機械有限公司私募融資商業(yè)計劃書

**北方****機械有限公司【私募融資商業(yè)計劃書】PAGEPAGE44**北方****機械有限公司私募融資商業(yè)計劃書目錄TOC\o"1-5"\h\z\u第1章 概要 4第2篇 公司介紹 82.1基本資料 82.2公司宗旨 92.3產(chǎn)品和服務 92.4研究與開發(fā) 102.5公司戰(zhàn)略目標 12第3章 行業(yè)及市場競爭 123.1公司的市場定位 123.2行業(yè)狀況 123.2.1公路建設市場 133.2.2電力建設市場 143.2.3城市建設市場 143.2.4港口建設市場 153.2.5高速鐵路及空港建設市場 153.2.6國際市場 163.4公司競爭優(yōu)勢 173.4.1管理優(yōu)勢 173.4.2體制優(yōu)勢 173.4.3技術優(yōu)勢 183.4.4產(chǎn)品優(yōu)勢 183.4.5服務優(yōu)勢 183.4.6地域優(yōu)勢 193.4.7人才優(yōu)勢 19第4章 市場營銷 194.1銷售模式 204.2銷售管理 204.3市場營銷策略 21第5章 融資需求與資金應用 225.1融資需求 225.1.1融資總額 235.1.2融資目的 245.1.3融資原則 245.1.4融資時間 245.2融資方案 255.2.1公司價值評估 255.2.2融資方案 255.3資金運用規(guī)劃 265.3.1投資項目 265.3.2投資計劃 26第6章 融資風險及其控制 286.1市場風險 286.2經(jīng)營風險 296.3 政策風險 296.4 技術風險 306.5 其它風險 306.6 風險控制 306.6.1制定計劃、分步實施 306.6.2建立項目風險管理組織 316.6.3 完善財務管理 31第7章 經(jīng)濟、社會效益分析 327.1財務評價 327.1.1銷售收入 327.1.2實現(xiàn)利潤 337.1.3現(xiàn)金流量分析 357.1.4財務總體評價 367.2社會效益分析 367.2.1項目推廣及應用前景 367.2.2社會效益總體評價 37第8章 組織管理 378.1法人治理 378.2 部門設置 378.3 公司管理層 388.3.1公司總裁 398.3.2經(jīng)營副總 398.3.3副總**師 408.4 員工隊伍 408.5 團隊精神 418.6 企業(yè)文化與人力資源管理 41第9章 項目發(fā)展規(guī)劃 429.1 項目實施計劃 429.2 項目推廣規(guī)劃 429.2.1生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)劃 429.2.2市場發(fā)展規(guī)劃 439.2.3研發(fā)規(guī)劃 449.2.4人力資源規(guī)劃 45第10章 附件 4510.12004至2005資產(chǎn)負債表 4510.22004年至2005年損益表 4510.32004年至2005年現(xiàn)金流量表 45未來三年財務計劃 4510.4 企業(yè)產(chǎn)品介紹 46第1章 概要本項目的發(fā)起人是**北方****機械有限公司，項目采取私募的方式，擬融資15億元，用以補充公司流動資金，擴大生產(chǎn)規(guī)模，同時為公司2008股票年上市做戰(zhàn)略準備。公司規(guī)模：**北方****機械有限公司是從事****機械及**機械的設計、生產(chǎn)和銷售的集團化企業(yè)，是遼寧省高新技術企業(yè)，省市“十一五”規(guī)劃裝備制造業(yè)重點企業(yè)，也是中國生產(chǎn)****機械及**機械品種最多、最全的企業(yè)。公司2006年底凈資產(chǎn)近15億元，2006年實現(xiàn)銷售收入10億元。公司歷史：1993年，**北方****公司在**正式成立。主要生產(chǎn)熱熔涂料及劃線設備，產(chǎn)品在當時填補國內(nèi)空白；1994年，**北方****公司廣州分公司成立；1996年，**北方****公司上海有限公司成立。為滿足****機械巨大的市場需求，填補國產(chǎn)化**機械設備的空白，1997年**北方****機械有限公司成立，主要生產(chǎn)****機械和**機械，公司是國內(nèi)生產(chǎn)****機械品種最全的企業(yè)。2005年9月，為理順產(chǎn)權關系，完善公司治理結構，成立了**北方**重工集團有限公司，公司走上了集團化發(fā)展之路。公司產(chǎn)品：公司列入國家發(fā)改委“公告”并具有獨立知識產(chǎn)權的產(chǎn)品分別是：**銑刨機、**車、路面綜合**車、****車、高空作業(yè)車、路面**機具、**式**車、**劃線機、**標線涂料、事故勘察車、重型汽車起重機、**機、攤鋪機和混凝土輸送車等。其中：劃線機、**涂料為90年代初填補國內(nèi)空白產(chǎn)品；**車為97年公安部科技成果；**式**車為打破美國熱力公司獨家技術壟斷的進口替代產(chǎn)品；高空作業(yè)車系列產(chǎn)品已在同行業(yè)中具領先水平；**車及**劃線機為2004年**部科技進步成果。智能型**銑刨機獲得2006年第五屆中國國際裝備制造業(yè)博覽會唯一金獎。公司管理者：**，**北方****機械有限公司創(chuàng)始人、總裁、總**師。主要科技成果：發(fā)明了熱熔型**標線涂料；氯化橡膠長效路標油漆；成功設計研制國內(nèi)第一臺****，填補了國內(nèi)空白；著有《**********》一書。主持開發(fā)了**********等系列產(chǎn)品。行業(yè)及市場：據(jù)國家有關統(tǒng)計資料表明，我國正處在經(jīng)濟發(fā)展的高速增長期，**運輸領域，包括公路、鐵路、港口、機場建設發(fā)展迅猛，同時中國擁有世界上****機械及**機械需求量最大的市場及生產(chǎn)基地。預計到“十一五”末期，****機械及**機械需求：（1）公路建設市場需求量760億元人民幣，國產(chǎn)化率為80%以上；（2）鐵路建設市場需求量1.25萬億元人民幣；（3）港口建設市場需求量2000億元人民幣；（4）空港建設市場需求量150億元人民幣；（5）電力建設市場需求量270億元人民幣；（6）城市建設市場需求量8000億元人民幣。競爭分析：目前從事**機械生產(chǎn)的企業(yè)有1000多家，徐工集團、中聯(lián)重科、三一重工等企業(yè)是**機械領域具有代表性的企業(yè)，都有一定的市場份額。這些企業(yè)開發(fā)的產(chǎn)品主要是**機械，涉及****機械的產(chǎn)品較少。中國龍工等企業(yè)主要生產(chǎn)裝載機單一產(chǎn)品。另外，卡特彼勒、日本小松等企業(yè)生產(chǎn)的進口產(chǎn)品由于進入中國較早，在國內(nèi)市場也占有一定份額，但由于價格較高，其市場份額逐步被國內(nèi)產(chǎn)品所取代?？