人民銀行支付結(jié)算檢查自查報(bào)告

人民銀行支付結(jié)算檢查自查報(bào)告人民銀行支付結(jié)算檢查自查報(bào)告

瀏陽市農(nóng)業(yè)進(jìn)展銀行支付結(jié)算執(zhí)法檢查自查報(bào)告

依據(jù)農(nóng)發(fā)銀發(fā)【201*】50號《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)準(zhǔn)時按要求報(bào)送會計(jì)資料。會計(jì)核算根本制度，包括會計(jì)財(cái)務(wù)治理制度及其實(shí)施細(xì)則、業(yè)務(wù)操作規(guī)程等；涉及重大會計(jì)改革事項(xiàng)的資料，包括會計(jì)財(cái)務(wù)制度的修訂、會計(jì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的升級、會計(jì)科目的變化、科目核算內(nèi)容的調(diào)整等；其它會計(jì)財(cái)務(wù)資料，包括臨時要求報(bào)送的資料等。。

（四）支付結(jié)算

支付系統(tǒng)治理狀況：仔細(xì)做好支付系統(tǒng)建立和業(yè)務(wù)推廣工作，嚴(yán)格執(zhí)行支付系統(tǒng)清算紀(jì)律，加強(qiáng)支付系統(tǒng)安全治理和支付清算資金流淌性治理，確保支付系統(tǒng)安全、穩(wěn)定、高效運(yùn)行和各項(xiàng)通過支付系統(tǒng)辦理的業(yè)務(wù)順當(dāng)開展。

賬戶治理狀況：能嚴(yán)格根據(jù)《賬戶治理方法》要求，加強(qiáng)對銀行結(jié)算賬戶的開戶、備案、使用和檔案的治理。全部開銷戶資料齊全。對經(jīng)核實(shí)的各類銀行結(jié)算賬戶的資料變動狀況，均準(zhǔn)時報(bào)告本地中國人民銀行分行。

應(yīng)急治理：成立應(yīng)急治理機(jī)構(gòu)；制訂應(yīng)急預(yù)案并定期演練；準(zhǔn)時對預(yù)案進(jìn)展評估修訂。

（五）征信治理制度建立與崗位設(shè)置：明確歸口部門及工作人員；有完善的內(nèi)部治理制度、操作規(guī)程與考核方法；能不定期開展制度執(zhí)行狀況的監(jiān)視檢查。

征信系統(tǒng)運(yùn)行治理：在辦理信貸業(yè)務(wù)時，查驗(yàn)借款人貸款卡及其有效性；協(xié)作人民銀行貸款卡年審工作；能嚴(yán)格按規(guī)定查詢、治理與使用企業(yè)與個人信用報(bào)告、查詢檔案資料；積極處理異議信息，無相關(guān)投訴。

征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)質(zhì)量治理：能做到上報(bào)數(shù)據(jù)準(zhǔn)時、完整與精確；定期或不定期開展數(shù)據(jù)質(zhì)量自查工作；能協(xié)作人民銀行開展數(shù)據(jù)核對、定點(diǎn)監(jiān)測、數(shù)據(jù)質(zhì)量量化評分工作。

（六）反洗錢

組織健全，崗位設(shè)置科學(xué)合理，職責(zé)明確，反洗錢組織機(jī)構(gòu)有效開展工作。

內(nèi)掌握度完善，監(jiān)視到位，積極開展反洗錢內(nèi)掌握度檢查，并針對發(fā)覺的問題準(zhǔn)時整改。

自行開展或參與人民銀行組織的反洗錢培訓(xùn)，做好員工的反洗錢培訓(xùn)工作。

根據(jù)有關(guān)規(guī)定制定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級劃分標(biāo)準(zhǔn)，并對客戶進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)等級劃分，做好客戶身份識別和重新識別工作。根據(jù)規(guī)定要求，做好客戶身份資料和交易記錄保存工作。

準(zhǔn)時精確地向反洗錢監(jiān)測中心報(bào)送大額和可疑交易報(bào)告，按規(guī)定向上級報(bào)送重點(diǎn)可疑交易報(bào)告、反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表等相關(guān)資料。

