規(guī)范執(zhí)法行為關(guān)鍵在依法行政下半場(chǎng)講稿（黃璞琳版）

PAGEPAGE33《法制課堂進(jìn)基層講義》規(guī)范行政執(zhí)法關(guān)鍵在依法行政（下半場(chǎng)）如何規(guī)范工商行政執(zhí)法行為一、工商行政管理職能概述【甘肅平?jīng)雠Ｄ掏抖臼录拷衲?月7日發(fā)生的甘肅平?jīng)雠Ｄ掏抖臼录?9人中毒，3名嬰幼兒死亡。4月13日早晨，央視新聞?lì)l道報(bào)道此事件時(shí)，提出被投毒的奶場(chǎng)安全防范措施不全，質(zhì)疑質(zhì)檢、藥監(jiān)、衛(wèi)生、工商、農(nóng)業(yè)五家部門(mén)是否存在監(jiān)管失職，在節(jié)目中：質(zhì)檢、藥監(jiān)、衛(wèi)生部門(mén)都撇清了自己的責(zé)任，農(nóng)業(yè)部門(mén)說(shuō)他們督促過(guò)奶場(chǎng)整改，輪到工商分局副局長(zhǎng)時(shí)，記者問(wèn)他工商部門(mén)負(fù)責(zé)流通環(huán)節(jié)食品監(jiān)管，該案是否屬流通環(huán)節(jié)，工商部門(mén)是否有失職，這位副所長(zhǎng)說(shuō)，奶場(chǎng)將鮮奶賣(mài)給了消費(fèi)者，應(yīng)當(dāng)是進(jìn)入了流通環(huán)節(jié)，我們的工作有沒(méi)做到位的地方。如此一來(lái)，傾向性已經(jīng)很明顯，工商部門(mén)有失職。但事實(shí)并非如此，無(wú)論是《食品安全法》、《農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全法》，還是《乳品質(zhì)量安全監(jiān)督管理?xiàng)l例》，均未授權(quán)工商部門(mén)對(duì)奶場(chǎng)直接銷(xiāo)售自產(chǎn)生鮮乳進(jìn)行監(jiān)管。倘若這位工商分局副局長(zhǎng)真被追究監(jiān)管失職責(zé)任，該怨自己業(yè)務(wù)不精。食用農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量安全監(jiān)管，只有在制定質(zhì)量安全標(biāo)準(zhǔn)和公布食用補(bǔ)品安全有關(guān)信息方面，適用《食品安全法》，其他方面一律適用《農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全法》而不適用《食品安全法》?！掇r(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全法》授權(quán)工商部門(mén)負(fù)責(zé)查處的監(jiān)管職責(zé)只有兩項(xiàng)：一是農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售企業(yè)銷(xiāo)售不符合農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全標(biāo)準(zhǔn)的農(nóng)產(chǎn)品行為，二是農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)中銷(xiāo)售的不符合農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全標(biāo)準(zhǔn)的農(nóng)產(chǎn)品。但本案鮮奶是由奶場(chǎng)直接賣(mài)給消費(fèi)者的，即非農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售企業(yè)經(jīng)銷(xiāo)，也未通過(guò)農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)銷(xiāo)售。據(jù)此，當(dāng)?shù)毓ど虣C(jī)關(guān)根本無(wú)法依照《食品安全法》和《農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全法》對(duì)涉案奶場(chǎng)向消費(fèi)者銷(xiāo)售鮮奶的行為進(jìn)行監(jiān)管。奶牛養(yǎng)殖廠也不強(qiáng)制要求辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照?！度槠焚|(zhì)量安全監(jiān)督管理?xiàng)l例》明確奶畜飼養(yǎng)以及生鮮乳生產(chǎn)環(huán)節(jié)、收購(gòu)環(huán)節(jié)由農(nóng)業(yè)部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)管，乳制品的生產(chǎn)、銷(xiāo)售、餐飲服務(wù)環(huán)節(jié)，分別由質(zhì)檢、工商、藥監(jiān)部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)管，唯獨(dú)未對(duì)面向消費(fèi)者或者餐飲店銷(xiāo)售鮮奶的監(jiān)管分工作規(guī)定，也無(wú)相關(guān)規(guī)范條款。難道我們國(guó)內(nèi)從來(lái)沒(méi)有奶農(nóng)或者其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者直接將鮮奶銷(xiāo)售給消費(fèi)者或者餐飲店的嗎？顯然不是！本次中毒事件充分說(shuō)明存在大量的消費(fèi)者直接購(gòu)買(mǎi)鮮奶的情況。這也許是立法者閉門(mén)立法所結(jié)的苦果。所以，行政機(jī)關(guān)和執(zhí)法人員務(wù)必熟知自己的法定職責(zé)，才能做到不失職、不瀆職，也不代人受過(guò)?！竟ど绦姓芾砀拍睢渴侵竾?guó)家為了建立和維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，通過(guò)市場(chǎng)監(jiān)督管理和行政執(zhí)法等機(jī)關(guān)，運(yùn)用行政和法律手段，對(duì)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體及其市場(chǎng)行為進(jìn)行的監(jiān)督管理?！竟ど绦姓芾淼闹饕獌?nèi)容】是對(duì)市場(chǎng)主體的準(zhǔn)入和退出行為、市場(chǎng)交易行為以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)行為的監(jiān)督管理?！竟ど绦姓芾淼膱?zhí)法對(duì)象】是市場(chǎng)主體及其經(jīng)營(yíng)行為【工商行政管理的主要職能】是市場(chǎng)監(jiān)管和行政執(zhí)法?！竟ど绦姓芾硎袌?chǎng)監(jiān)管職能】主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是制定或參與制定市場(chǎng)規(guī)則，二是維護(hù)市場(chǎng)秩序?！竟ど绦姓?zhí)法職權(quán)】我省工商系統(tǒng)行政執(zhí)法職權(quán)中，行政許可15項(xiàng)（2010年7月4日國(guó)務(wù)院取消了“商品展銷(xiāo)會(huì)登記”和“無(wú)煙草廣告城市認(rèn)定”）；行政處罰183項(xiàng)；行政強(qiáng)制24項(xiàng)；行政裁決1項(xiàng)；行政征收2項(xiàng)；行政確認(rèn)2項(xiàng)；行政備案23項(xiàng)；行政調(diào)解6項(xiàng)；其它行政職權(quán)4項(xiàng)，合計(jì)為260項(xiàng)。二、工商行政管理中如何規(guī)范執(zhí)法依法行政的主要目的之一在規(guī)范執(zhí)法行為，規(guī)范執(zhí)法行為的主要方法和關(guān)鍵在依法行政，實(shí)際工作中主要要從以下方面入手：[一]規(guī)范行政執(zhí)法主體1、行政執(zhí)法主體的概念行政執(zhí)法主體，是指行政執(zhí)法活動(dòng)的承擔(dān)者。