傮w來看，中國的機械制造企業(yè)正在崛起，并迅速發(fā)展壯大。國產(chǎn)的機械產(chǎn)品正在不斷代替進口產(chǎn)品，并走向國際市場。風險控制：****機械和**機械市場需求潛力巨大，經(jīng)濟效益顯著。有國家“振興東北老工業(yè)基地”的政策支持，所以企業(yè)經(jīng)營不存在政策風險。企業(yè)的風險主要來自產(chǎn)品策劃選擇和營銷管理。產(chǎn)品選擇是否準確和符合市場需求，是制造企業(yè)面臨的最大風險。為防范風險，我們已經(jīng)建立了項目研發(fā)審批制度，根據(jù)市場需求及**機械發(fā)展動向提出項目立項報告，經(jīng)過核心專家組審議，通過立項并形成項目可行性報告；項目實施過程中，質(zhì)量檢測部門跟蹤項目研發(fā)動態(tài)，提交檢測報告，調(diào)整項目方案，保證項目研發(fā)質(zhì)量，營銷部門跟蹤市場動態(tài)，準確掌握市場需求，降低產(chǎn)品選擇失誤帶來的風險。第2篇 公司介紹2.1基本資料**北方****機械有限公司是國內(nèi)****機械、**機械行業(yè)的先行企業(yè)，現(xiàn)有員工2100人。公司是遼寧省高新技術企業(yè)，省市“十一五”規(guī)劃重點支持企業(yè)，**市重點支持的五家裝備制造企業(yè)中唯一的民營企業(yè)。公司董事長兼總裁**先生是公司的創(chuàng)立人。1993年，**先生創(chuàng)立**北方****公司，該公司主要生產(chǎn)熱熔涂料及劃線設備，該產(chǎn)品在當時填補國內(nèi)空白，在全國得到推廣及應用，產(chǎn)品遍及31個城市；1994年，廣州南方**實業(yè)公司成立；1996年**北方****公司上海有限公司成立。在熱熔涂料及劃線設備在全國熱銷的同時，**先生發(fā)現(xiàn)了****機械巨大的市場需求和國產(chǎn)化**機械設備的空白，于1997年成立了**北方****機械有限公司，主要生產(chǎn)****機械。同年，公司生產(chǎn)的**車上了《全國民用改裝車目錄》，產(chǎn)品已達124種；1998年，公司實現(xiàn)熱熔涂料、劃線設備、****車全國銷售三個第一。公司現(xiàn)已開發(fā)生產(chǎn)19個系列近400個品種的****機械及**機械，產(chǎn)品技術水平均為國內(nèi)領先，目前公司是國內(nèi)生產(chǎn)****機械品種最全的企業(yè)。受**部委托，公司先后起草和參與制訂了****車、路面銑刨機、**車、**車行業(yè)標準。公司是中國****安全協(xié)會理事單位，國家技術監(jiān)督局公路（材料）標準化委員單位，中國公路學會理事單位。公司已通過ISO9001：2000國際質(zhì)量體系認證，產(chǎn)品已通過CCC認證。2.2公司宗旨**北方****機械有限公司秉承“產(chǎn)業(yè)以人為本”的企業(yè)文化精髓，本著“以科技進步推動企業(yè)發(fā)展”的經(jīng)營理念，正努力不斷提高以“銷售、研發(fā)、管理、資本”為核心的綜合競爭力。公司的宗旨是：以科技進步推動企業(yè)發(fā)展，傾力打造具有獨立知識產(chǎn)權的特大型****機械及**機械制造企業(yè)。2.3產(chǎn)品和服務北方****機械有限公司通過完整的經(jīng)營體系，隨時適應和滿足不斷變化的市場需求，其產(chǎn)品種類繁多，已達387個品種。公司開發(fā)生產(chǎn)的產(chǎn)品中有117種國家發(fā)改委“公告”產(chǎn)品、95種國家質(zhì)量認證中心強制性認證產(chǎn)品和32種國家環(huán)?？偩謿WⅡ標準的產(chǎn)品。公司列入國家發(fā)改委“公告”并具有獨立知識產(chǎn)權的產(chǎn)品分別是：**銑刨機、**車、路面綜合**車、****車、高空作業(yè)車、路面**機具、**式**車、**劃線機、**標線涂料、事故勘察車、重型汽車起重機、**機、攤鋪機和混凝土輸送車等。產(chǎn)品水平均為國內(nèi)領先，其中劃線機、**涂料為90年代初填補國內(nèi)空白產(chǎn)品；**車為97年公安部科技成果；**式**車為打破美國熱力公司獨家技術壟斷的進口替代產(chǎn)品；高空作業(yè)車系列產(chǎn)品已在同行業(yè)中具領先水平；**車及**劃線機為2004年**部科技進步成果。智能型**銑刨機獲得2006年第五屆中國國際裝備制造業(yè)博覽會唯一金獎。服務是產(chǎn)品的延伸，在現(xiàn)在的市場上，重要的不僅是產(chǎn)品質(zhì)量，更為重要的是完善的售后服務。北方**非常重視這一點。服務的關鍵在于人，所以我們實行一系列的制度和措施提高服務人員的素質(zhì)和積極性。首先，對售后服務人員進行了嚴格的選拔和培訓。此外，我們在全國建立了29個協(xié)議服務站，同時配備多個中心配件庫，以確保服務的及時快捷性。建立定期回訪制度，搭建行業(yè)交流平臺，推廣售后增殖值服務。公司根據(jù)市場急需，計劃再開發(fā)和投產(chǎn)的產(chǎn)品有冷熱再生列車、港口設備、橋梁檢測車、環(huán)衛(wèi)機械、礦冶通用機械、空港設備等十一個產(chǎn)品系列。2.4研究與開發(fā)作為制造業(yè)行業(yè)，盡快開發(fā)并生產(chǎn)出顧客需要的產(chǎn)品，是極為重要的。開發(fā)研制****機械的高新技術是“北方**”的優(yōu)勢，公司擁有省級研發(fā)中心，現(xiàn)有銑刨機、****車等19個研究所，在此基礎上籌建國家級研發(fā)中心，有一支高水平的科研隊伍，并依托國家重點高校，有開發(fā)研制技術含量高的世界頂尖**機械項目和關鍵頂尖重要部件的能力。公司現(xiàn)階段研究的領域、產(chǎn)品系列如下：銑刨機壓路機****機械瀝青拌合站壓路機****機械劃線（機）車**標線涂料瀝青路面**車▲**車水泥路面**車▲**車**式**車冷再生機瀝青攤鋪機冷再生機熱再生列車熱再生列車▲**車（12大系列）單臺式▲**車 拖掛式混凝土泵車多臺車連續(xù)式▲建筑**機械**機械建筑**機械**機械**機械拖泵**機械▲車載式泵車 電業(yè)用絕緣式直臂伸縮式拌合站 折臂式垂直升降式高空作業(yè)車 混合式壓縮式垃圾車 智能式消防車專用汽車 自走式消防車專用汽車通用礦冶機械通用礦冶機械橋梁檢測車 專用底盤 專用底盤 鐵路建養(yǎng)機械鐵路建養(yǎng)機械 全景駕駛式▲汽車起重機偏置駕駛式全路面式**起重機**起重機履帶式起重機 前置式軍工機械直臂式軍工機械▲隨車起重機后置式空港設備正面吊折臂式前置式空港設備正面吊后置式港口機械港口機械說明: 1、帶“▲”號者也同屬于專用汽車類。 2、帶“”者為正在開發(fā)的產(chǎn)品。