K／3-Cloud總賬及智能會計平臺解決方案

K/3CloudV1.0財務(wù)管理解決方案

——總賬、智能會計平臺目錄總賬目錄企業(yè)財務(wù)管理困惑K/3Cloud財務(wù)管理解決方案方案價值藍海集團CFO公司不斷發(fā)展，如何在集團內(nèi)多法人情況下完成復雜的財務(wù)處理，提高財務(wù)工作效率？企業(yè)財務(wù)管理困惑如何滿足多會計準則及稅務(wù)準則的不同要求？快速實現(xiàn)財務(wù)處理中的多賬簿平行記賬？目錄企業(yè)財務(wù)管理困惑K/3Cloud財務(wù)管理解決方案方案價值總賬系統(tǒng)應(yīng)用框架業(yè)務(wù)處理報表分析科目初始數(shù)據(jù)現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)總賬初始化基礎(chǔ)設(shè)置憑證管理總分類賬現(xiàn)金流量項目出納復核憑證審核憑證錄入控制策略會計策略憑證生成分錄類型憑證模板智能會計平臺初始化賬簿幣別匯率體系會計日歷會計要素核算維度科目憑證字摘要庫記賬憑證過賬憑證查詢憑證查詢期末處理結(jié)轉(zhuǎn)損益期末結(jié)賬期末調(diào)匯現(xiàn)金流量其他存貨核算現(xiàn)金流量查詢憑證指定現(xiàn)金流量會計核算體系業(yè)務(wù)審核策略明細分類賬核算維度分類總賬核算維度明細表多欄式明細賬科目余額表試算平衡表核算維度余額表核算維度明細表核算維度匯總表系統(tǒng)整體應(yīng)用流程幣別特性介紹應(yīng)用場景系統(tǒng)預(yù)置了ISO標準的部分常用幣別。用戶需要根據(jù)自己企業(yè)的實際情況去審核啟用需要使用的幣別。有外幣業(yè)務(wù)的企業(yè)都需要進行幣別的維護。各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)在進行單據(jù)錄入時候需要引用。匯率體系特性介紹應(yīng)用場景匯率體系包含匯率類型和匯率的設(shè)置。同一匯率類型下同一個生效日期期間內(nèi)，只能有一個匯率。有外幣業(yè)務(wù)的企業(yè)都需要進行匯率類型和匯率的維護工作。各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)在進行單據(jù)錄入時候需要引用。會計日歷會計日歷的期間類型分為月、自然月和周三種，周又分為52周、53周和445方式三種。系統(tǒng)預(yù)設(shè)了目前企業(yè)最常用的會計日歷。會計日歷可以進行靈活設(shè)置，并且多套方案并存，可以滿足集團模式下多種會計制度的分、子公司對期間的管理。特性介紹應(yīng)用場景會計要素系統(tǒng)預(yù)制了中國新會計準則適用的六要素。系統(tǒng)要先設(shè)置了會計要素，才可以進行科目表的設(shè)置。會計要素會計要素是為了適應(yīng)不同的會計準則的國家對會計要素的分類不同。例如美國的子公司，可能使用的是國際準則的五要素，也可能使用的美國準則的十要素。特性介紹應(yīng)用場景核算維度核算維度顧名思義就是核算的維度，本版本暫時僅支持所有基礎(chǔ)資料的核算維度定義。核算維度與科目結(jié)合使用，用來進行業(yè)務(wù)輔助核算，財務(wù)報表分析和賬務(wù)查詢。特性介紹應(yīng)用場景科目科目基礎(chǔ)資料實際上包含會計要素、科目表、科目類別、科目。會計科目是按經(jīng)濟內(nèi)容對資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、收入、費用和利潤會計要素作進一步分類的類別名稱，是財務(wù)記賬的基礎(chǔ)。特性介紹應(yīng)用場景會計核算體系特性介紹應(yīng)用場景根據(jù)組織機構(gòu)設(shè)置會計核算體系。核算組織的下級組織可選范圍為包含自身在內(nèi)的所有業(yè)務(wù)組織。解決企業(yè)多維度管理的需求，既可以滿足財務(wù)報告體系的核算，也可以滿足責任中心考核的內(nèi)部管理的核算需求。賬簿特性介紹應(yīng)用場景根據(jù)企業(yè)財務(wù)管理需求設(shè)置總賬賬簿，定義賬簿所在的核算組織，適用的科目表以及本位幣等信息。在集團眾多的企業(yè)中可能有在海內(nèi)外多處上市的企業(yè)，要遵循不同上市地的會計準則與制度進行會計核算；也可能有不同行業(yè)的企業(yè)，需要用不同的科目體系進行核算。企業(yè)為了滿足對外報告與對內(nèi)管理的要求，也往往需要有兩套賬簿。賬簿科目初始化特性介紹應(yīng)用場景賬簿啟用后，需要收集手工賬或者其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)生的會計科目余額作為總賬系統(tǒng)科目的初始數(shù)據(jù)。如果沒有初始數(shù)據(jù)，可以直接進行結(jié)束初始化操作。賬簿如果是自然年度1月啟用，則只需錄入科目期初余額數(shù)據(jù)；如果非自然年度1月啟用，不僅需要錄入期初余額，還需根據(jù)實際情況錄入本年累計發(fā)生額以及實際損益數(shù)據(jù)等。