協(xié)作開展反洗錢調(diào)查，幫助和協(xié)作司法、行政機(jī)關(guān)打擊洗錢犯罪。

根據(jù)反洗錢工作保密制度要求，實(shí)行有效措施履行保密義務(wù)。

（七）支付清算

崗位治理：我行合理設(shè)置崗位，滿意支付清算系統(tǒng)運(yùn)行要求，人員及聯(lián)系方式準(zhǔn)時報(bào)送人民銀行。

我行在辦理支付結(jié)算時能嚴(yán)格遵守以下原則：（1）烙守信用，履約付款：（2）誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配（3）銀行不墊款票據(jù)支票我行在辦理轉(zhuǎn)賬支票及現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)時，能嚴(yán)格審票，確保金額，日期，收付款人名稱無誤，辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)時，做到兩人以上人數(shù)在場，單位購領(lǐng)支票時，必需填寫購置申請單，并加蓋公司印鑒。

運(yùn)行治理：制定支付清算系統(tǒng)運(yùn)行操作規(guī)程，做好系統(tǒng)運(yùn)行監(jiān)控，準(zhǔn)時發(fā)覺和處理系統(tǒng)特別狀況；遵守系統(tǒng)運(yùn)行紀(jì)律和運(yùn)行時間要求；做好清算賬戶資金治理，準(zhǔn)時調(diào)度資金，確保各類支付業(yè)務(wù)準(zhǔn)時處理和清算；準(zhǔn)時報(bào)送運(yùn)行維護(hù)自查報(bào)告。

維護(hù)治理：做好支付清算系統(tǒng)日常維護(hù)和日常檢查，保證設(shè)備完好、網(wǎng)絡(luò)暢通、系統(tǒng)運(yùn)行正常、備份設(shè)備隨時可用；按時完成系統(tǒng)升級換版任務(wù)；做好運(yùn)行文檔治理、系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份治理和設(shè)備系統(tǒng)變更治理。

故障處理：發(fā)生支付系統(tǒng)故障準(zhǔn)時向人民銀行報(bào)告，并實(shí)行有效措施加以排解，故障排解后準(zhǔn)時報(bào)送《支付系統(tǒng)特別狀況報(bào)告表》。

安全治理：做好支付清算系統(tǒng)信息安全工作，妥當(dāng)保管支付系統(tǒng)密押設(shè)備、密鑰、數(shù)字證書和系統(tǒng)登錄識別信息。

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關(guān)于人民銀行支付結(jié)算執(zhí)法檢查自查狀況的報(bào)告

根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于開展銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支付結(jié)算執(zhí)法檢查的通知》要求，我行對201*年1月1日至201*年3月30日辦理的各項(xiàng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)及相關(guān)治理工作進(jìn)展了全面細(xì)致的自查?，F(xiàn)就自查狀況匯報(bào)如下：

一、支付結(jié)算治理自查狀況

我行在支付結(jié)算治理中，嚴(yán)厲支付結(jié)算紀(jì)律，針對突出問題結(jié)合我行實(shí)際，完善了支付結(jié)算制度，支付結(jié)算業(yè)務(wù)辦理合規(guī)合法，提高了支付結(jié)算治理和效勞水平。

（一）支付結(jié)算內(nèi)控治理狀況。我行嚴(yán)格執(zhí)行印、押、證分管分用和交接制度，全部重要單證、重要物品及預(yù)留印鑒卡全部納入操作員錢箱治理，按要求建立了《印章使用保管登記簿》、《印鑒卡使用治理登記簿》、《網(wǎng)銀業(yè)務(wù)電子證書治理登記簿》、《網(wǎng)銀業(yè)務(wù)電子證書檢查登記簿》；嚴(yán)格履行查庫制度，坐班主任、主管行長、行長按要求定期、不定期進(jìn)展查庫，并把查庫狀況在《查庫登記簿》中進(jìn)展具體記錄；重要單證、重要物品的領(lǐng)用、使用、保管、交接以及作廢嚴(yán)格按規(guī)定程序執(zhí)行，沒有賬實(shí)不符的狀況；根據(jù)《現(xiàn)金治理暫行條例》和上級行的有關(guān)要求辦理資金支付，建立了大額現(xiàn)金登記簿、大額交易登記簿和可疑交易登記簿，對現(xiàn)金支付2萬元（含）登記大額現(xiàn)金登記簿，大額交易嚴(yán)格根據(jù)反