2.5公司戰(zhàn)略目標**北方****機械有限公司計劃在未來5年內(nèi)實現(xiàn)以下目標：2012年總產(chǎn)值達到100億元；進入**裝備制造業(yè)前5強，成為****機械行業(yè)首強；打造千人規(guī)模國家級研發(fā)中心；建設100萬平方米的北方**工業(yè)園；打造民族知名品牌。第3章 行業(yè)及市場競爭3.1公司的市場定位 **北方****機械有限公司是從事****機械及**機械的設計、生產(chǎn)和銷售的企業(yè)。隨著企業(yè)規(guī)模的不斷壯大，公司業(yè)務領域不斷加擴展，目前定位為**機械、建筑機械、專用改裝汽車、空港機械、軍工裝備、通用礦冶機械六大產(chǎn)業(yè)，三十個品種系列的產(chǎn)品。3.2行業(yè)狀況經(jīng)過半個多世紀的努力，我國機械工業(yè)已經(jīng)初步確立了在國民經(jīng)濟中的支柱地位。進入21世紀，隨著固定資產(chǎn)投資和基礎設施建設大幅增長，機械工業(yè)得到了更快的發(fā)展。未來3年，國家將繼續(xù)實施穩(wěn)健的財政政策，社會固定資產(chǎn)投資將保持20%左右的增長速度，由此會拉動機械工業(yè)的產(chǎn)銷保持高速穩(wěn)定的增長。目前，機械行業(yè)存在的最大問題是產(chǎn)業(yè)結構不合理，重大裝備需要進口，而一般機械產(chǎn)品大量過剩?！笆晃濉币?guī)劃將為機械行業(yè)帶來新的發(fā)展契機。根據(jù)“十一五”規(guī)劃和國家振興重大裝備制造業(yè)綱要的要求，未來幾年，中央政府將通過財政、稅收、投資政策提高重大裝備制造業(yè)國產(chǎn)化比例和市場份額，大型成套設備生產(chǎn)企業(yè)經(jīng)濟效益將大幅增長。投資結構的優(yōu)化、裝備制造國產(chǎn)化等政策的實施將給機械行業(yè)帶來持續(xù)的市場需求。預計未來3年，機械行業(yè)特別是重大裝備制造業(yè)將獲得高速發(fā)展，具有自主知識產(chǎn)權、較大市場占有率的大型成套設備企業(yè)和具備進口替代能力的企業(yè)將獲得優(yōu)先發(fā)展。裝備制造業(yè)是**市的重要發(fā)展產(chǎn)業(yè)，是**老工業(yè)基地振興的支柱產(chǎn)業(yè)。國家提出的實施東北工業(yè)基地振興戰(zhàn)略，為**市裝備制造業(yè)推進體制、機制創(chuàng)新，促進經(jīng)濟結構戰(zhàn)略性調(diào)整，加快技術改造，實現(xiàn)振興發(fā)展提供了重大機遇。3.2.1公路建設市場 到2006年底，我國高速公路通車里程已超過4.53萬公里，已躍升至世界第二位。按照國家公路建設發(fā)展規(guī)劃，中國公路里程到2020年將達到500萬公里，高速公路將達到9萬公里。國家**部提出，我國公路建設要堅持“建養(yǎng)并重”方針，提高養(yǎng)路作業(yè)機械化程度，對****機械及****機械的需求量將急劇增加。以2003年為例，必須保養(yǎng)的高速公路、一級公路合計5.26萬公里，按每百公里**應配備標準的****裝備數(shù)量計算，****機械及****機械需求量為：**銑刨機2.63萬臺、瀝青路面綜合**車1.578萬臺、**車1.578萬臺、其它類設備（**車、劃線機、攤鋪機等）12萬臺以上。因此，公路建設的快速發(fā)展為****機械及**機械提供了巨大發(fā)展機遇。預計到“十一五”末期，國家公路網(wǎng)規(guī)劃，靜態(tài)投資20000億元人民幣，我國需求****及****機械總價值約為760億元，國產(chǎn)化率將達到80%以上。中國****機械及**機械市場將是世界需求量最大的市場。3.2.2電力建設市場 中國經(jīng)濟已進入重化工業(yè)階段，未來10年用電量年均增長7%，電力建設市場將會拉動電力**機械需求快速增長。2004年全年發(fā)電量同比增長15%，電站建設同比增長13%左右，高于用電量的增速。電力行業(yè)的快速發(fā)展，使電力**機械需求潛力巨大，“十一五”期間電力**機械總需求270億元。3.2.3城市建設市場 中國城市大規(guī)模改擴建**的進程加速、城市人口增加和城市建設投資增長，2003年中國城市人口已超過5.23億，人口城市化率已達到40%，2010年城市人口將接近7.3億，城市化率約為55%。建筑**機械總需求增長6%，“十一五”期間建筑機械總需求為8000億元。3.2.4港口建設市場 隨著我國對外貿(mào)易額的逐年增長，國內(nèi)各大港口年吞吐量也相應增加，港口機械需求旺盛。此外，集裝箱船大型化引發(fā)港口機械更新，預計未來幾年集裝箱船大型化的趨勢仍將延續(xù)，4000箱以上的船貨艙比重將進一步上升。5年內(nèi)4000箱以上的船占比約77%，目前，國內(nèi)企業(yè)中，振華港機產(chǎn)品占全球市場份額50%，2005年實現(xiàn)銷售收入13.5億美元，國內(nèi)生產(chǎn)廠家較少，市場競爭緩和，為新進入企業(yè)提供很大的機會。“十一五”期間，預計港口機械總需求達2000億元。3.2.5高速鐵路及空港建設市場 根據(jù)《中國鐵路中長期發(fā)展規(guī)劃》，到2020年，我國將投資2萬億元用于建設高速鐵路客運網(wǎng)，屆時我國鐵路總里程將達到10萬km。“十一五”期間，中國鐵路基本建設的投資規(guī)模將達到1.25萬億元，建設鐵路新線1.7萬km，其中客運專線7000km，主要有京滬、京廣、京哈、沈大、隴海、石太等。鐵路建設的大幅投資將會加大對土石方機械、動力機械、起重機械、混泥土機械等鐵路建設機械的市場需求，相關制造企業(yè)盈利預期較好。與此同時，民航市場保持高速增長態(tài)勢?！笆濉逼陂g，中國民航業(yè)進入了一個快速發(fā)展的階段，2005年民航業(yè)航空運輸總周轉(zhuǎn)量、旅客運輸量、貨郵運輸量分別達到261.3億噸公里、1.38億人次、306.7萬噸。今后20年內(nèi)，中國航空運輸業(yè)將是全世界最有增長潛力的市場之一。預計到2021年，中國航空客運周轉(zhuǎn)量將達到5300億人公里，航空貨運達到410億噸公里。2005年底，中國民航定期航班航線總數(shù)為1155條，航線里程(不重復距離)為174.95萬公里，全國定期航班通航機場為135個。未來幾年，隨著我國西部地區(qū)的發(fā)展、國際市場的開放，航線網(wǎng)絡將繼續(xù)拓展。到2010年，我國大陸民用運輸機場將達到240個左右，新增近100個；民航業(yè)全年飛機起降架次將超過460萬架次，比2005年增長50%。其中，北京首都機場、上海浦東機場和虹橋機場、廣州新白云機場、深圳寶安機場預計日高峰航班飛行將超過1500架次，步入世界繁忙機場的行列。