具體來(lái)說(shuō)，就是指享有國(guó)家權(quán)力，能夠以自己的名義從事行政執(zhí)法活動(dòng)，并能獨(dú)立地承擔(dān)由此所產(chǎn)生的法律責(zé)任的機(jī)關(guān)或組織。2、行政執(zhí)法主體的條件（1）行政執(zhí)法主體必須是組織而不是自然人。執(zhí)法主體中的行政執(zhí)法人員是指具有行政執(zhí)法主體資格的機(jī)關(guān)或組織內(nèi)有權(quán)適用法律、法規(guī)和規(guī)章，代表本單位對(duì)相對(duì)人作出具體行政行為的工作人員（工勤人員、臨時(shí)聘用人員不包括在內(nèi)）。根據(jù)《江西省行政執(zhí)法證件管理辦法》（省政府83號(hào)令）的規(guī)定，行政機(jī)關(guān)和法律、法規(guī)授權(quán)的具有管理公共事務(wù)職能的組織應(yīng)當(dāng)申領(lǐng)《江西省行政執(zhí)法主體資格證》。上述機(jī)關(guān)或組織中從事行政執(zhí)法工作的工作人員應(yīng)當(dāng)申領(lǐng)《江西省行政執(zhí)法證》。以上兩證目前是我省工商行政管理機(jī)關(guān)及其行政執(zhí)法人員取得執(zhí)法主體資格行使行政權(quán)力的合法憑證。（2）行政執(zhí)法主體的成立必須由合法的依據(jù)。（3）行政執(zhí)法主體必須具有明確的職責(zé)范圍。（4）行政執(zhí)法主體必須能以自己的名義作出具體行政行為并承擔(dān)相應(yīng)的執(zhí)法責(zé)任。3、工商行政管理行政執(zhí)法主體主要是：各級(jí)工商行政管理部門(mén)及其依法設(shè)立的具有獨(dú)立執(zhí)法權(quán)的派出機(jī)構(gòu)、法律法規(guī)及規(guī)章授權(quán)組織。當(dāng)前，我省基層工商行政管理分局不具備執(zhí)法主體資格。黃某訴B市工商局不履行法定職責(zé)案【基本案情：】2007年6月19日，黃某到B市工商局要求查詢(xún)兩戶(hù)企業(yè)機(jī)讀信息，B市工商事務(wù)咨詢(xún)服務(wù)中心為其提供了這兩戶(hù)企業(yè)的基本信息并按每戶(hù)50元的標(biāo)準(zhǔn)收取查詢(xún)費(fèi)，但拒絕提供驗(yàn)資報(bào)告和住所證明查詢(xún)。黃某不服，到A省工商局申請(qǐng)復(fù)議，請(qǐng)求：責(zé)令B市工商局為其提供企業(yè)登記機(jī)讀檔案查詢(xún)；確認(rèn)B市工商局擅自將提供企業(yè)登記檔案查詢(xún)的行政職能移交其他機(jī)構(gòu)辦理并收費(fèi)的行為違法。經(jīng)查，B市工商事務(wù)咨詢(xún)服務(wù)中心是由B市工商局經(jīng)市編辦批準(zhǔn)設(shè)立的自收自支的事業(yè)單位，統(tǒng)一負(fù)責(zé)工商事務(wù)咨詢(xún)代理，提供各類(lèi)信息及服務(wù)，其收費(fèi)依據(jù)是省物價(jià)局文件，有收費(fèi)許可證。該省工商局復(fù)議認(rèn)為，市工商局授權(quán)下屬事業(yè)單位提供企業(yè)登記信息查詢(xún)服務(wù)以及收費(fèi)的行為合法有效。【分析】《政府信息公開(kāi)條例》2008年5月1日生效后，工商機(jī)關(guān)如何履行企業(yè)登記信息查詢(xún)服務(wù)職責(zé)？企業(yè)登記檔案查詢(xún)，不僅要執(zhí)行《政府信息公開(kāi)條例》，還要執(zhí)行《行政許可法》、《公司法》、《公司登記管理?xiàng)l例》以及其他企業(yè)登記法律法規(guī)和《檔案法》有關(guān)規(guī)定，《企業(yè)登記檔案資料查詢(xún)辦法》與上位法不相沖突的條款也應(yīng)執(zhí)行。1、《政府信息公開(kāi)條例》第九條至第十二條，對(duì)政府應(yīng)當(dāng)依法主動(dòng)公開(kāi)的事項(xiàng)作出規(guī)定。第十三條則對(duì)政府依申請(qǐng)公開(kāi)事項(xiàng)作出規(guī)定，即：“公民、法人或者其他組織還可以根據(jù)自身生產(chǎn)、生活、科研等特殊需要”，向國(guó)務(wù)院部門(mén)及地方行政機(jī)關(guān)申請(qǐng)獲取相關(guān)政府信息。2、根據(jù)行政許可法第四十條，工商局應(yīng)當(dāng)主動(dòng)公開(kāi)核準(zhǔn)企業(yè)設(shè)立登記、變更登記和注銷(xiāo)登記的決定（準(zhǔn)予行政許可決定）。這里核準(zhǔn)登記決定的具體內(nèi)容，包括哪些？是否包括全部登記事項(xiàng)？目前尚未見(jiàn)明確說(shuō)法。個(gè)人認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)包括所核準(zhǔn)登記的企業(yè)全部登記事項(xiàng)。3、《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》第二十三條，要求企業(yè)登記機(jī)關(guān)發(fā)布企業(yè)開(kāi)業(yè)登記公告、企業(yè)變更名稱(chēng)登記公告、企業(yè)注銷(xiāo)登記公告，即以上事項(xiàng)屬主動(dòng)公開(kāi)事項(xiàng)。根據(jù)《公司登記管理?xiàng)l例》第五十八條，吊銷(xiāo)公司或分公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照的，由公司登記機(jī)關(guān)發(fā)布公告，即，屬主動(dòng)公開(kāi)事項(xiàng)。4、根據(jù)行政許可法第四十條、第六十一條，公眾有權(quán)查閱準(zhǔn)予行政許可決定，以及行政機(jī)關(guān)對(duì)被許可人從事行政許可事項(xiàng)活動(dòng)的監(jiān)督檢查記錄。即，任何組織、個(gè)人有權(quán)向工商局申請(qǐng)查詢(xún)核準(zhǔn)企業(yè)設(shè)立登記、變更登記和注銷(xiāo)登記的決定，有權(quán)申請(qǐng)查詢(xún)工商局對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行監(jiān)督檢查的記錄（包括處理結(jié)果）。5、公司法第六條第三款：“公眾可以向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)查詢(xún)公司登記事項(xiàng)，公司登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)提供查詢(xún)服務(wù)?！惫镜怯浌芾?xiàng)l例第五十七條：公司登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)將登記的公司登記事項(xiàng)記載于公司登記簿上，供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制。第六十五條第一款：借閱、抄錄、攜帶、復(fù)制公司登記檔案資料的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的權(quán)限和程序辦理?！镀髽I(yè)法人登記管理?xiàng)l例》第六條第二款：登記主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)根據(jù)需要，有計(jì)劃地開(kāi)展向公眾提供企業(yè)法人登記資料的服務(wù)。6、據(jù)以上法條，《企業(yè)登記檔案資料查詢(xún)辦法》第五條有關(guān)機(jī)讀檔案資料的查詢(xún)內(nèi)容，第六條有關(guān)任何組織個(gè)人均可向工商機(jī)關(guān)申請(qǐng)查詢(xún)機(jī)讀檔案資料的規(guī)定，與上位法不存在沖突，其中優(yōu)于上位法的承諾，也是有效的，應(yīng)予執(zhí)行?！