洗錢的相關(guān)規(guī)定逐筆進(jìn)展了審批，并在大額交易登記簿中進(jìn)展了登記、備案，即企業(yè)支取2萬元以下現(xiàn)金由管戶信貸員審批；2至50萬元（含）由管戶信貸員加留意見，信貸部主任審批；50至100萬元（含）由管戶信貸員、信貸部主任加留意見，主管副行長審批；100萬元以上由管戶信貸員、信貸部主任加留意見，行長審批，最終由財(cái)會部門審核把關(guān)，對企業(yè)簽章在驗(yàn)印系統(tǒng)中進(jìn)展驗(yàn)印核對，對超過限額的現(xiàn)金支票對持票人身份信息進(jìn)展聯(lián)網(wǎng)核查，做到了資金支付層層把關(guān)、責(zé)任明確。

（二）支付結(jié)算制度執(zhí)行狀況。我行依照《支付結(jié)算方法》、《票據(jù)法》和《中國農(nóng)業(yè)進(jìn)展銀行會計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格履行結(jié)算紀(jì)律，標(biāo)準(zhǔn)操作行為，在日常工作中能嚴(yán)格根據(jù)相關(guān)規(guī)定對結(jié)算票據(jù)要素進(jìn)展審查，通過電子驗(yàn)印系統(tǒng)對開戶企業(yè)印鑒進(jìn)展電子驗(yàn)印，對驗(yàn)印結(jié)果無法自動有效進(jìn)展人工驗(yàn)印的加蓋經(jīng)辦人簽章確認(rèn)；按總行規(guī)定對結(jié)算業(yè)務(wù)收取相關(guān)手續(xù)費(fèi)，無多收或少收狀況；準(zhǔn)時做好查詢查復(fù)工作，做到有疑必查，有查必復(fù)，查必相符，無壓票、任意退票、無理拒付、截留挪用客戶資金和其他資金的問題，做到了結(jié)算無過失，計(jì)息無串戶，存款無透支；坐班主任依據(jù)崗位職責(zé)要求對資金匯劃等重要會計(jì)核算事項(xiàng)進(jìn)展審核授權(quán)，對貸款審批手續(xù)、信貸資金的用途、流向、要素的完整性和企業(yè)存款賬戶使用狀況進(jìn)展監(jiān)視，把每日工作中的重要

事項(xiàng)在《坐班主任日志》上進(jìn)展登記；按月向開戶企業(yè)發(fā)放對賬單，對企業(yè)存款、貸款分戶賬進(jìn)展核對，并準(zhǔn)時收回，對賬單收回率達(dá)100%，做到了銀企賬務(wù)核對相符，指定專人負(fù)責(zé)人民銀行電子對賬系統(tǒng)的對賬、按月核對同業(yè)往來款項(xiàng)、按日核對系統(tǒng)內(nèi)往來資金、按季核對系統(tǒng)內(nèi)往來資金利息。