賬簿現(xiàn)金流量初始化特性介紹應(yīng)用場景用戶錄入賬簿的現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)，現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)是根據(jù)基礎(chǔ)資料現(xiàn)金流量項目的明細項目羅列的。年中啟用的賬簿，才需要錄入現(xiàn)金流量項目的初始余額數(shù)據(jù)，這樣才能計算全年的現(xiàn)金流量表?？颇砍跏紨?shù)據(jù)批量引入特性介紹應(yīng)用場景用戶可以使用該功能直接引入外部文件或者業(yè)務(wù)系統(tǒng)的科目初始數(shù)據(jù)，大大提高初始化工作的效率。從外部文件引入時，用戶需要先在科目初始數(shù)據(jù)錄入界面引出科目初始化模板，在模板中填寫對應(yīng)的數(shù)據(jù)后使用該功能引入；從業(yè)務(wù)系統(tǒng)引入科目發(fā)生額前，業(yè)務(wù)系統(tǒng)必須先錄入業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)然后結(jié)賬。賬簿結(jié)束初始化特性介紹應(yīng)用場景賬簿的科目初始工作完成之后，必須先結(jié)束初始化才能進行憑證過賬以及結(jié)賬操作。用戶的初始化數(shù)據(jù)如需修改，需先將賬簿反初始化再進行。執(zhí)行結(jié)束初始化操作，以鎖定初始數(shù)據(jù)不允許再隨意變更，以免影響后續(xù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的準確性。要修改初始數(shù)據(jù)，只能返回到初始化狀態(tài)操作。憑證編制、核對特性介紹應(yīng)用場景憑證管理主要包含新增憑證、出納復核、憑證審核以及憑證過賬等操作。憑證編制完成后，根據(jù)要求進行出納復核或者憑證審核，二者沒有先后順序。賬簿在實現(xiàn)初始化之后，財務(wù)人員需要以憑證的方式記錄公司發(fā)生的實際經(jīng)濟業(yè)務(wù)。同時，按照做賬參數(shù)的控制要求，對憑證進行審核、過賬，發(fā)現(xiàn)錯誤進行修改。憑證過賬特性介紹應(yīng)用場景憑證過賬是指將會計憑證分錄中的科目發(fā)生額登記到相關(guān)的會計賬簿的過程。已過賬憑證不能再進行修改，只能采取補錄憑證或者使用紅字憑證進行沖銷的方式修改。賬簿每一期的期末結(jié)賬之前，必須將當期所有憑證過賬。過賬前，會計人員應(yīng)當對憑證內(nèi)容進行仔細審核。其他功能之一特性介紹應(yīng)用場景在憑證查詢界面，系統(tǒng)提供憑證沖銷、憑證整理、憑證報告以及查看明細賬、查看業(yè)務(wù)單據(jù)等操作。用戶如果需要修改已結(jié)賬期間的憑證，必須做一張相同憑證的來進行沖銷，使用憑證沖銷功能；重新整理憑證號，使用憑證整理；聯(lián)查憑證分錄科目的明細賬，查看關(guān)聯(lián)的業(yè)務(wù)單據(jù)等。其他功能之二特性介紹應(yīng)用場景系統(tǒng)提供在憑證中直接指定現(xiàn)金流量項目的功能，使用自動指定，則系統(tǒng)根據(jù)憑證分錄的業(yè)務(wù)發(fā)生分類自動拆分分錄進行金額自動匹配。根據(jù)會計準則的要求，企業(yè)必須對外報送現(xiàn)金流量表，它集中反映資金的流動和配置。憑證指定現(xiàn)金流量是編制現(xiàn)金流量表的基礎(chǔ)?，F(xiàn)金流量表特性介紹應(yīng)用場景在憑證上指定現(xiàn)金流量之后，打開現(xiàn)金流量表即可查詢流量的明細項目的流量信息。現(xiàn)金流量信息能夠表明企業(yè)經(jīng)營狀況是否良好，資金是否緊缺，企業(yè)償付能力大小，從而為投資者、債權(quán)人、企業(yè)管理者提供非常有用的信息?，F(xiàn)金流量表也是企業(yè)對外必須發(fā)布的三大報表之一?，F(xiàn)金流量查詢特性介紹應(yīng)用場景系統(tǒng)提供查詢每張憑證的現(xiàn)金流量項目明細功能，支持按照設(shè)置的過濾條件準確查詢現(xiàn)金流量記錄，幫助企業(yè)財務(wù)人員快速校驗現(xiàn)金流量表。使用該功能查詢業(yè)務(wù)記錄相應(yīng)的現(xiàn)金流量，看到資金的流動情況。期末調(diào)匯特性介紹應(yīng)用場景期末調(diào)匯主要用于對外幣核算的賬戶在期末自動計算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證。只有具備“期末調(diào)匯”屬性的科目才能進行匯率調(diào)整。根據(jù)企業(yè)會計準則規(guī)定，匯率變動應(yīng)確認為匯兌損益，匯兌損益是在各種外幣業(yè)務(wù)的會計處理過程中，因采用不同的匯率而產(chǎn)生的會計記賬本位幣金額的差異。結(jié)轉(zhuǎn)損益特性介紹應(yīng)用場景系統(tǒng)提供結(jié)轉(zhuǎn)損益功能，將所有損益類科目的本期余額全部自動轉(zhuǎn)入本年利潤科目，并生成一張結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。

