規(guī)定執(zhí)行特殊規(guī)定三、銀行貸款程序

（3）各個(gè)信用等級(jí)對(duì)應(yīng)的融資條件

未評(píng)級(jí)客戶(hù)是指符合銀行信貸政策和條件，可以給予融資支持的為評(píng)級(jí)客戶(hù)。具體標(biāo)準(zhǔn)是：具有法人資格，有中國(guó)人民銀行核發(fā)的貸款卡，現(xiàn)金流量充足、穩(wěn)定，償債能力強(qiáng)，無(wú)不良信用記錄，因客觀原因不能準(zhǔn)確提供符合評(píng)級(jí)要求的會(huì)計(jì)報(bào)表的非生產(chǎn)流通企業(yè)以及經(jīng)營(yíng)期不滿一年，有發(fā)展前景的生產(chǎn)流通企業(yè)。

待處理未評(píng)級(jí)客戶(hù)是指屬于清收、退出對(duì)象的未評(píng)級(jí)客戶(hù)，對(duì)這類(lèi)客戶(hù)銀行除了能提供低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保方式的以外，其余的分情況分別予以清戶(hù)，一律不辦理新增貸款及相關(guān)中間業(yè)務(wù)。三、銀行貸款程序4、貸款調(diào)查

（1）貸款調(diào)查的主要內(nèi)容①基本情況。銀行客戶(hù)部門(mén)對(duì)企業(yè)客戶(hù)提供的資料是否完整、真實(shí)、有效進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，查驗(yàn)客戶(hù)提供的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或有效身份證明是否真實(shí)、有效，法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否按規(guī)定辦理了年檢手續(xù)；查驗(yàn)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否被吊銷(xiāo)、注銷(xiāo)、申明作廢，內(nèi)容是否發(fā)生變更等；查驗(yàn)企業(yè)客戶(hù)法定代表人和授權(quán)代表人的簽章是否真實(shí)、有效；查驗(yàn)企業(yè)客戶(hù)填制的信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)的內(nèi)容是否齊全、完整，客戶(hù)的地址和聯(lián)系電話是否詳細(xì)真實(shí)。

三、銀行貸款程序②信譽(yù)狀況。調(diào)查企業(yè)信用以及有關(guān)人員品行狀況，主要是借款企業(yè)有無(wú)拖欠本行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款的記錄。具體是查詢(xún)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行信貸登記咨詢(xún)系統(tǒng)，了解客戶(hù)目前借款、其他負(fù)債和提供擔(dān)保情況，查驗(yàn)貸款卡反映的信貸金額與財(cái)務(wù)報(bào)表反映的是否一致，是否有不良信用記錄，對(duì)外提供的擔(dān)保是否超出客戶(hù)的承受力等；調(diào)查了解客戶(hù)法定代表人、總經(jīng)理以及財(cái)務(wù)部門(mén)、銷(xiāo)售部門(mén)主要負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營(yíng)能力和業(yè)績(jī)，是否有個(gè)人不良記錄等。

三、銀行貸款程序③生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、擔(dān)保情況。對(duì)企業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織及其擔(dān)保人的資信狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和市場(chǎng)情況進(jìn)行調(diào)查；分析信貸需求和還款方案。具體是：

首先客戶(hù)部門(mén)深入到企業(yè)和擔(dān)保單位，查閱其資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等帳表，對(duì)客戶(hù)的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、利潤(rùn)等情況進(jìn)行分析，并進(jìn)行“賬賬、賬表、賬實(shí)”等核對(duì)。

其次，調(diào)查客戶(hù)和擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否合法、正常、是否超出規(guī)定的經(jīng)營(yíng)范圍，重點(diǎn)調(diào)查分析生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的主要產(chǎn)品的技術(shù)含量、市場(chǎng)占有率及市場(chǎng)趨勢(shì)等情況；

再次，調(diào)查分析信貸需求的原因、信貸用途的合法性；

最后，查驗(yàn)企業(yè)商品交易的真實(shí)性，分析商品交易的必要性，并進(jìn)一步分析還款來(lái)源和還款時(shí)間。

三、銀行貸款程序

5、貸款審批

6、簽訂有關(guān)借款合同（《借款合同》、《保證合同》、《抵押合同》、《質(zhì)押合同》等）

簽訂合同的要求：①合同一律用鋼筆或碳素筆填寫(xiě)，字跡工整，內(nèi)容填制必須完整，正副本內(nèi)容必須一致，不得涂改；②借款合同的信貸業(yè)務(wù)種類(lèi)、幣種、金額、期限、利率、還款方式和擔(dān)保方式應(yīng)與信貸業(yè)務(wù)審批書(shū)的內(nèi)容一致；③借款企業(yè)、保證人、抵押人、質(zhì)押人的法定代表人或授權(quán)委托人在合同文本上簽字、蓋章應(yīng)清晰，核對(duì)預(yù)留印鑒，確保簽訂的合同真實(shí)、有效。7、貸款發(fā)放