航空業(yè)的快速發(fā)展將帶來空港設備的巨大需求，預計未來幾年，中國每年對空港設備的需求總計30億元左右。3.2.6國際市場 隨著**機械生產(chǎn)制造向中國市場轉(zhuǎn)移的發(fā)展，國際市場已構成了從中國進口的潛在需求，其需求量是中國市場的3倍。近幾年，我公司已有少量產(chǎn)品經(jīng)貿(mào)易商出口到中東等國家和地區(qū)。美國著名的**車銷售公司——埃特森公司的豪日爾?約翰總裁與我公司簽訂了獨家代理“凱帆牌”**車的意向書，年銷量近500萬美元。這一意向打開了我們公司產(chǎn)品直接通往國際市場的大門。從我們的產(chǎn)品與國際市場的產(chǎn)品比較來看，我們是有較大的性價比優(yōu)勢，總體上我公司產(chǎn)品走向國際市場前景可觀，潛力巨大。3.4公司競爭優(yōu)勢3.4.1管理優(yōu)勢 隨著消防機械行業(yè)競爭越來越激烈，公司已深刻體會到市場的競爭歸根結底是產(chǎn)品質(zhì)量和技術的競爭，是生產(chǎn)經(jīng)營管理水平的競爭。公司引入現(xiàn)代經(jīng)營機制，強化內(nèi)部管理，以增強企業(yè)的核心競爭力。建立了以用戶需求為導向、全員參與為基礎的質(zhì)量保證體系，全面推進質(zhì)量管理體系應用的深度和廣度，促進了生產(chǎn)管理的科學化、程序化、規(guī)范化。以工位制為龍頭，實現(xiàn)產(chǎn)品的精益化生產(chǎn)、個性化設計，推動生產(chǎn)組織方式的全面創(chuàng)新。3.4.2體制優(yōu)勢 隨著三一重工等民營企業(yè)的崛起，國內(nèi)其他**機械廠家紛紛涉足**機械制造業(yè)，加之卡特彼勒、維特根等多家跨國公司在中國投資建廠，使國內(nèi)**機械行業(yè)的發(fā)展出現(xiàn)了新的變化，以國營企業(yè)為主體的行業(yè)結構逐步演變?yōu)閲小⒚駹I、外資的多元化混合制的行業(yè)新格局。公司實施“以人為本”的管理理念，充分發(fā)揮每個員工的積極性和創(chuàng)造性。公司與每個員工簽訂勞動用工合同，并為每個員工購買保險。對銷售人員采用按銷售額量化的激勵機制。**北方****機械有限公司依靠靈活科學的決策機制、敏捷的市場信息反饋機制、最大限度挖掘潛能的用人機制成為******機械行業(yè)的一支重要力量。為了自身發(fā)展和需要，強強聯(lián)合已經(jīng)成為行業(yè)的一大趨勢。**北方****機械有限公司正在與一些強勢企業(yè)洽談合作事宜，發(fā)揮各自優(yōu)勢，占有更多的市場分額，以期實現(xiàn)雙贏或多贏的局面。3.4.3技術優(yōu)勢 北方****機械有限公司擁有省級技術中心，該中心設有19個**機械專業(yè)研究，目前正在申請國家級技術中心。380多名研發(fā)人員大多來自各大科研院所，有多年經(jīng)驗，現(xiàn)設計生產(chǎn)的產(chǎn)品獲得省市名牌、省著名商標及國家級科技獎項，研發(fā)水平、能力、實力可排國內(nèi)前10名。3.4.4產(chǎn)品優(yōu)勢 北方****機械有限公司重視新產(chǎn)品開發(fā)，在產(chǎn)品開發(fā)過程中導入了工業(yè)設計技術、整機動態(tài)結構分析技術、智能控制技術、虛擬裝配技術及虛擬制造技術。在計算機應用、模塊化設計和柔性制造方面也取得了重大進展，導入了個性化理念。新產(chǎn)品向著多品種、多功能和個性化方向發(fā)展。目前公司生產(chǎn)的產(chǎn)品在省級著名商標的基礎上，正在爭取國家名牌和國家著名商標。3.4.5服務優(yōu)勢 公司有專職的售后服務隊伍、完善的售后服務體系、鄭重的售后服務承諾、具體的售后服務實施細則；有國外公司不可比擬的跟蹤、細致、及時的售后服務條件；有國內(nèi)公司不可趕超的售后服務響應速度。3.4.6地域優(yōu)勢 **這一著名的重工業(yè)城市，地處東北亞中心地帶，是中國東北地區(qū)最大的鐵路、公路、航空樞紐，距出海港口2個半小時的路程，有東方“魯爾”之稱。國家提出實施東北老工業(yè)基地振興戰(zhàn)略，為**裝備制造業(yè)推進體制、機制創(chuàng)新、促進經(jīng)濟結構戰(zhàn)略性調(diào)整、加快技術改造、實現(xiàn)振興發(fā)展提供了重大機遇。技術資源和人力資源得天獨厚，人工成本低，競爭優(yōu)勢明顯。3.4.7人才優(yōu)勢 公司現(xiàn)有高素質(zhì)員工2100余人，企業(yè)建立了四支優(yōu)秀的先進團隊，技術、管理、營銷、技工人員大專以上的占72%，其中有良好學術造詣的科技研發(fā)人員兩百余名，并依靠著**的高等院校多、科研院所實力雄厚的優(yōu)越條件，為公司不斷注入和培養(yǎng)了大批的技術人才，保證了公司的經(jīng)營管理與生產(chǎn)技術始終與世界同步。第4章 市場營銷4.1銷售模式**北方****機械有限公司擁有強大的營銷網(wǎng)絡和一批高素質(zhì)的營銷團隊。公司實行市場信息資源共享，市場網(wǎng)絡及售后服務體系遍及全國的每一個角落，凡是有**的地方就能看到北方**的產(chǎn)品，現(xiàn)生產(chǎn)的重點產(chǎn)品已占國內(nèi)市場的60％以上。這一平臺將為本項目的產(chǎn)品迅速占領市場打下一個良好的基礎。在銷售模式上，公司將整個市場劃分為國內(nèi)和國際兩個市場。國內(nèi)市場以直銷為主，把全國市場劃為6個大區(qū)和31個省區(qū)，每個省區(qū)的銷售工作由兩組銷售人員協(xié)同負責，一組為內(nèi)勤人員，負責市場掃描，捕捉該省區(qū)市場需求及設備采購信息，另一組為外勤人員，直接派駐到該省區(qū)，根據(jù)內(nèi)勤人員所提供的信息進行產(chǎn)品直銷。各省區(qū)銷售經(jīng)理的工作由其相對應的大區(qū)經(jīng)理進行管理，大區(qū)經(jīng)理的工作對銷售副總經(jīng)理負責。國際市場上，主要是通過國際合作的方式，在當?shù)貙ふ颐雀叩拇砩?，實行品牌行銷，同一品質(zhì)，建立全球統(tǒng)一的“凱帆”品牌。4.2銷售管理公司主導產(chǎn)品在國內(nèi)市場占有份額均居前列，**車占國內(nèi)市場45%左右；高空作業(yè)車占40%左右；銑刨機占30%左右；綜合**車占50%左右；**車占50%左右；**式**車占28%左右；劃線設備占40%以上。為提高產(chǎn)品的市場占有率，加強營銷隊伍建設，增強營銷力量，公司制定了比較完善的銷售管理制度。銷售部門定期制定詳細的銷售計劃，并把具體的銷售任務落實到各個大區(qū)以至省區(qū)，月末、季末對各銷售區(qū)域的銷售計劃完成情況進行考核。對銷售人員采取按銷售額量化的激勵機制，提高其工作的能動性。公司運用敏捷的市場信息反饋機制，實行信息資源共享，實現(xiàn)銷售內(nèi)外勤工作的有機結合最大限度地提高營銷效率。