期末時，應(yīng)將各損益類科目的余額轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目，以反映企業(yè)在某個會計期間內(nèi)實現(xiàn)的利潤或虧損總額。

期末結(jié)賬特性介紹應(yīng)用場景在本期所有的會計業(yè)務(wù)全部處理完畢之后，必須將本期的賬務(wù)全部進行結(jié)賬處理，系統(tǒng)才能進入下一期間?？傎~結(jié)賬依賴于業(yè)務(wù)系統(tǒng)必須優(yōu)先結(jié)賬。

定期進行結(jié)賬。結(jié)賬之前，按企業(yè)財務(wù)管理和成本核算的要求，必須進行制造費用，產(chǎn)品生產(chǎn)成本的結(jié)轉(zhuǎn)，期末調(diào)匯及損益結(jié)轉(zhuǎn)等工作。若為年底結(jié)轉(zhuǎn)，還必須結(jié)平本年利潤和利潤分配賬戶。

賬簿查詢特性介紹應(yīng)用場景總分類賬明細分類賬核算維度明細賬多欄式明細賬會計賬簿是以會計憑證為依據(jù)，對全部的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行全面、系統(tǒng)、連續(xù)、分類地記錄和核算，并按照專門的格式以一定的形式鏈接在一起的賬頁所組成的簿籍。報表分析特性介紹應(yīng)用場景科目余額表試算平衡表會計報表所提供的指標，比其他會計資料更具綜合性，本系統(tǒng)能全面地反映企業(yè)經(jīng)營活動的情況和成果。目錄企業(yè)財務(wù)管理困惑K/3Cloud財務(wù)管理解決方案方案價值總賬方案價值滿足日益復雜的財務(wù)核算與報告要求滿足“多重人格”的公司要求適應(yīng)不同會計準則要求，采用多賬簿記賬，賬簿分別報告。完成集團內(nèi)法人間交易等財務(wù)處理，實現(xiàn)有效準確的集團內(nèi)部核算。實現(xiàn)多維度內(nèi)部報告與考核企業(yè)可以按自身管理思念、人力資源架構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等設(shè)置考核體系。考核主體與維度多樣化，如責任中心、產(chǎn)品線、項目、區(qū)域等。實現(xiàn)對內(nèi)考核的核算與對外的財務(wù)核算，外部報告與內(nèi)部報告并行?？己藞蟾姘葱杈幹?，滿足多維度管理需求。目錄智能會計平臺目錄企業(yè)財務(wù)管理困惑K/3Cloud財務(wù)管理解決方案方案價值藍海集團CFO財務(wù)部門的賬務(wù)處理要求越來越高，既能夠?qū)崿F(xiàn)與業(yè)務(wù)同步的實時賬務(wù)、又要能完成準確無誤的多維度記賬，并且能滿足多準則的記賬要求？財務(wù)業(yè)務(wù)如何更好的做到智能一體化？企業(yè)財務(wù)管理困惑目錄企業(yè)財務(wù)管理困惑K/3Cloud財務(wù)管理解決方案方案價值智能會計平臺與其他系統(tǒng)接口圖憑證生成過程業(yè)務(wù)單據(jù)001業(yè)務(wù)單據(jù)002業(yè)務(wù)單據(jù)003業(yè)務(wù)憑證001業(yè)務(wù)憑證002業(yè)務(wù)憑證003總賬憑證001業(yè)務(wù)單據(jù)一對一生成業(yè)務(wù)憑證業(yè)務(wù)憑證一對一或匯總生成總賬憑證多賬簿下單據(jù)與憑證業(yè)務(wù)單據(jù)a業(yè)務(wù)組織