四、銀行對(duì)企業(yè)信用度考察

企業(yè)信用種類(lèi)簡(jiǎn)表

信用種類(lèi)信用內(nèi)容銀行信用企業(yè)與銀行之間由于借貸關(guān)系而引起的債務(wù)償還能力，包括結(jié)算信用和借款信用。結(jié)算信用是指企業(yè)結(jié)算情況是否正常，有無(wú)發(fā)生違反結(jié)算紀(jì)律、退票、票據(jù)不能兌現(xiàn)和被罰款等；借款信用是指企業(yè)有趣良好的還款意愿，是否發(fā)生銀行貸款的逾期、欠息等無(wú)力償還現(xiàn)象。商業(yè)信用企業(yè)與企業(yè)之間由于發(fā)生商貿(mào)往來(lái)而產(chǎn)生的賒銷(xiāo)、供貨時(shí)間、應(yīng)收應(yīng)付款等情況，包括企業(yè)在合同履約、應(yīng)付賬款的清償上能否恪守商家的諾言，不失信等。財(cái)務(wù)信用企業(yè)結(jié)算規(guī)范，會(huì)計(jì)報(bào)表是否可信，資產(chǎn)實(shí)在，有無(wú)抽離現(xiàn)金或其他弄虛作假行為。納稅信用企業(yè)能否按時(shí)上繳應(yīng)納稅款，無(wú)偷、逃、嘍稅等不良記錄。四、銀行對(duì)企業(yè)信用度考察1、銀行信用

特別要提醒：中小企業(yè)老板一定要親自抓財(cái)務(wù)，隨時(shí)掌握現(xiàn)金流情況、借款到期時(shí)間等。

切記：有借有還、再借不難！信用是企業(yè)與銀行打交道的基礎(chǔ)和本錢(qián)，也是企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)。2、商業(yè)信用

據(jù)統(tǒng)計(jì)，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，竟然有50%的經(jīng)濟(jì)合同帶有詐騙性。造成企業(yè)之間互不信任，買(mǎi)方害怕資金被騙，賣(mài)方擔(dān)心貨物發(fā)出以后難以收回資金，致使很多企業(yè)寧愿放棄大量的訂單和客戶(hù)，也不愿意采用信用結(jié)算的方式，交易方式向現(xiàn)金和以貨易貨等更加原始的方式退化。3、財(cái)務(wù)信用

中小企業(yè)存在財(cái)務(wù)制度不健全，銀行不清楚企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，怎么敢把錢(qián)貸給它。2001年4月，上海國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院成立，時(shí)任總理朱镕基為學(xué)院題寫(xiě)校訓(xùn)：“不做假賬”。4、納稅信用

中小企業(yè)一定要自覺(jué)強(qiáng)化納稅意識(shí)，只有這樣才能得到銀行的信賴(lài)。五、申請(qǐng)借款應(yīng)把握好的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)1、銀行考察借款企業(yè)的“5C”原則

“5查5看”的“5C”原則：①查企業(yè)的家底，看資產(chǎn)負(fù)債率究竟是多少，上限一般不超過(guò)70%；②查企業(yè)有無(wú)逃廢債記錄，看企業(yè)在社會(huì)上的信譽(yù)程度；③查企業(yè)的產(chǎn)品技術(shù)含金量，看企業(yè)是否有發(fā)展后勁；④查企業(yè)的管理狀況，看經(jīng)驗(yàn)管理者道德素質(zhì)如何；⑤查企業(yè)在銀行的結(jié)算情況，看結(jié)算是否正常，現(xiàn)金流是否正常。五、申請(qǐng)借款應(yīng)把握好的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)

2、銀行重視借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)

（1）凈資產(chǎn)與年末借款余額比率

凈資產(chǎn)與年末借款余額比率必須大于100%（房地產(chǎn)可大于80%）。

（2）資產(chǎn)負(fù)債率

資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額×100%

資產(chǎn)負(fù)債率必須小于70%，最好低于55%。

（3）流動(dòng)比率

流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債

一般情況下，流動(dòng)比率越高，反映企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)的權(quán)益越有保證。通常該指標(biāo)在150%—200%較好。五、申請(qǐng)借款應(yīng)把握好的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)（4）速動(dòng)比率

速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債

速度資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用

一般情況下，速動(dòng)比率指標(biāo)越大，表明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，通常該指標(biāo)在100%左右較好，對(duì)中小企業(yè)適當(dāng)放寬，也應(yīng)大于80%。