此外，公司定期對銷售人員進行培訓，以提高其綜合素質(zhì)，增強員工的凝聚力，服務于企業(yè)的整體發(fā)展。4.3市場營銷策略公司目前采取的營銷策略主要有：1）重點區(qū)域，重點滲透。對于廣東、上海、北京等需求量大，購買能力強的經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，進行重點調(diào)研，深入研究，針對市場需求，在產(chǎn)品設備、促銷宣傳、區(qū)域管理、網(wǎng)絡管理等方面提出措施。2）以忠誠營銷、感動服務為服務營銷理念，全面提升顧客滿意度。3）穩(wěn)健經(jīng)營。在價格方面實行“保守”政策，通過不斷提升產(chǎn)品性價比來增強競爭力。4）整合傳播。進行系列公關活動（公益、贊助、形象**等）實行會議行銷，推廣主戰(zhàn)場：參加展銷，贊助大型政務活動，論壇行銷。5）回訪。每年針對每個經(jīng)銷商，服務監(jiān)督檢查員都要回訪用戶獲取第一手的經(jīng)銷商服務資料，并根據(jù)結果進行獎罰。6）體驗生產(chǎn)制造。讓用戶參觀生產(chǎn)制造現(xiàn)場，讓用戶目睹、親身體驗“北方制造”，給用戶樹立更大的信心。第5章 融資需求與資金應用5.1融資需求為實現(xiàn)建設123萬平方米的工業(yè)園、未來5年達到100億元產(chǎn)值的戰(zhàn)略目標，公司計劃分階段融資，以解決流動資金。公司計劃在2007年底建成43萬平方米的工業(yè)園，2008年開始建設另外80萬平方米的工業(yè)園。其中，43萬平方米的工業(yè)園分三期建設：一期占地面積8萬平方米，已建成，并已于2007年4月全部入駐；二期占地面積12萬平方米，正在做地面鋼結構，預計上半年建成并可入駐；三期占地面積23萬平方米，下半年開始建設，計劃年底完工。隨著43萬平方米工業(yè)園的即將建成，以及2008年起80萬平方米工業(yè)園的建設，公司的生產(chǎn)規(guī)模會大幅增加，實現(xiàn)產(chǎn)值也將相應劇增。未來幾年公司預期銷售收入及流動資金需求見下表。表1公司發(fā)展計劃及資金需求項目2007年2008年2009年2010年2010年2012年預計銷售收入27億元40億元63億元77億元88億元103億元需流動資金15億元20億元34億元40億元45億元50億元預計凈利潤3.51億元5.20億元8.19億元9.88億元11.44億元13.39億元 本項目所籌資金擬補充公司2007年流動資金。公司計劃2008年于境外實現(xiàn)IPO，2008年及其后的流動資金主要通過資本市場和公司滾存未分配利潤解決。5.1.1融資總額2007年，公司計劃新增冷再生機、專用底盤、空港設備、橋梁檢測車、壓路機、港口機械、熱再生列車、鐵路建養(yǎng)機械、通用礦冶機械、軍工機械、正面吊和高空作業(yè)車十一個產(chǎn)品系列，使公司業(yè)務領域涉及到**機械、建筑機械、專用改裝汽車、空港機械、軍工裝備、通用礦冶機械六大產(chǎn)業(yè)，三十個品種系列的產(chǎn)品。本次私募融資擬解決公司2007年的流動資金需求，以實現(xiàn)當年27億元的銷售收入。根據(jù)機械制造企業(yè)的生產(chǎn)特性——原材料、生產(chǎn)零部件占用流動資金比例較大，以及公司歷年的資金運作情況，年流動資金需求額約占年銷售收入的50％左右，據(jù)此測算，本項目融資總額為15億元。5.1.2融資目的 本次私募融資的目的是引入新的戰(zhàn)略投資者,壯大公司的資本實力，為公司的發(fā)展帶來新的經(jīng)營理念，擴大公司的生產(chǎn)規(guī)模，新開發(fā)、投產(chǎn)冷熱再生列車、港口設備、橋梁檢測車、礦冶通用機械、空港設備等十一個新產(chǎn)品系列，創(chuàng)建國際品牌，提升公司的國際競爭力，為實現(xiàn)公司2008年股票上市和以后更長遠的目標做準備，最終回報股東及投資者，實現(xiàn)經(jīng)濟、社會效應的最大化。5.1.3融資原則 在保障公司現(xiàn)有股東利益及承認公司專利權、非專利技術、商標權等無形資產(chǎn)的前提下，采用債權融資的方式，使新引入的戰(zhàn)略投資者利益最大化。5.1.4融資時間本項目融資進程按照表2分階段實施。表2公司2007年融資時間表月份融資進程123456789101112備注選擇投資者初次談判達成意向簽訂合同私募成功5.2融資方案 5.2.1公司價值評估 公司2006年實現(xiàn)銷售收入10億元，凈利潤1.2億元。目前，國內(nèi)機械行業(yè)的平均市盈率在30倍左右，業(yè)績優(yōu)良企業(yè)在20倍左右。以20倍的市盈率保守計算，2006年，公司的總市值為24億元。2007年，公司計劃實現(xiàn)27億元的銷售收入，3億元的稅后利潤，據(jù)此測算公司目前的評估價值約為60億元。5.2.2融資方案 本項目采用債權形式融資，15億元的融資額度向4個戰(zhàn)略投資者分配，每位戰(zhàn)略投資者平均認購3.75億元的投資份額。這4個投資者分別是：國外某全球500強企業(yè)、香港某財團、投資銀行、基金公司。待2008年公司股票上市時，公司進行重新估值，本次私募的債權轉(zhuǎn)換為股權，4個戰(zhàn)略投資者共占公司20%的股權。同時，通過二級市場向社會公眾發(fā)行股票。公司IPO以后，股權結構見下圖。5.3資金運用規(guī)劃5.3.1投資項目 本項目所籌資金主要用于補充公司現(xiàn)有十九個產(chǎn)品系列生產(chǎn)所需的資金，以及43萬平方米工業(yè)園的二期、三期建成后，新開發(fā)、生產(chǎn)冷再生機、專用底盤、空港設備、橋梁檢測車、壓路機、港口機械、熱再生列車、鐵路建養(yǎng)機械、通用礦冶機械、軍工機械、正面吊和高空作業(yè)車十一個產(chǎn)品系列的流動資金。5.3.2投資計劃該項目按照融資時間表（見表2），結合投資者投入資金的具體額度，合理安排資金使用。同時，根據(jù)43萬平方米工業(yè)園二、三期的建設進度，視各期廠房生產(chǎn)情況，分別投入一定額度的資金到相應產(chǎn)品系列的生產(chǎn)中，以期實現(xiàn)全年的生產(chǎn)目標。 本項目流動資金的分配額度及具體使用詳見表3。