镀髽I(yè)登記檔案資料查詢(xún)辦法》第七條有關(guān)書(shū)式檔案資料查詢(xún)?nèi)?，僅限于公、檢、法、國(guó)安、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)機(jī)關(guān)和律師事務(wù)所的規(guī)定，則與上位法存在沖突。如前所述，依政府信息公開(kāi)條例第十三條，公民和組織可根據(jù)自身特殊需要申請(qǐng)公開(kāi)相關(guān)政府信息；行政許可法第四十條、第六十一條，授權(quán)公眾查閱行政機(jī)關(guān)作出的準(zhǔn)予行政許可決定及監(jiān)督檢查記錄時(shí)，甚至未限定理由。7、根據(jù)《政府信息公開(kāi)條例》第二十七條、《財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于提供政府公開(kāi)信息收取費(fèi)用等有關(guān)問(wèn)題的通知》（財(cái)綜[2008]44號(hào)）、《國(guó)家發(fā)展改革委、財(cái)政部關(guān)于行政機(jī)關(guān)依申請(qǐng)?zhí)峁┱_(kāi)信息收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)問(wèn)題的通知》（發(fā)改價(jià)格[2008]1828號(hào)），行政機(jī)關(guān)依申請(qǐng)?zhí)峁┲鲃?dòng)公開(kāi)事項(xiàng)之外的政府信息，可收取檢索費(fèi)、復(fù)制費(fèi)、郵寄費(fèi)，具體收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由省級(jí)價(jià)格主管部門(mén)會(huì)同財(cái)政部門(mén)按照補(bǔ)償成本原則制定并向社會(huì)公示。目前，尚未見(jiàn)江西省公示此收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。8、據(jù)以上規(guī)定，工商機(jī)關(guān)承擔(dān)提供企業(yè)登記信息查詢(xún)服務(wù)的職責(zé)，目前尚無(wú)法律、法規(guī)、規(guī)章明確規(guī)定工商機(jī)關(guān)可將自己的查詢(xún)職責(zé)，授權(quán)或者委托其他組織承擔(dān)，實(shí)務(wù)中，工商局確定自己內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)或下屬單位承擔(dān)此項(xiàng)工作時(shí)，對(duì)外仍應(yīng)以工商局的名義提供查詢(xún)服務(wù)，收取法定的查詢(xún)成本費(fèi)也應(yīng)以工商局的名義進(jìn)行。若工商機(jī)關(guān)自己不提供查詢(xún)服務(wù)，而是由其下屬單位或者其他組織、個(gè)人提供有償查詢(xún)服務(wù)，就違反了《政府信息公開(kāi)條例》第二十七條。規(guī)范行政處罰行為行政處罰是指行政機(jī)關(guān)對(duì)公民、法人或者其他組織，違反法律法規(guī)規(guī)定，損害行政管理秩序，尚不構(gòu)成犯罪的行為給予的制裁。工商行政管理機(jī)關(guān)實(shí)施行政處罰時(shí)，應(yīng)著重在行政處罰的適當(dāng)性和行政處罰程序方面予以規(guī)范。1、行政處罰的適當(dāng)性方面行政機(jī)關(guān)做出的具體行政行為必須公平、合理，符合法定的幅度（就是必須正確行使自由裁量權(quán)）。目前，不正確行使自由裁量權(quán)的表現(xiàn)形式主要有:第一，濫用職權(quán)。其特點(diǎn)是:自由裁量權(quán)的行使不符合法律授予這種權(quán)力的目的。它主要表現(xiàn)為行政執(zhí)法人員假公濟(jì)私、公報(bào)私仇、以權(quán)謀私、以實(shí)現(xiàn)種種不廉潔的動(dòng)機(jī)。第二，行政處罰顯失公正。為此，《全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》借鑒了國(guó)外創(chuàng)立的比例原則，在我國(guó)首次確立了比例原則，并明確規(guī)定了行政裁量行為符合比例原則的三個(gè)要求:合目的性、適當(dāng)性和最小損害性。合目的性是指行政機(jī)關(guān)行使裁量權(quán)所采取的具體措施必須符合法律目的。適當(dāng)性是指行政機(jī)關(guān)所選擇的具體措施和手段應(yīng)當(dāng)為法律所必需。結(jié)果與措施、手段之間存在著正當(dāng)性。為達(dá)到這一要求，就需要行政機(jī)關(guān)根據(jù)具體情況，判斷擬采取的措施對(duì)達(dá)到結(jié)果是有利和必要的。最小損害性是指行政機(jī)關(guān)可以采用多種方式實(shí)現(xiàn)某一行政目的的情況下，應(yīng)當(dāng)采用對(duì)當(dāng)事人權(quán)益損害最小的方式，即行政機(jī)關(guān)能用較輕的方式實(shí)現(xiàn)行政目的，就不能選擇使用手段更激烈的方式。2、行政處罰程序方面法律程序是規(guī)定法律主體行使權(quán)利（權(quán)力），承擔(dān)義務(wù)時(shí)所應(yīng)當(dāng)遵循的方法、步驟和時(shí)限等所構(gòu)成的一個(gè)連續(xù)工程。長(zhǎng)期以來(lái)，由于受我國(guó)傳統(tǒng)法制思想的影響，工商行政管理執(zhí)法工作中存在著“重實(shí)體、輕程序”的思想傾向，影響了工商行政管理執(zhí)法水平的提高。行政處罰法明確規(guī)定不遵守法定程序的行政處罰無(wú)效，《行政訴訟法》和《行政復(fù)議法》則將違反法定程序作為行政行為可撤銷(xiāo)的理由之一?！境绦蜩Υ门c違反法定程序的區(qū)別】程序違法，包括違反法定程序和程序瑕疵。對(duì)當(dāng)事人權(quán)益一般不會(huì)造成損害，或者損害甚微的程序違法，宜認(rèn)定為程序瑕疵，不足以導(dǎo)致行政行為無(wú)效或被撤銷(xiāo)。如，超出辦案期限未按規(guī)定辦理審批手續(xù)，逾期送達(dá)處罰決定書(shū)。但辦案期限無(wú)正當(dāng)理由嚴(yán)重超期的，可能被指控濫用職權(quán)，曾有藥品監(jiān)督局違反有關(guān)辦案期限3個(gè)月的規(guī)定，對(duì)某公司調(diào)查1年后才作處罰決定，被法院認(rèn)定為違反法定程序而判決撤銷(xiāo)。張某不服對(duì)其銷(xiāo)售不合格化肥所作處罰申請(qǐng)復(fù)議案案情：2007年3月30日，A市工商局對(duì)張某的化肥經(jīng)營(yíng)點(diǎn)進(jìn)行檢查，并對(duì)其經(jīng)營(yíng)的“綠增”牌復(fù)合肥進(jìn)行抽樣。兩名工商執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件，按照規(guī)定計(jì)算出抽樣點(diǎn)數(shù)，按規(guī)定抽樣，現(xiàn)場(chǎng)加封樣品，執(zhí)法人員和張某的雇用人員分別在封簽上簽字確認(rèn)，該雇用人員在抽樣單上也簽了名。經(jīng)檢驗(yàn)，該復(fù)合肥為不合格產(chǎn)品。2007年4月10日，張某接受市工商局詢(xún)問(wèn)，明確表示對(duì)抽樣送檢沒(méi)有異議，并說(shuō)明該批化肥進(jìn)價(jià)1750元/噸，銷(xiāo)價(jià)1950元/噸。次日，市工商局扣留了張某涉案20噸不合格復(fù)合肥，并送達(dá)了相關(guān)法律文書(shū)。