（5）擔(dān)保比例

擔(dān)保比例是指擔(dān)?？傤~與企業(yè)資產(chǎn)總額的比例，一般講，擔(dān)保比例小于0.5為好。

（6）凈現(xiàn)金流（現(xiàn)金的凈流量）

現(xiàn)金凈流量為現(xiàn)金流入量與現(xiàn)金流出量之差。

企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應(yīng)為正值，其主營(yíng)業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金回籠應(yīng)在85—95%以上。

五、申請(qǐng)借款應(yīng)把握好的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)（7）現(xiàn)金支付率現(xiàn)金支付率最能反映企業(yè)直接償付流動(dòng)負(fù)債的能力，現(xiàn)金支付率越高，表明企業(yè)直接支付能力越強(qiáng)。企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中支付采購(gòu)商品、勞務(wù)的現(xiàn)金支付率應(yīng)在85—95%以上。

（8）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是指企業(yè)經(jīng)營(yíng)主要業(yè)務(wù)所取得的收入總額。一般講，如果主營(yíng)業(yè)務(wù)收入每年增長(zhǎng)率不小于8%，說(shuō)明該企業(yè)的主業(yè)正處于成長(zhǎng)期。如果該比率低于-5%，說(shuō)明該產(chǎn)品將進(jìn)入生命末期了。

（9）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度是反映企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)賒銷(xiāo)收入凈額與應(yīng)收賬款平均余額的比率。

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷(xiāo)收入凈額/應(yīng)收賬款平均余額

賒銷(xiāo)收入凈額=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-現(xiàn)銷(xiāo)收入-銷(xiāo)售退回-銷(xiāo)售折扣應(yīng)收賬款平均余額=（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）÷2

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率一般以年為計(jì)算基礎(chǔ)。

一般企業(yè)應(yīng)大于6次/年，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度越快，企業(yè)應(yīng)收賬款平均收款期越短，資金回籠的速度也越快。五、申請(qǐng)借款應(yīng)把握好的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)（10）存貨周轉(zhuǎn)速度

存貨周轉(zhuǎn)速度是一定時(shí)期企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本與存貨平均余額的比值。

存貨周轉(zhuǎn)率=主營(yíng)業(yè)務(wù)成本/存貨平均余額

存貨平均余額=（期初存貨余額+期末存貨余額）÷2

存貨周轉(zhuǎn)率一般以年為計(jì)算基礎(chǔ)。

一般中小企業(yè)應(yīng)大于5次/年。存貨周轉(zhuǎn)速度越快，存貨占用水平越低，流動(dòng)性越強(qiáng)。

（11）營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率

營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率反映企業(yè)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)與產(chǎn)品或商品主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額的比率。

營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額×100%

營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率表示全年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的盈利水平，反映企業(yè)的綜合獲利能力。

一般來(lái)講，該指標(biāo)應(yīng)大于8%，指標(biāo)值越大，表明企業(yè)綜合獲利能力越強(qiáng)。五、申請(qǐng)借款應(yīng)把握好的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)

（12）凈資產(chǎn)收益率目前對(duì)中小企業(yè)來(lái)講，凈資產(chǎn)收益率應(yīng)大于5%。一般情況下，該指標(biāo)值越高說(shuō)明投資帶來(lái)的回報(bào)越高，股東們收益水平也就越高。六、怎樣與銀行金融機(jī)構(gòu)交往

1、了解銀行的屬性銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣這一特殊商品的特殊企業(yè)。資金是社會(huì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)中最稀缺的資源之一，作為這種稀缺資源的供給方的銀行，擁有對(duì)資金的獨(dú)自占有權(quán)。

企業(yè)要從做生意的立場(chǎng)出發(fā)與銀行交往，加強(qiáng)與銀行的業(yè)務(wù)聯(lián)系。2、健身強(qiáng)體自身硬

一般來(lái)說(shuō)，銀行貸款注重“錦上添花”，而不愿“雪中送炭”。

即傾向于“錦上添花”，而不愿意貸款給那些組織不健全、經(jīng)營(yíng)管理不善、效益差的企業(yè)。

即不搞“雪中送炭”，以防止出現(xiàn)雞飛蛋打、竹籃打水一場(chǎng)空的結(jié)局。

因此，中小企業(yè)要取得銀行的貸款，最重要的是搞好企業(yè)自身的內(nèi)部管理、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、形象信用等。六、怎樣與銀行金融機(jī)構(gòu)交往3、在資金充裕時(shí)與銀行交往

在銀行存款就是對(duì)銀行工作的支持，銀行對(duì)存款大戶(hù)是另眼相看的。

中小企業(yè)要多使用票據(jù)進(jìn)行交易，支付現(xiàn)金的時(shí)間差不但可以使銀行獲利，也會(huì)減少自己的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，使銀行進(jìn)一步了解企業(yè)。

“投之以桃，報(bào)之以李”是中華民族傳統(tǒng)道德規(guī)范，企業(yè)先存錢(qián)或使用票據(jù)交易支持銀行，銀行再貸款支持