表3本項目流動資金需求額及投資方向單位：億元投資項目產(chǎn)品名稱2007年預計產(chǎn)量2007年預計銷售額流動資金需求額43萬m2工業(yè)園一期原有產(chǎn)品系列重型汽車起重機1000臺62.3混凝土輸送車及泵車188臺20.85銑刨機100臺1.50.65攤鋪機30臺0.60.43履帶起重機10臺0.40.43市政環(huán)衛(wèi)車315臺1.40.83拌合站（瀝青）25臺10.3高空作業(yè)車400臺1.50.3隨車吊1000臺10.3****車700臺2.10.81路面綜合**車400臺1.50.77消防車100臺0.60.17**機具1000臺0.50.12****車35臺0.70.09**車30臺0.450.09**車12臺0.20.04行架起重機50臺0.10.04劃線設備600臺0.240.02**標線涂料1.4萬噸0.840.26小計――――22.638.8***萬m2工業(yè)園二期新開發(fā)產(chǎn)品系列冷再生機12臺0.81專用底盤140臺0.71空港設備2臺0.030.5橋梁檢測車15臺0.30.5壓路機100臺0.20.4小計――――2.033.4*****萬m2工業(yè)園三期新開發(fā)產(chǎn)品系列港口機械4臺1.311.2熱再生列車3臺0.50.8鐵路建養(yǎng)機械5臺0.030.2通用、礦冶機械30臺0.20.2軍工機械10臺0.20.2正面吊5臺0.10.2小計――――2.342.8總計――――2715 由于公司現(xiàn)有十九種產(chǎn)品一直處于生產(chǎn)過程中,本次融資只為擴大這些產(chǎn)品的產(chǎn)能,以實現(xiàn)利潤最大化，故本項目所籌資金應首先投入到現(xiàn)有產(chǎn)品的生產(chǎn)中，投資額度為8.8億元。公司2007年新開發(fā)的十一種產(chǎn)品擬在****萬平方米工業(yè)園的二、三期陸續(xù)投入生產(chǎn)，受生產(chǎn)時間和生產(chǎn)規(guī)模的限制以及市場銷售等原因，這兩期投入的流動資金所帶來的效益并不能在2007年得到完全體現(xiàn)，故流動資金投入與收入之相對較小。兩期流動資金投資額度分別為3.4億元和2.8億元。第6章 融資風險及其控制6.1市場風險 市場風險是指新產(chǎn)品與市場需求不匹配的風險。它的主要特征是：①難以確定市場接受能力；②難以確定市場接受的時間；③難以預測新產(chǎn)品推廣的速度；④難以確定產(chǎn)品的競爭能力。**機械行業(yè)屬于競爭性行業(yè)，像卡特彼勒等國外知名企業(yè)在國內(nèi)市場長期占有一定的份額，國內(nèi)又有徐工集團、三一重工、中聯(lián)重科等大型企業(yè)，市場競爭激烈。激烈的市場競爭會對公司的經(jīng)營造成一定的影響。此外，我國加入WTO以后，**機械產(chǎn)品平均關稅有所下降。**機械(不包括混凝土泵、挖泥船、礦用電鏟、短距離運貨車、機動救火車和站臺牽引車)2000年平均進口關稅為15.3%，到2005年降到8%左右。關稅的下降，增強了進口設備在國內(nèi)的市場競爭力，在一定程度上會影響國內(nèi)企業(yè)的市場占有情況。6.2經(jīng)營風險 公司屬于生產(chǎn)型企業(yè)，原材料采購成本較高，從產(chǎn)品取得訂單到出廠銷售存在一定的時滯，生產(chǎn)、供應、銷售三個環(huán)節(jié)能否有機銜接將是企業(yè)存在的較大經(jīng)營風險。若原材料或國際市場零部件價格上揚，而公司產(chǎn)品的銷售價格未能做出及時反應，或者外協(xié)廠家不能按期按質(zhì)按量交貨，將會加大公司的經(jīng)營成本，對公司的生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生一定不利影響。政策風險政策風險是來自宏觀層面的系統(tǒng)性風險，處于機械行業(yè)中的每一個企業(yè)都會面臨著該類風險。目前，機械行業(yè)存在的最大問題是產(chǎn)業(yè)結構不合理，重大裝備需要進口，而一般機械產(chǎn)品大量過剩。未來幾年，國家將逐步限制一般機械產(chǎn)品的產(chǎn)能，而重點轉(zhuǎn)向鼓勵和支持具有自主知識產(chǎn)權、較大市場占有率的大型成套設備企業(yè)以及具備進口替代能力的企業(yè)。**北方****機械有限公司是遼寧省重點扶持企業(yè)，享受相關的所得稅優(yōu)惠政策，如國家的稅收政策發(fā)生變化，將對公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生影響。技術風險隨著科技的不斷進步，機械產(chǎn)品的技術含量越來越高，相關產(chǎn)品的升級換代周期也在日益縮短。公司所生產(chǎn)的30個系列產(chǎn)品也不例外。由于技術進步以及作業(yè)技術規(guī)范和標準不斷改進，這些機械產(chǎn)品也要在功能和使用性能上發(fā)生相應的變化，如果不能做到同步改變，將不能滿足市場需求和國際化競爭的要求，導致相關產(chǎn)品市場占有率下降，進而影響企業(yè)整體競爭實力。其它風險 其它風險包括戰(zhàn)爭、地震、社會動亂等，這些屬于不可抗拒的風險。該類風險一旦發(fā)生，將對企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營帶來很大的影響。該類風險發(fā)生的概率微乎其微。風險控制針對以上未來可能存在的風險，我們**北方****機械有限公司憑借先進的管理理念、高素質(zhì)的管理團隊、卓越的技術優(yōu)勢，做出如下的應對措施：6.6.1制定計劃、分步實施 結合國家宏觀經(jīng)濟背景，借助國家“十一五”規(guī)劃和振興重大裝備制造業(yè)的重大機遇，根據(jù)機械行業(yè)運作周期、企業(yè)自身情況，確立明確的戰(zhàn)略方向，制定詳細的資金使用計劃及項目運作方案，包括短期、中期和長期計劃，分階段、有步驟地實施。6.6.2建立項目風險管理組織 首先，應充分考慮項目本身所存在的風險以及私募融資的具體特點，由公司領導統(tǒng)一協(xié)調(diào)各部門，設定各部門的管理職責和管理目標；其次，成立專門的風險管理機構并委派相應的管理人員負責本項目的風險監(jiān)控；最后，定期識別、衡量風險，擬定、選擇、實施風險處理方案，對其效果進行評價，并做出風險決策。完善財務管理做好該項目的財務管理，特別是現(xiàn)金流量的管理，設計合理的現(xiàn)金流入與流出結構，不僅使長期債務資金能滿足短、中期投資活動的需要，而且要使經(jīng)營活動所獲得的現(xiàn)金流量在現(xiàn)金凈流量中占有比較大的比重。同時，也要完善各項財務管理制度，明確財務人員的職責，做好財務資金的收支計劃，使產(chǎn)、供、銷三個環(huán)節(jié)的資金能夠有序流動，保證項目的順利運營。第7章 經(jīng)濟、社會效益分析7.1財務評價7.1.1銷售收入本項目融資后，將會擴大公司現(xiàn)有的生產(chǎn)規(guī)模，為公司帶來更多的銷售收入。2007年以及未來5年，公司30個系列產(chǎn)品所實現(xiàn)的銷售收入及總銷售收入詳見表4。