2007年9月10日，市工商局依據(jù)《產(chǎn)品質(zhì)量法》第十三條、第四十九條，以張某經(jīng)銷(xiāo)不合格化肥為由，對(duì)其處以35000元罰款并沒(méi)收不符合國(guó)家強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)的化肥20噸。張某不服處罰，申請(qǐng)行政復(fù)議。焦點(diǎn)：張某提出：（一）抽樣程序不符合規(guī)定。抽樣時(shí)自己不在場(chǎng)，也未參與封簽。此次抽樣，不符合《流通領(lǐng)域商品質(zhì)量監(jiān)測(cè)辦法》第十五條“監(jiān)測(cè)所需樣品由承檢單位抽樣人員會(huì)同工商行政管理執(zhí)法人員，按照規(guī)定抽取。抽取的樣品應(yīng)當(dāng)場(chǎng)封樣，并由抽樣人員、工商行政管理執(zhí)法人員、被監(jiān)測(cè)人簽字確認(rèn)”的規(guī)定。（二）自己購(gòu)入的化肥未銷(xiāo)售，屬于待售。認(rèn)定其“銷(xiāo)售不合格產(chǎn)品”，事實(shí)不清。（三）自己購(gòu)進(jìn)該批化肥時(shí)廠家提供了產(chǎn)品合格的檢驗(yàn)報(bào)告，自己主觀上不是故意，即使違法也應(yīng)該同時(shí)適用《產(chǎn)品質(zhì)量法》第五十五條減輕處罰。市工商局答辯：（一）抽樣時(shí)，張某的雇用人員在場(chǎng)并簽字確認(rèn)，抽樣程序符合規(guī)定。（二）張某購(gòu)入化肥，是為了銷(xiāo)售，未售出不合格化肥，不等于未銷(xiāo)售。（三）張某在調(diào)查中出示的廠家檢驗(yàn)報(bào)告，未標(biāo)示所代表的化肥批次等內(nèi)容，是無(wú)效證據(jù)。同時(shí)，處罰中已充分考慮張某沒(méi)有主觀故意、化肥未售出的情節(jié)，按其35000元貨值金額的等值，處以罰款，屬法定最低幅度的從輕處罰。復(fù)議機(jī)關(guān)維持了處罰。分析：（一）【產(chǎn)品質(zhì)量法第五十五條從輕減輕處罰的適用問(wèn)題】第五十五條銷(xiāo)售者銷(xiāo)售本法第四十九條至第五十三條規(guī)定禁止銷(xiāo)售的產(chǎn)品，有充分證據(jù)證明其不知道該產(chǎn)品為禁止銷(xiāo)售的產(chǎn)品并如實(shí)說(shuō)明其進(jìn)貨來(lái)源的，可以從輕或者減輕處罰。由于立法用語(yǔ)考慮欠周，一直有人認(rèn)為，該法第五十條和第五十三條，僅適用于直接實(shí)施“摻雜、摻假，以假充真，以次充好，以不合格產(chǎn)品冒充合格產(chǎn)品，以及偽造產(chǎn)地，偽造或冒用廠名廠址及質(zhì)量標(biāo)志”的當(dāng)事人，至少要求當(dāng)事人主觀上故意。而第五十五條的規(guī)定，說(shuō)明無(wú)論銷(xiāo)售者主觀上是否明知應(yīng)知，只要銷(xiāo)售了相關(guān)法條禁止銷(xiāo)售的產(chǎn)品，就要受到行政處罰，只不過(guò)，確實(shí)不知道并如實(shí)說(shuō)明進(jìn)貨來(lái)源的，可從輕或減輕處罰。對(duì)于經(jīng)銷(xiāo)商而言，如果進(jìn)貨渠道正規(guī)，有索證索票的，對(duì)產(chǎn)品內(nèi)在質(zhì)量指標(biāo)不合格的，確實(shí)有可能不知道，執(zhí)法時(shí)要充分考慮這點(diǎn)，依法予以從輕或減輕處罰。【貨值金額計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)】本案工商局稱(chēng)貨值金額35000元，顯然是按產(chǎn)品進(jìn)價(jià)計(jì)算的，不符合該法第七十二條有關(guān)貨值金額按銷(xiāo)售產(chǎn)品的標(biāo)價(jià)計(jì)算的規(guī)定?！静缓细癞a(chǎn)品的界定】“不合格產(chǎn)品”，是指不符合《產(chǎn)品質(zhì)量法》第二十六條第二款規(guī)定的質(zhì)量要求的產(chǎn)品。可分為兩類(lèi)：一類(lèi)是缺陷產(chǎn)品，另一類(lèi)是不具備應(yīng)當(dāng)具備的使用性能或者不符合明示質(zhì)量狀況但不存在缺陷的產(chǎn)品。缺陷產(chǎn)品又分為兩類(lèi)：一類(lèi)是不符合保障人體健康和人身、財(cái)產(chǎn)安全的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品，另一類(lèi)是雖不存在違反相關(guān)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的情形，但存在危及人身、他人財(cái)產(chǎn)安全的不合理危險(xiǎn)的產(chǎn)品。（農(nóng)藥標(biāo)注用量錯(cuò)誤，可能指示缺陷）銷(xiāo)售不符合保障人身財(cái)產(chǎn)安全的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的缺陷產(chǎn)品，適用產(chǎn)品質(zhì)量法第四十九條處罰；銷(xiāo)售其他缺陷產(chǎn)品、一般的不合格產(chǎn)品，適用該法第五十條處罰。二者區(qū)別是法定最低罰款額不同。第四十九條所述的保障人體健康和人身、財(cái)產(chǎn)安全的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，一般都是強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)；但并非所有的強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)，都屬于保障人身財(cái)產(chǎn)安全的標(biāo)準(zhǔn)，如，有些產(chǎn)品國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)標(biāo)簽標(biāo)注內(nèi)容有強(qiáng)制性要求，但有些內(nèi)容并不會(huì)影響人身財(cái)產(chǎn)安全。（二）【銷(xiāo)售與售出的區(qū)別、轉(zhuǎn)售意圖的證明】銷(xiāo)售，是營(yíng)利為目的，有償轉(zhuǎn)讓商品，包括洽談并受讓商品、儲(chǔ)存展示商品、推銷(xiāo)促銷(xiāo)商品、達(dá)成商品出讓協(xié)議、交貨與結(jié)算等全過(guò)程。售出，僅是銷(xiāo)售的一個(gè)環(huán)節(jié)。以轉(zhuǎn)售為目的，購(gòu)進(jìn)或受讓商品，即使尚未售出，仍屬銷(xiāo)售。但證明轉(zhuǎn)售意圖，非常關(guān)鍵?！緝H在倉(cāng)庫(kù)中發(fā)現(xiàn)過(guò)期變質(zhì)食品能否處罰】檢查倉(cāng)庫(kù)和扣留過(guò)期變質(zhì)食品時(shí)，當(dāng)事人未提異議，但未發(fā)現(xiàn)當(dāng)事人售出過(guò)同批次過(guò)期變質(zhì)食品，當(dāng)事人店鋪也未發(fā)現(xiàn)同批次過(guò)期變質(zhì)食品。調(diào)查中，當(dāng)事人提出倉(cāng)庫(kù)內(nèi)的過(guò)期變質(zhì)奶粉是準(zhǔn)備銷(xiāo)毀的，只是太忙沒(méi)來(lái)得及銷(xiāo)毀。如何認(rèn)定？最高人民法院《關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問(wèn)題的規(guī)定》第六十八條規(guī)定，根據(jù)日常生活經(jīng)驗(yàn)法則推定的事實(shí)，可以直接認(rèn)定而無(wú)需另外舉證證明（但當(dāng)事人有相反證據(jù)足以推翻的除外）。根據(jù)日常生活經(jīng)驗(yàn)法則，經(jīng)營(yíng)者貨物倉(cāng)庫(kù)中存貯的貨物，一般都是用來(lái)經(jīng)營(yíng)的；執(zhí)法機(jī)關(guān)依法檢查貨物倉(cāng)庫(kù)時(shí)，當(dāng)事人未立即申明倉(cāng)庫(kù)內(nèi)存放有準(zhǔn)備銷(xiāo)毀的廢物的，應(yīng)推定倉(cāng)庫(kù)內(nèi)存放的貨物均是用來(lái)經(jīng)營(yíng)的——這里的“立即申明”最遲應(yīng)當(dāng)在違法物品被發(fā)現(xiàn)的當(dāng)場(chǎng)。