智能會計平臺憑證Ａ核算體系a核算組織主賬簿憑證Ａ核算體系a核算組織副賬簿憑證Ｂ核算體系a核算組織主賬簿憑證Ｂ核算體系a核算組織副賬簿智能會計平臺應(yīng)用框架業(yè)務(wù)處理總賬憑證查詢業(yè)務(wù)憑證查詢憑證生成情況查詢憑證生成分錄類型憑證模板基礎(chǔ)設(shè)置智能會計平臺參數(shù)控制策略整體應(yīng)用流程分錄類型特性介紹應(yīng)用場景分錄類型是根據(jù)業(yè)務(wù)對會計科目的抽象和概括；根據(jù)科目影響因素的不同設(shè)置對應(yīng)的會計科目在設(shè)置憑證模板時可多次引用,減少設(shè)置工作量。憑證模板特性介紹應(yīng)用場景憑證模板建立起單據(jù)與憑證間的關(guān)聯(lián)關(guān)系。1、通用模板與賬簿模板2、提供業(yè)務(wù)分類功能3、分錄行可設(shè)置條件需要生成憑證的單據(jù)都必須設(shè)置憑證模板。智能會計平臺參數(shù)特性介紹應(yīng)用場景用于設(shè)置憑證生成過程中的控制策略。用戶可以根據(jù)企業(yè)的實際情況進行設(shè)置。憑證生成特性介紹應(yīng)用場景1、支持多賬簿同時操作；2、系統(tǒng)自動收集未生成總賬憑證的單據(jù)；3、系統(tǒng)自動讀取憑證模板并生成憑證。4、生成業(yè)務(wù)憑證和總賬憑證。定期或不定期對已審核的單據(jù)進行憑證生成操作，對企業(yè)的經(jīng)濟活動進行會計核算。憑證生成情況查詢特性介紹應(yīng)用場景查看業(yè)務(wù)單據(jù)是否生成憑證、對應(yīng)的憑證號、未生成憑證原因等1、總賬結(jié)賬前檢查單據(jù)是否均已生成憑證。2、業(yè)務(wù)與總賬對賬。3、分析未生成憑證原因。業(yè)務(wù)憑證查詢特性介紹應(yīng)用場景1、查看業(yè)務(wù)憑證；2、對于未生成總賬憑證的業(yè)務(wù)憑證可以手工修改科目、維度和摘要等。業(yè)務(wù)憑證與業(yè)務(wù)單據(jù)是一對一的關(guān)系，為業(yè)務(wù)與總賬對賬提供重要依據(jù)?？傎~憑證查詢特性介紹應(yīng)用場景1、查看業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成的總賬憑證2、對總賬憑證進行修改、審核、過賬等操作。以憑證的方式記錄公司發(fā)生的實際經(jīng)濟業(yè)務(wù)。目錄企業(yè)財務(wù)管理困惑K/3Cloud財務(wù)管理解決方案方案價值智能會計平臺在總賬與業(yè)務(wù)系統(tǒng)之間搭建起橋梁，既實現(xiàn)了財務(wù)與業(yè)務(wù)的獨立性，又能輕松建立連接，加大了財務(wù)與業(yè)務(wù)處理的靈活度，真正實現(xiàn)了業(yè)務(wù)隨時發(fā)生，財務(wù)隨時核算的管理訴求。通過智能會計平臺，輕松實現(xiàn)業(yè)務(wù)信息與會計信息的對賬；有效支撐多核算體系及多賬薄的應(yīng)用。在集團企業(yè)多賬薄應(yīng)用中，操作簡單，效率高，解決了財務(wù)處理中的重復性、機械性、工作量大、容易出錯等問題。

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