表4公司2007—2012年預期銷售收入單位：億元產(chǎn)品名稱2007年預測2008年預測2009年預測2010年預測2011年預測2012年預測產(chǎn)量銷售產(chǎn)量銷售產(chǎn)量銷售產(chǎn)量銷售產(chǎn)量銷售產(chǎn)量銷售重型汽車起重機1000臺61400臺7.62000臺11.82300臺13.52662臺15.73000臺18混凝土輸送車、泵車188臺2338臺3488臺5.4600臺6.4675臺7.2750臺8銑刨機100臺1.5120臺1.8140臺2.8160臺3.2180臺3.6200臺4攤鋪機30臺0.655臺0.960臺170臺1.2110臺1.9150臺2.5履帶起重機10臺0.425臺0.835臺270臺3100臺4120臺5市政環(huán)衛(wèi)車315臺1.4585臺2.2810臺3.6990臺4.41125臺51260臺5.7拌合站（瀝青）25臺150臺260臺2.470臺2.880臺3.290臺3.6高空作業(yè)車400臺1.5600臺1.8700臺2.1840臺2.5945臺2.81050臺3.1隨車吊1000臺12000臺22500臺2.53000臺33500臺34000臺4****車700臺2.1800臺2.4900臺2.71000臺31100臺3.31200臺3.6路面綜合**車400臺1.5500臺1.6550臺1.8600臺2750臺2.5800臺2.7消防車100臺0.6183臺0.9267臺1.6317臺1.9367臺2.2400臺2.5**機具1000臺0.51800臺0.82600臺1.33200臺1.63600臺1.84000臺2****車35臺0.749臺170臺1.484臺1.6898臺1.95105臺2**車30臺0.4532臺0.4840臺0.654臺0.860臺0.967臺1**車12臺0.218臺0.2524臺0.430臺0.530臺0.536臺0.6行架起重機50臺0.1150臺0.3200臺0.4250臺0.5250臺0.5300臺0.6劃線設備600臺0.24700臺0.28800臺0.32900臺0.36950臺0.381000臺0.4**標線涂料1.4萬噸0.842.6萬噸1.563.7萬噸2.24.6萬噸2.85.1萬噸3.15.7萬噸3.5冷再生機12臺0.824臺1.531臺2.138臺2.643臺2.948臺3.2專用底盤140臺0.7260臺1.2360臺1.8440臺2.2500臺2.5560臺2.8空港設備2臺0.0333臺0.553臺0.867臺173臺1.180臺1.2橋梁檢測車15臺0.325臺0.540臺0.850臺155臺1.160臺1.2壓路機100臺0.2150臺0.25200臺0.4300臺0.6400臺0.8500臺1港口機械4臺1.3110臺2.620臺825臺1030臺1240臺16熱再生列車3臺0.56臺0.99臺1.311臺1.612臺1.813臺2鐵路建養(yǎng)機械5臺0.0320臺0.140臺0.2560臺0.3480臺0.47100臺0.7通用、礦冶機械30臺0.250臺0.380臺0.53100臺0.62120臺0.8150臺1軍工機械10臺0.215臺0.2820臺0.425臺0.525臺0.530臺0.6正面吊5臺0.110臺0.215臺0.320臺0.425臺0.525臺0.5總銷售收入--－27--－40――63――76――88――1037.1.2實現(xiàn)利潤銷售稅金：產(chǎn)品銷售的增值稅率為17％，城建稅稅率為7％，教育費附加稅率為3％。產(chǎn)品銷售稅金及附加計算見表5。表5產(chǎn)品銷售稅金及附加估算表單位：萬元序號項目名稱2007年2008年2009年2010年2011年2012年合計1主營業(yè)務收入270,000400,000630,000760,000880,0001,030,0003,970,0002銷售稅金及附加1,6072,3803,7494,5225,2366,12923,6222.1增值稅16,06523,80037,48545,22052,36061,285236,2152.1.1銷項稅45,90068,000107,100129,200149,600175,100674,9002.1.2進項稅29,83544,20069,61583,98097,240113,815438,6852.2城市建設維護費1,1251,6662,6243,1653,6654,29016,5352.3教育費附加4827141,1251,3571,5711,8397,086所得稅率：本項目所得稅稅率按33％計算。利潤分配方式：提取盈余公積金后，每年按凈利潤的40％向股東分配利潤。本項目所投入資金，在2007年可實現(xiàn)利潤總額52,394萬元，凈利潤35,104萬元。到2008年以后，公司股票實現(xiàn)上市后，利潤總額和凈利潤均會大幅增加，未來5年，公司年平均利潤總額為128396.42萬元，年平均凈利潤為86025.6萬元，向股東年平均分配利潤34410.24萬元。各年的利潤及所得稅計算見預測損益表。表6公司2007－2012年預測損益表單位：萬元項目名稱2007年2008年2009年2010年2011年2012年合計平均值主營業(yè)務收入270,000400,000630,000760,000880,0001,030,0003,970,000661666.7減：銷售稅金及附加1,6072,3803,7494,5225,2366,12923,6223936.917減：總成本費用216,000320,000504,000608,000704,000824,0003,176,000529333.3營業(yè)外收支凈額利潤總額52,39477,620122,252147,478170,764199,872770,379128396.4彌補虧損其它稅前支出應納所得稅額52,39477,620122,252147,478170,764199,872770,379128396.4減：所得稅17,29025,61540,34348,66856,35265,958254,22542370.82凈利潤35,10452,00581,90998,810114,412133,914516,15486025.6加：年初未分利潤15,79736,83036,85959,28668,647可分配利潤35,10467,80281,90998,810114,412133,914531,95088658.37減：提取公積金3,5106,7808,19100018,4813080.237減：提取公益金1,7553,3904,0950009,2411540.118可供股東分配利潤29,83857,63269,62298,810114,412133,914減：應付股利14,04120,80232,76339,52445,76553,566206,46134410.24未分配利潤15,79736,83036,85959,28668,64780,348297,76749627.787.1.3現(xiàn)金流量分析公司2007年及未來5年的現(xiàn)金流量計算見表7。