二、人民幣銀行結(jié)算賬戶治理自查狀況

（一）銀行結(jié)算賬戶內(nèi)部掌握和治理狀況。我行日常工作中能嚴(yán)格根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法實(shí)施細(xì)則》、《反洗錢法》等相關(guān)法律制度規(guī)定辦理單位銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)。根據(jù)“了解你的客戶”的原則，建立了客戶身份登記制度，嚴(yán)格執(zhí)行開戶程序，審查開戶資料的真實(shí)性、完整性和有效性，通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)確認(rèn)開戶單位法人和經(jīng)辦人的身份；依據(jù)審慎性原則仔細(xì)的開展了解客戶活動，對重要客戶的經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營特點(diǎn)及資金流向進(jìn)展分析，對其賬戶的現(xiàn)金交易以及賬戶交易準(zhǔn)時進(jìn)展監(jiān)控；建立了客戶身份資料和交易記錄保存及保密制度，按規(guī)定保管和使用客戶賬戶資料及預(yù)留印鑒卡；根據(jù)“誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配”的原則，依據(jù)客戶要求辦理資金收付業(yè)務(wù)，進(jìn)一步加強(qiáng)與客戶預(yù)留印鑒的核對，防范詐騙風(fēng)險(xiǎn)。

（二）單位銀行結(jié)算賬戶辦理狀況。我行現(xiàn)共有賬戶575

個，其中：根本存款賬戶214個、一般存款賬戶24個、專用存款賬戶335個、臨時存款賬戶2個。經(jīng)自查，開立的根本戶和核準(zhǔn)類專戶都具有人民銀行核準(zhǔn)的開戶許可證，開戶單位供應(yīng)的開戶資料和證明真實(shí)、齊全（局部老棉花、糧食企業(yè)改制后企業(yè)已不存在，現(xiàn)在所少賬戶資料無法進(jìn)展補(bǔ)全，已報(bào)人民銀行進(jìn)展備案），符合人民幣銀行結(jié)算賬戶的治理和使用要求，全部賬戶在賬戶治理系統(tǒng)中準(zhǔn)時進(jìn)展了登記或向人民銀行備案，賬戶治理系統(tǒng)操作員設(shè)正確，口令治理嚴(yán)密，無違規(guī)開立多頭賬戶問題，無臨時存款賬戶超期使用現(xiàn)象，無出租、出借、轉(zhuǎn)讓賬戶和轉(zhuǎn)變賬戶性質(zhì)等行為，賬戶的查詢、凍結(jié)、扣劃一律按規(guī)定辦理，無支付高息及手續(xù)費(fèi)、放寬開戶條件等違規(guī)辦理開戶。通過調(diào)閱存款分戶賬進(jìn)一步核查，沒有發(fā)覺一般存款賬戶、臨時賬戶提取現(xiàn)金的現(xiàn)象，專用存款賬戶支取現(xiàn)金嚴(yán)格按人民銀行規(guī)定辦理。

三、票據(jù)業(yè)務(wù)自查狀況

我行在為單位、個人和銀行辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)時嚴(yán)格按遵守信用，履約付款；誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配；銀行不墊款；票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，必需具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系；票據(jù)的取得，必需給付對價(jià)的原則進(jìn)展。在票據(jù)業(yè)務(wù)的辦理過程中，嚴(yán)格根據(jù)《支付結(jié)算治理方法》和《票據(jù)法》等操作規(guī)程要求，仔細(xì)審核處理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，對客戶辦理的每筆支票、匯兌業(yè)務(wù)全部進(jìn)展電子驗(yàn)印，對大額

提現(xiàn)和匯兌在公民身份核查系統(tǒng)進(jìn)展客戶身份驗(yàn)證，對于由于系統(tǒng)緣由造成的業(yè)務(wù)特別現(xiàn)象均能在規(guī)定時間內(nèi)查明緣由，準(zhǔn)時處理，沒有特別掛賬現(xiàn)象。

201*年1月1日至201*年3月30日，我行共辦理現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)2585筆，金額48203萬元；轉(zhuǎn)賬支票業(yè)務(wù)796筆，金額31577萬元（跨行支付321筆，金額13248萬元，其中：辦理支票影像截留業(yè)務(wù)32筆，金額256萬元）；匯兌3184筆，金額229639萬元（現(xiàn)金匯款45筆，金額7.8萬元）；銀行承兌匯票貼現(xiàn)5筆，金額700萬元。