如果執(zhí)法人員檢查時(shí)履行了法定程序，當(dāng)場(chǎng)查獲的過(guò)期變質(zhì)食品與其他正常食品擺放一起，且當(dāng)事人未立即申明涉案過(guò)期變質(zhì)食品是準(zhǔn)備銷(xiāo)毀的，那么，即使執(zhí)法機(jī)關(guān)無(wú)法證明當(dāng)事人已銷(xiāo)過(guò)同批過(guò)期變質(zhì)食品，也仍然可以依日常生活經(jīng)驗(yàn)法則，推定涉案過(guò)期變質(zhì)食品是當(dāng)事人用于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的。在此情況下，當(dāng)事人若要主張涉案過(guò)期變質(zhì)食品不是用于經(jīng)營(yíng)，而是準(zhǔn)備銷(xiāo)毀的，則當(dāng)事人要舉出相反證據(jù)來(lái)證明其主張。也就是說(shuō)，出現(xiàn)了舉證責(zé)任的轉(zhuǎn)換。【饒某經(jīng)銷(xiāo)冒牌“紅?！本S生素營(yíng)養(yǎng)液飲料案】2008年9月26日上午，執(zhí)法人員在饒某店鋪和另處的倉(cāng)庫(kù)，分別查獲125扎（每扎12瓶）、233箱（每箱24瓶）標(biāo)稱(chēng)為“惠州市泰牛食品飲料有限公司出品、紅牛維生素營(yíng)養(yǎng)液飲料”的產(chǎn)品，共計(jì)7092瓶，經(jīng)廠家鑒別系假冒品，按當(dāng)?shù)卣嫫放l(fā)價(jià)計(jì)算貨值33391.5元。案發(fā)時(shí)，饒某尚未售出涉案冒牌產(chǎn)品。聽(tīng)證會(huì)上，饒某提出：店內(nèi)的貨是其員工孫某的朋友派人送來(lái)放在店門(mén)口的，進(jìn)價(jià)都沒(méi)談也沒(méi)賣(mài)，不構(gòu)成銷(xiāo)售；涉案?jìng)}庫(kù)不是她的，倉(cāng)庫(kù)內(nèi)的假冒飲料不是她的。聽(tīng)證主持人認(rèn)為，其員工孫某筆錄中確認(rèn)自己負(fù)責(zé)日常經(jīng)營(yíng)，這批貨是他接收并分兩處放的，雖然孫某稱(chēng)不知道饒某是否談好了進(jìn)價(jià)，但根據(jù)民法通則和合同法，從饒某員工收貨時(shí)產(chǎn)權(quán)便轉(zhuǎn)移，是否談好進(jìn)價(jià)及是否售出，不影響銷(xiāo)售成立。最后，沒(méi)收假冒飲料并處2.6萬(wàn)元罰款。（三）抽樣程序問(wèn)題A、【當(dāng)事人的聘用人員簽字能否代表當(dāng)事人】本案抽樣時(shí)，當(dāng)事人不在場(chǎng)，但其聘用人員在場(chǎng)并簽字確認(rèn)，當(dāng)事人之后接受工商局詢(xún)問(wèn)時(shí)也表示對(duì)抽樣送檢無(wú)異議，說(shuō)明當(dāng)事人當(dāng)初是認(rèn)可其聘用人員確認(rèn)的抽樣程序。按28號(hào)令，現(xiàn)場(chǎng)檢查和抽樣取證時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知當(dāng)事人到場(chǎng)，并由其確認(rèn)檢查或抽樣情況。但實(shí)務(wù)中，個(gè)人當(dāng)事人或組織當(dāng)事人的負(fù)責(zé)人，并不一定都在經(jīng)營(yíng)現(xiàn)場(chǎng)。這時(shí)，誰(shuí)能代表當(dāng)事人？當(dāng)事人是組織的，盡量通知其負(fù)責(zé)人到場(chǎng)，并由其確認(rèn)檢查或抽樣情況；其負(fù)責(zé)人不能到場(chǎng)，但指定現(xiàn)場(chǎng)某工作人員負(fù)責(zé)的，由該工作人員簽字確認(rèn)，當(dāng)場(chǎng)或事后及時(shí)取得該工作人員的身份證明和工作關(guān)系證明；其負(fù)責(zé)人不到場(chǎng)，也不指定現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人員的，執(zhí)法人員應(yīng)盡量讓其現(xiàn)場(chǎng)工作人員簽字確認(rèn)，并及時(shí)取得該工作人員的身份證明和工作關(guān)系證明；若其負(fù)責(zé)人不到場(chǎng)，其現(xiàn)場(chǎng)工作人員也拒絕簽字確認(rèn)的，邀請(qǐng)公證人員、當(dāng)?shù)毓哺删?、居委?huì)村委會(huì)干部等無(wú)利害關(guān)系的人員見(jiàn)證并簽字。有條件的，可錄相拍照固定現(xiàn)場(chǎng)檢查或抽樣取證的過(guò)程，尤其是注意拍下現(xiàn)場(chǎng)工作人員的身份情況、工作情況、在場(chǎng)情況、簽字情況。當(dāng)事人是自然人的，也首先盡量通知其本人或其指定人員到場(chǎng)。當(dāng)事人本人不能到場(chǎng)的，也按前述操作進(jìn)行。抽樣取證時(shí)，除制作抽樣取證記錄（流通領(lǐng)域商品質(zhì)量監(jiān)測(cè)單）外，也盡量制作現(xiàn)場(chǎng)檢查筆錄，將抽樣情況、拍照情況記下。B、【抽樣機(jī)構(gòu)和人員的確定】一般情況下，工商機(jī)關(guān)可以自己抽樣，也可委托檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)抽樣。但法律法規(guī)規(guī)章或者國(guó)家有關(guān)規(guī)定，對(duì)抽樣機(jī)構(gòu)、抽樣人員有特別要求的，工商機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)委托相關(guān)機(jī)構(gòu)、人員抽樣。委托抽樣的，應(yīng)將所出具的抽樣委托書(shū)或者簽訂的抽樣委托合同，在案卷中存檔。以下情形，就對(duì)抽樣機(jī)構(gòu)、人員有特別要求：根據(jù)工商總局2004年12月23日印發(fā)的《流通領(lǐng)域商品質(zhì)量監(jiān)測(cè)辦法》組織的商品質(zhì)量監(jiān)測(cè)，是由工商機(jī)關(guān)有計(jì)劃地對(duì)流通領(lǐng)域的商品，主動(dòng)實(shí)施的定向或不定向監(jiān)測(cè)。按該《辦法》第十五條第一款的規(guī)定，此類(lèi)監(jiān)測(cè)中樣品的抽取，應(yīng)由受委托承擔(dān)檢測(cè)任務(wù)的檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)的抽樣人員，會(huì)同工商執(zhí)法人員按規(guī)定抽取。此類(lèi)監(jiān)測(cè)中發(fā)現(xiàn)的違法案件，一般在得到檢測(cè)結(jié)果后辦理行政處罰立案手續(xù)。工商總局2009年7月30日公布的《流通環(huán)節(jié)食品安全監(jiān)督管理辦法》第四十條也規(guī)定：“縣級(jí)及其以上地方工商行政管理機(jī)關(guān)對(duì)食品進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)時(shí)……應(yīng)當(dāng)要求檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)按照國(guó)家規(guī)定的采樣規(guī)則進(jìn)行取樣……”又如，根據(jù)《液化石油氣》（GB11174-1997）國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、《液化石油氣采樣法》（SH/T0233-92）行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，液化石油氣的采樣員應(yīng)具有必需的經(jīng)驗(yàn)和技巧。