表7公司2007－2012年預測現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目名稱2007年2008年2009年2010年2011年2012年合計1現(xiàn)金流入量270,000400,000630,000760,000880,0001,030,0003,970,0001.1產(chǎn)品銷售收入270,000400,000630,000760,000880,0001,030,0003,970,0001.2回收固定資產(chǎn)余值1.3回收流動資金1.4其他2現(xiàn)金流出量274,896407,995618,091696,190784,588896,0863,677,8462.1建設投資40,00060,00070,00035,00019,0002.3經(jīng)營成本216,000320,000504,000608,000704,000824,0003,176,0002.4銷售稅金及附加1,6072,3803,7494,5225,2366,12923,6222.5所得稅17,29025,61540,34348,66856,35265,958254,2252.6營業(yè)外收支凈額3凈現(xiàn)金流量-4,896-7,99511,90963,81095,412133,914292,1544累計凈現(xiàn)金流量-4,896-12,891-98262,828158,240292,154494,4515稅前凈現(xiàn)金流量12,39417,62052,252112,478151,764199,872546,3796稅前累計凈現(xiàn)金流量12,39430,01482,265194,743346,507546,3791,212,3017稅前凈現(xiàn)值12,39415,75141,65580,06296,446113,407359,7148累計稅前凈現(xiàn)值12,39428,14469,799149,861246,307359,714866,2189稅后凈現(xiàn)值-4,896-7,1469,49345,42060,63475,983179,48810累計稅后凈現(xiàn)值-4,896-12,043-2,54942,871103,505179,488306,376根據(jù)表7所提供的數(shù)據(jù)，本項目融資后，2009年公司凈現(xiàn)金流流明顯改善。到2012年，累計凈現(xiàn)金流量為292,154萬元，該項目獲取現(xiàn)金的能力較強。本項目選取行業(yè)基準收益率為12％，稅后內(nèi)部收益率為27.45%，財務凈現(xiàn)值為179,488萬元，投資回收期為3.08年。表8本項目經(jīng)濟評價指標序號內(nèi)容單位稅前稅后1內(nèi)部收益率IRR％51.3427.452財務凈現(xiàn)值NPV(i=12%)萬元359,714179,4883投資回收期年1.653.084投資利潤率％57.3238.407.1.4財務總體評價從以上分析可知，本項目稅后凈現(xiàn)值NPV=179,488>0；稅后內(nèi)部收益率為27.45%，大于行業(yè)基準收益率12%；投資回收期為3.08年；投資利潤率=平均年利潤總額/項目總投資=57.32％。因此，本項目融資后，公司盈利水平較高，經(jīng)濟效益顯著。7.2社會效益分析7.2.1項目推廣及應用前景本項目融資后，將極大地緩解公司在規(guī)模擴張中流動資金的需求，使公司現(xiàn)有十九種產(chǎn)品和即將開發(fā)生產(chǎn)的十一種系列的產(chǎn)品迅速走向市場、占領市場，并使公司的業(yè)務領域拓寬到**機械、建筑機械、專用改裝汽車、空港機械、軍工裝備、通用礦冶機械六大產(chǎn)業(yè)，幾乎涵蓋整個裝備制造業(yè)。項目實施后，將極大提高公司技術裝備水平，增強其市場競爭能力。同時也將帶動**機械行業(yè)創(chuàng)新技術的快速發(fā)展，推動行業(yè)產(chǎn)品結構調(diào)整速度，積極開發(fā)應用電子、控制、智能化等先進技術，提高行業(yè)產(chǎn)品的技術含量，緊跟世界**機械發(fā)展趨勢，逐步縮小與國際先進產(chǎn)品技術差距。隨著公司123萬平方米工業(yè)園的建成和百億元產(chǎn)值的實現(xiàn)，公司將以超前的發(fā)展速度、國際領先的技術水平，創(chuàng)立民族工業(yè)品牌，實現(xiàn)各類機械設備的國產(chǎn)化，帶動東北老工業(yè)基地、乃至整個中國的裝備制造企業(yè)走向世界。7.2.2社會效益總體評價本項目融資符合“十一五”規(guī)劃和國家振興重大裝備制造業(yè)綱要的要求，在帶來企業(yè)經(jīng)濟利益的同時，將增強我國機械行業(yè)整體的國際競爭能力，使我國的民族工業(yè)得到穩(wěn)定持續(xù)的發(fā)展，創(chuàng)造更大的社會效益。第8章 組織管理8.1法人治理**北方****機械有限公司根據(jù)《公司法》的要求，設立了股東會、董事會，以及董事會領導下的經(jīng)營管理層。公司法人治理機制比較完善，為本項目的順利運行提供了體制方面的保障。部門設置公司內(nèi)設辦公室、人力資源部、財務部、資金部、發(fā)展部、生產(chǎn)部、供應部、銷售部、國際合作部、企劃部等部門，部門設置合理，各部門分工明確，工作效率較高。總裁總裁經(jīng)營副總技術總監(jiān)財務總監(jiān)生產(chǎn)副總行政副總銷售部國貿(mào)部企劃部投標部法務部研發(fā)中心財務部資金部建筑事業(yè)部高空車事業(yè)部**車事業(yè)部路面機械事業(yè)部**機械事業(yè)部起重機事業(yè)部拌合機械事業(yè)部制造公司發(fā)展部國際合作部辦公室部人力資源部總裁助理公司管理層公司管理層主要領導包括公司總裁、經(jīng)營副總、副總**師等。8.3.1公司總裁 **，**北方****機械有限公司總裁、總**師，研究生學歷?，F(xiàn)任中國****安全協(xié)會理事，中國技術監(jiān)督局公路標準委員。1993年創(chuàng)建了**北方****公司，1994年、1996年又分別成立了廣州、上海分公司。1997年，創(chuàng)建了**北方****機械有限公司。**先生主要科技成果：發(fā)明了熱熔型**標線涂料，氯化橡膠長效路標油漆，成功設計研制國內(nèi)第一臺劃線機，填補了國內(nèi)空白，著有《**涂料及其應用》一書。**先生主持開發(fā)了**涂料、劃線車、**車、高空作業(yè)車、**車、洗刨機等系列產(chǎn)品。在企業(yè)改革和經(jīng)營理念中，瞄準國際最新技術，搶占產(chǎn)品市場制高點；倡導以人為本的企業(yè)精神，以知識創(chuàng)新、科技創(chuàng)新為企業(yè)發(fā)展動力，以高水準的國際化采購配套來提高產(chǎn)品檔