四、支付系統(tǒng)治理及支付信息報(bào)送自查狀況（一）支付系統(tǒng)治理狀況

截止目前，我行已開通大小額支付系統(tǒng)和全國支票影像截留系統(tǒng)。在系統(tǒng)運(yùn)行治理方面，我行嚴(yán)格根據(jù)《中國現(xiàn)代化系統(tǒng)運(yùn)行治理方法》進(jìn)展治理，沒有違規(guī)操作現(xiàn)象，各網(wǎng)點(diǎn)支付系統(tǒng)均按要求設(shè)了操作員和業(yè)務(wù)主管崗位，對于跨行支付業(yè)務(wù)，操作員依據(jù)支付金額大小，以5萬元為分界點(diǎn)，發(fā)起大小額實(shí)時支付貸記業(yè)務(wù)，全部貸記業(yè)務(wù)由業(yè)務(wù)主管通過綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)授權(quán)發(fā)送，假如是5萬以上的大額支付貸記業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)主管再通過人行大額前機(jī)進(jìn)展授權(quán)發(fā)送，業(yè)務(wù)流程符合內(nèi)控治理要求；操作員密碼設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，按要求定期或不定期對密碼進(jìn)展了更換；按要求準(zhǔn)時打印了支付系統(tǒng)自由格式報(bào)文、操作日志、查詢查復(fù)登記簿等資料，并按年裝

訂歸檔；我行指定專人實(shí)時通過“18015報(bào)文監(jiān)控”、“35027小額報(bào)文監(jiān)控”監(jiān)控本行的匯劃報(bào)文，如消失特別狀況，都準(zhǔn)時向上級行進(jìn)展了匯報(bào)。

（二）支付信息報(bào)送狀況

依據(jù)人行和上級行信息報(bào)送要求，我行在月末、季度末均能按時報(bào)送《金融機(jī)構(gòu)票據(jù)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)月報(bào)表》、《金融機(jī)構(gòu)票據(jù)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)季報(bào)表》、《支付工具構(gòu)造狀況季報(bào)表》，并做到數(shù)據(jù)精確，報(bào)送準(zhǔn)時。

五、存在問題及緣由

通過對各項(xiàng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)及相關(guān)治理工作的自查狀況來看，我行支付結(jié)算業(yè)務(wù)辦理標(biāo)準(zhǔn)，但也存在支票影像截留業(yè)務(wù)勝利率不高的問題，主要緣由是各金融機(jī)構(gòu)信息化水平參差不齊，沒有全部實(shí)現(xiàn)與人民銀行影像支票系統(tǒng)對接，支票影像交換業(yè)務(wù)開展存在困難。

六、整改措施及今后準(zhǔn)備

為進(jìn)一步推動支付結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)展,積極開拓支付結(jié)算渠道,不斷提高支付結(jié)算水平，我行將從以下幾個方面提高支付結(jié)算業(yè)務(wù)的效勞水平。

（一）加強(qiáng)對支付系統(tǒng)治理方法的學(xué)習(xí)。仔細(xì)學(xué)習(xí)《中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)運(yùn)行治理方法》及《大小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理方法》，嚴(yán)格根據(jù)操作流程辦理業(yè)務(wù)，遵守大額商定時間，做好對外宣傳工作。

（二）加強(qiáng)與企業(yè)的溝通聯(lián)系。依據(jù)企業(yè)特點(diǎn)積極想方法、定對策，多跟企業(yè)溝通聯(lián)系，努力做好我行的賬戶年檢工作。

（三）加強(qiáng)培訓(xùn)，提高支付結(jié)算業(yè)務(wù)水平。積極開展支付結(jié)算培訓(xùn)工作，精確把握支付結(jié)算制度規(guī)定，嫻熟把握各項(xiàng)效勞品牌的業(yè)務(wù)操作流程，切實(shí)提高柜臺業(yè)務(wù)辦理效率。在加強(qiáng)對支付結(jié)算工作業(yè)務(wù)治理的同時，加強(qiáng)對支付結(jié)算業(yè)務(wù)的安全治理，嚴(yán)格根據(jù)反洗錢的有關(guān)制度報(bào)告大額和可疑交易；提高結(jié)算人員的業(yè)務(wù)水平，嫻熟把握各項(xiàng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定，細(xì)化業(yè)務(wù)處理