經(jīng)省工商局批準(zhǔn)開(kāi)展監(jiān)測(cè)工作的市、縣工商局，其監(jiān)測(cè)計(jì)劃應(yīng)報(bào)上級(jí)機(jī)關(guān)備案。若按計(jì)劃開(kāi)展商品質(zhì)量監(jiān)測(cè)，務(wù)必委托檢測(cè)機(jī)構(gòu)派人會(huì)同執(zhí)法人員抽樣，工商執(zhí)法人員不能單獨(dú)抽樣。個(gè)案監(jiān)督檢查抽樣取證時(shí)，一般情況下，可由工商執(zhí)法人員自行抽樣，但不能使用《流通領(lǐng)域商品質(zhì)量監(jiān)測(cè)工作單》，而應(yīng)制作《抽樣取證記錄》。抽樣記錄務(wù)必規(guī)范準(zhǔn)確：應(yīng)當(dāng)如實(shí)記錄抽樣人、抽樣時(shí)間、抽樣地點(diǎn)、抽樣過(guò)程和抽樣方法以及封樣情況，詳細(xì)記錄抽樣基數(shù)、樣品數(shù)量和所抽樣品的經(jīng)銷(xiāo)商、型號(hào)規(guī)格、重量或數(shù)量、外觀、標(biāo)稱(chēng)生產(chǎn)者、商標(biāo)、生產(chǎn)日期、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)等客觀情況。委托檢測(cè)機(jī)構(gòu)抽樣的，要注明受托抽樣的機(jī)構(gòu)名稱(chēng)及其委派的抽樣人員姓名，由抽樣人員本人在相應(yīng)欄目簽名確認(rèn)，并留存該抽樣人員的抽樣資格證明材料。抽樣記錄出現(xiàn)錯(cuò)誤的，不要私自涂改，而應(yīng)及時(shí)找當(dāng)事人確認(rèn)，尤其是流通領(lǐng)域商品質(zhì)量監(jiān)測(cè)單有一份是給當(dāng)事人的，不能改了自己的，不改給當(dāng)事人的。C、【抽樣與檢驗(yàn)人員分離問(wèn)題】國(guó)家質(zhì)檢總局《關(guān)于印發(fā)<關(guān)于加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的若干意見(jiàn)>的通知》（國(guó)質(zhì)檢監(jiān)[2007]24號(hào)）要求：實(shí)行檢驗(yàn)人員、抽樣人員、檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人分工負(fù)責(zé)制，實(shí)行抽檢分離制度。如果委托檢測(cè)機(jī)構(gòu)抽樣檢驗(yàn)，一定要注意此問(wèn)題。（某縣液化氣站銷(xiāo)售不合格液化石油氣案）一審中，當(dāng)事人針對(duì)我們的流通領(lǐng)域商品質(zhì)量監(jiān)測(cè)單，質(zhì)疑監(jiān)測(cè)計(jì)劃是否經(jīng)省工商局批準(zhǔn)，質(zhì)疑抽樣人員是否有檢測(cè)機(jī)構(gòu)，我們完美地答辯了此質(zhì)疑并一審勝訴后，二審法院要求工商局出具檢驗(yàn)過(guò)程的說(shuō)明和檢驗(yàn)人員資質(zhì)說(shuō)明，發(fā)現(xiàn)有一位檢驗(yàn)人員也是抽樣人員，違反了抽樣與檢測(cè)相分離原則，此案二審翻盤(pán)！不要以為違反法定程序的案件，還可重新再來(lái)。也許，違反法定程序調(diào)取的關(guān)鍵證據(jù)無(wú)效后，我們就無(wú)法再取證了，瀆職風(fēng)險(xiǎn)也就逼近我們。D、【抽樣方法應(yīng)規(guī)范科學(xué)，符合規(guī)定】要根據(jù)抽樣基數(shù)確定樣品數(shù)量（包括檢驗(yàn)用樣品和復(fù)檢備用樣品），所抽樣品要具有代表性，能代表相關(guān)批次物品的總體狀況——依數(shù)理統(tǒng)計(jì)原理，遵循科學(xué)的隨機(jī)抽樣規(guī)則抽取的樣品，能夠用來(lái)推斷總體狀況。法律法規(guī)規(guī)章或國(guó)家有關(guān)規(guī)定，對(duì)特定事項(xiàng)的抽樣方法有特別要求的，應(yīng)按其規(guī)定方法進(jìn)行抽樣。如：根據(jù)《零售商品稱(chēng)重計(jì)量監(jiān)督管理辦法》和《定量包裝商品計(jì)量監(jiān)督管理辦法》的規(guī)定，用抽樣方法評(píng)定一個(gè)檢驗(yàn)批的定量包裝商品的凈含量是否準(zhǔn)確時(shí)，檢驗(yàn)批總體不超過(guò)10件的，每件都要檢驗(yàn)；11至50件的，隨機(jī)抽取10件樣品；51至99件的，隨機(jī)抽取13件樣品；100至500件的，隨機(jī)抽取50件樣品；501至3200件的，隨機(jī)抽取80件樣品；超過(guò)3200件的，隨機(jī)抽取125件樣品?！兑夯蜌狻罚℅B11174-1997）國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、《液化石油氣采樣法》（SH/T0233-92）行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)液化石油氣采樣方法有特別規(guī)定，基本要求是：使用專(zhuān)用的采樣管和不銹鋼制成的采樣器，要先用試樣沖洗采樣管和采樣器三次以上，然后將液相試樣裝滿(mǎn)采樣器，再排出占采樣器容量20%的試樣，留下80%的試樣在采樣器中?！稄?fù)混肥料（復(fù)合肥料）》（GB15063-2001）國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)復(fù)混肥料采樣方法作了特別規(guī)定，其中，袋裝產(chǎn)品應(yīng)根據(jù)總袋數(shù)按特定表格、公式計(jì)算采樣袋數(shù)，隨機(jī)抽取相應(yīng)袋數(shù)的產(chǎn)品，再用采樣器從每袋最長(zhǎng)對(duì)角線插入至袋的四分之三處，取出不少于100克樣品，每檢驗(yàn)批采取總樣品量不少于2千克，還要按特定方法將樣品縮分至約1千克，分裝于兩個(gè)潔凈、干燥的500毫升具有磨口塞的廣口瓶或聚乙烯瓶中，最后按規(guī)定封樣。還有很多產(chǎn)品的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，也對(duì)抽樣方法有特別規(guī)定。工商部門(mén)商品質(zhì)量監(jiān)測(cè)抽樣，可以參考質(zhì)檢總局發(fā)布的《產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督抽查實(shí)施規(guī)范》?！酒汀⑤p質(zhì)柴油從油槍直接取樣問(wèn)題】值得注意的是，對(duì)散裝物品進(jìn)行抽樣，或者抽取的樣品呈散裝狀態(tài)（無(wú)預(yù)包裝）的，抽樣器和盛裝、保管樣品的容器（包裝）務(wù)必干凈、無(wú)污染，要確保樣品不被污染。【D-2鑒別冒牌商品時(shí)應(yīng)如何抽樣】鑒別商品是否假冒，是判定涉案商品所標(biāo)注的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者是否真實(shí)，同一生產(chǎn)批次或生產(chǎn)來(lái)源的的商品，一件為真品必然全體為真，一件為假冒品必然全體為假，也就是說(shuō)，在此方面，樣品與同批商品全體之間有必然的等同關(guān)系。檢驗(yàn)商品內(nèi)在質(zhì)量，則是基于科學(xué)的隨機(jī)抽樣規(guī)則，以一定數(shù)量樣品的內(nèi)在質(zhì)量狀況，來(lái)判定該批商品總體的具體質(zhì)量狀況、質(zhì)量等級(jí)或合格與否，樣品與總體的內(nèi)在質(zhì)量之間，是一種準(zhǔn)確性較高的概率關(guān)系，而非必然的等同關(guān)系，甚至各樣品之間的具體質(zhì)量指標(biāo)也可能會(huì)有差別。對(duì)制假窩點(diǎn)、生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)查獲的涉嫌假冒商品，憑商標(biāo)注冊(cè)人未許可使用的證明，或者根據(jù)當(dāng)事人不能證明自己獲商標(biāo)注冊(cè)人許可這一事實(shí)，就可直接認(rèn)定其為假冒商品，無(wú)需委托鑒別；對(duì)流通領(lǐng)域查獲的商品，鑒別是否假冒時(shí)，可以參考國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局規(guī)定的卷煙鑒別檢驗(yàn)抽樣方法，但不應(yīng)完全照抄：首先，根據(jù)標(biāo)注品牌、規(guī)格、批號(hào)、包裝、供貨商、購(gòu)進(jìn)時(shí)間、購(gòu)進(jìn)價(jià)格等情況，確定涉案商品的生產(chǎn)來(lái)源是否相同，即是否具有“同源性”。一般來(lái)講，同一大包裝內(nèi)的產(chǎn)品，具有“同源性”；標(biāo)注同一批號(hào)或批次的產(chǎn)品，若無(wú)顯著差異，也具有“同源性”。第二，若涉案商品生產(chǎn)來(lái)源全部相同，則采取擲骰子等簡(jiǎn)單隨機(jī)抽樣方法，隨機(jī)抽取滿(mǎn)足鑒別和復(fù)鑒所需數(shù)量的樣品（不同商品、不同鑒別機(jī)構(gòu)和不同鑒別方法所需的樣品數(shù)不盡相同）。第三，若涉案商品有多個(gè)生產(chǎn)批次或批號(hào)，同一批次（批號(hào)）的商品之間無(wú)顯著差異，但無(wú)充分證據(jù)證明各批次、批號(hào)的商品之間具有相同生產(chǎn)來(lái)源的，則按批次批號(hào)進(jìn)行分類(lèi)。在每類(lèi)商品中采取簡(jiǎn)單隨機(jī)抽樣方法，分別隨機(jī)抽取滿(mǎn)足鑒別和復(fù)鑒所需數(shù)量的樣品，并記錄好各樣品（含復(fù)鑒樣品，下同）與其相應(yīng)批次之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系。某樣品鑒別為真品或假冒品的，其對(duì)應(yīng)批次的商品便相應(yīng)判定為真或假。第四，若涉案商品未標(biāo)批號(hào)、批次，現(xiàn)有證據(jù)既難于確定是否全部“同源”，也難于按生產(chǎn)來(lái)源進(jìn)行分類(lèi)的，建議參考國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局規(guī)定的卷煙鑒別檢驗(yàn)抽樣方法，以最大包裝件為基礎(chǔ)，按以下方法進(jìn)行抽樣：不足10件的，對(duì)每件都要隨機(jī)抽樣（含復(fù)鑒樣品，下同），若最大包裝件內(nèi)只有一件獨(dú)立商品的,則每件都要鑒別無(wú)需抽樣；10至50件的，隨機(jī)選10件抽樣；50件以上的，隨機(jī)選20件抽樣。要記錄好樣品與最大包裝件之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系。除復(fù)鑒樣品外，逐一鑒別各樣品。若樣品鑒別為全真品或全假冒品的，則判定涉案商品為“全真”或“全假”；若樣品鑒別為部分真品、部分假冒品的，則依樣品的真假比例，判定涉案商品的真假比例。當(dāng)樣品鑒別為“全假”或“部分真部分假”時(shí)，對(duì)未被抽樣的部分，應(yīng)給當(dāng)事人另行舉證的機(jī)會(huì)，若當(dāng)事人確有證據(jù)證明未被抽樣的商品中，真品數(shù)量更高的，應(yīng)采信其主張。需要注意的是，抽樣鑒別時(shí)，應(yīng)做好證據(jù)的固定手續(xù)。㈠所有樣品，都應(yīng)由當(dāng)事人簽封確認(rèn)，或請(qǐng)公證人、第三人公證或見(jiàn)證。㈡除涉案商品逐一鑒別的外，要相應(yīng)地抽取留存復(fù)查樣品。㈢對(duì)涉案商品是否具有“同源性”、按生產(chǎn)來(lái)源進(jìn)行分類(lèi)的情況、送鑒樣品與復(fù)查樣品及相應(yīng)批次涉案商品之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系，要通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)筆錄、抽樣記錄、拍照錄像、封簽、公證等方式，進(jìn)行證據(jù)固定。E、【檢驗(yàn)鑒定機(jī)構(gòu)的選擇，與檢驗(yàn)鑒定結(jié)論的審查】檢驗(yàn)鑒定結(jié)論，其證明效力優(yōu)于未經(jīng)公證或登記的一般書(shū)證、視聽(tīng)資料、證人證言，但它也只是一種證據(jù)材料，務(wù)必查證屬實(shí)后，才能用作認(rèn)定事實(shí)的依據(jù)。若其存在問(wèn)題，檢驗(yàn)鑒定機(jī)構(gòu)可能要向工商機(jī)關(guān)承擔(dān)違約等責(zé)任，但工商機(jī)關(guān)首先要承擔(dān)行政執(zhí)法錯(cuò)誤的責(zé)任。根據(jù)《關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問(wèn)題的規(guī)定》第六十二條，若鑒定人不具備鑒定資格，或者鑒定程序嚴(yán)重違法，或者鑒定結(jié)論錯(cuò)誤、不明確或內(nèi)容不完整的，相關(guān)的鑒定結(jié)論，在行政訴訟中法院不會(huì)采信，行政執(zhí)法中行政機(jī)關(guān)也不應(yīng)采信。《關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問(wèn)題的規(guī)定》第十四條的規(guī)定，行政機(jī)關(guān)在行政程序中采用的鑒定結(jié)論，應(yīng)當(dāng)載明委托人和委托鑒定的事項(xiàng)、向鑒定部門(mén)提交的相關(guān)材料、鑒定的依據(jù)和使用的科學(xué)技術(shù)手段、鑒定部門(mén)和鑒定人鑒定資格的說(shuō)明、鑒定人的簽名和鑒定部門(mén)的蓋章，通過(guò)分析獲得的鑒定結(jié)論應(yīng)當(dāng)說(shuō)明分析過(guò)程。工商行政執(zhí)法中，應(yīng)注意審查檢驗(yàn)鑒定人是否具備相關(guān)事項(xiàng)檢驗(yàn)鑒定資格，檢驗(yàn)鑒定程序是否合法，檢驗(yàn)鑒定結(jié)論所載內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確。盡量要求檢驗(yàn)鑒定機(jī)構(gòu)在鑒定報(bào)告中，附具表明檢驗(yàn)鑒定人、檢驗(yàn)鑒定機(jī)構(gòu)的檢驗(yàn)鑒定能力和范圍的資質(zhì)證件復(fù)印件，以此說(shuō)明其檢驗(yàn)鑒定資格。其中，產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)資質(zhì)證件包括CMA計(jì)量認(rèn)證合格證書(shū)、質(zhì)檢機(jī)構(gòu)審查認(rèn)可合格證書(shū)及其附表，以及CAL質(zhì)檢機(jī)構(gòu)資質(zhì)認(rèn)定驗(yàn)收證書(shū)或授權(quán)證書(shū)；食品檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)取得《食品檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)資質(zhì)認(rèn)定證書(shū)》CMA加圈F標(biāo)志對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告，還要審查是否有主檢人、審核人、批準(zhǔn)人簽名且三者分離，審查檢驗(yàn)人員與抽樣人員是否分離；檢驗(yàn)結(jié)論判定產(chǎn)品質(zhì)量不合格的，應(yīng)審查是否屬于不符合保障人體健康、人身財(cái)產(chǎn)安全的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的強(qiáng)制性要求。F、【鑒定結(jié)果的通知及復(fù)檢復(fù)鑒問(wèn)題】根據(jù)《產(chǎn)品質(zhì)量法》第十五條和《流通領(lǐng)域商品質(zhì)量監(jiān)測(cè)辦法》第十八至二十二條的規(guī)定，在流通領(lǐng)域商品質(zhì)量監(jiān)測(cè)中，以下幾點(diǎn)，值得注意：一是工商機(jī)關(guān)從質(zhì)檢機(jī)構(gòu)獲得檢測(cè)結(jié)果（檢驗(yàn)報(bào)告）的日期，應(yīng)予證據(jù)固定，其中，直接交付的應(yīng)有雙方簽收交付記錄，郵寄交付的應(yīng)將信封存檔。二是應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)，將檢測(cè)結(jié)果及時(shí)通知被監(jiān)測(cè)人，并由其確認(rèn)通知的時(shí)間和內(nèi)容。通知的方式，可以是送達(dá)《檢驗(yàn)報(bào)告》副本或復(fù)印件，也可以是送達(dá)其他形式的檢測(cè)結(jié)果確認(rèn)書(shū)。三是對(duì)檢測(cè)確認(rèn)為不合格的商品，要依法及時(shí)采取責(zé)令停止銷(xiāo)售、限期改正、查封、扣押等措施。四是建議告知被監(jiān)測(cè)人有復(fù)檢申請(qǐng)權(quán)，以及復(fù)檢申請(qǐng)期限和途徑。告知方式，可以采取一并送達(dá)相關(guān)復(fù)檢申請(qǐng)權(quán)告知文書(shū)，也可以在檢測(cè)結(jié)果確認(rèn)書(shū)的送達(dá)回證的備注欄內(nèi)，注明復(fù)檢申請(qǐng)權(quán)、申請(qǐng)期限及途徑，并由被監(jiān)測(cè)人在備注欄內(nèi)簽名蓋章確認(rèn)。五是被監(jiān)測(cè)人依法提出書(shū)面復(fù)檢申請(qǐng)的，工商機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織復(fù)檢。六是在法定的復(fù)檢申請(qǐng)期內(nèi)和復(fù)檢期內(nèi)，除非被監(jiān)測(cè)人、標(biāo)稱(chēng)生產(chǎn)企業(yè)明確表示對(duì)檢測(cè)結(jié)果無(wú)異議，否則，工商機(jī)關(guān)不能作出行政處罰決定。食品抽樣檢驗(yàn)在復(fù)檢方面有所不同：一是復(fù)檢機(jī)構(gòu)不同。其他商品的復(fù)檢工作原則上由原承檢單位承擔(dān)，工商機(jī)關(guān)根據(jù)需要可以另行委托符合法定條件的檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行復(fù)檢，但被監(jiān)測(cè)人或標(biāo)稱(chēng)生產(chǎn)企業(yè)無(wú)權(quán)選擇復(fù)檢機(jī)構(gòu)；而食品抽樣檢驗(yàn)工作中，復(fù)檢機(jī)構(gòu)與初檢機(jī)構(gòu)不得為同一機(jī)構(gòu)，復(fù)檢機(jī)構(gòu)由當(dāng)事人在衛(wèi)生部等部門(mén)共同公布的復(fù)檢機(jī)構(gòu)名錄中自行選擇。二是復(fù)檢申請(qǐng)的提出途徑不同。被抽樣檢驗(yàn)的食品經(jīng)營(yíng)者或者標(biāo)稱(chēng)的食品生產(chǎn)者，對(duì)食品抽樣檢驗(yàn)結(jié)論有異議的，直接向復(fù)檢機(jī)構(gòu)申請(qǐng)復(fù)檢，并說(shuō)明理由。而一般的流通領(lǐng)域商品質(zhì)量監(jiān)測(cè)中，是向組織監(jiān)測(cè)的工商機(jī)關(guān)書(shū)面申請(qǐng)復(fù)檢。三是復(fù)檢效力不同?！妒称钒踩▽?shí)施條例》明確規(guī)定，法定的食品檢驗(yàn)復(fù)檢機(jī)構(gòu)出具的復(fù)檢結(jié)論，為最終檢驗(yàn)結(jié)論。基于合理行政、程序正當(dāng)原則，工商行政執(zhí)法中對(duì)商品質(zhì)量的個(gè)案執(zhí)法抽樣檢驗(yàn)結(jié)果，以及工商機(jī)關(guān)對(duì)其他事項(xiàng)的委托鑒定結(jié)論（檢驗(yàn)報(bào)告），也應(yīng)當(dāng)告知行政相對(duì)人（行政處罰當(dāng)事人）。行政相對(duì)人對(duì)商品質(zhì)量個(gè)案執(zhí)法抽樣檢驗(yàn)結(jié)果有異議的，工商機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)參照流通領(lǐng)域商品質(zhì)量監(jiān)測(cè)（監(jiān)督抽查檢驗(yàn)）的相關(guān)規(guī)定，保障行政相對(duì)人的復(fù)檢申請(qǐng)權(quán)。工商機(jī)關(guān)對(duì)其他事項(xiàng)的委托鑒定結(jié)論（檢驗(yàn)報(bào)告），若行政相對(duì)人有異議且申請(qǐng)重新鑒定檢驗(yàn)，或者要求提交相反證據(jù)來(lái)推翻鑒定結(jié)論的，工商機(jī)關(guān)應(yīng)給予其合理期限來(lái)提交證據(jù)證明鑒定結(jié)論是否有缺陷，對(duì)申請(qǐng)重新鑒定理由正當(dāng)?shù)?，?yīng)當(dāng)依法組織重新鑒定。從兩起疑似“串貨”案件談廠家或商標(biāo)權(quán)人鑒別意見(jiàn)的采信A、甲電器經(jīng)營(yíng)部銷(xiāo)售侵權(quán)X品牌音響訴訟案美國(guó)乙公司是X品牌在中國(guó)的商標(biāo)注冊(cè)人，丙公司是X品牌中國(guó)經(jīng)銷(xiāo)商。2007年1月17日，丙公司向B市工商局舉報(bào)，稱(chēng)甲電器經(jīng)營(yíng)部銷(xiāo)售假冒的X品牌音箱。工商局在舉報(bào)方技術(shù)人員協(xié)助下，現(xiàn)場(chǎng)檢查并扣留了甲正在銷(xiāo)售的X品牌音箱9對(duì)零2個(gè)。針對(duì)涉案音箱上的序列號(hào)，美國(guó)乙公司出具鑒別意見(jiàn)，稱(chēng)“從未生產(chǎn)過(guò)上述序列號(hào)的產(chǎn)品”。甲經(jīng)營(yíng)部稱(chēng)是從廣東經(jīng)銷(xiāo)商那購(gòu)進(jìn)的真品，是“串貨”，代理商在入境報(bào)關(guān)前更換了商品條碼。甲提供了有音箱型號(hào)和具體數(shù)量，但沒(méi)有音箱產(chǎn)品序列號(hào)的海關(guān)報(bào)送單復(fù)印件，并提供證人證言證明工商局現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，舉報(bào)方技術(shù)人員說(shuō)過(guò)“貨是真的，是從新加坡串的貨，只能從箱子的條碼上查一查”。工商局認(rèn)為甲未能證明報(bào)關(guān)單是涉案音箱的，未能證明涉案音箱的合法來(lái)源，依據(jù)乙公司鑒別意見(jiàn)認(rèn)定涉案音箱為假冒侵權(quán)商品，對(duì)甲作出處罰。甲不服處罰，申請(qǐng)復(fù)議，提起行政訴訟，并稱(chēng)工商局拒絕其提出的交法定鑒定機(jī)構(gòu)對(duì)涉案音箱真?zhèn)芜M(jìn)行鑒定的要求，工商局則稱(chēng)行政處罰過(guò)程中未收到甲的此要求。復(fù)議和訴訟維持了工商局處罰。B、一起服裝“串貨”案某工商局接到某品牌服裝生產(chǎn)廠家的舉報(bào)，反映該市某服裝店銷(xiāo)售假冒該廠注冊(cè)商標(biāo)的服裝（該市另有一家該廠家授權(quán)的專(zhuān)賣(mài)店）。市場(chǎng)銷(xiāo)售人員以廠家名義出具鑒定報(bào)告，結(jié)論為該服裝店銷(xiāo)售的服裝為假冒注冊(cè)商標(biāo)商品，但是鑒定報(bào)告沒(méi)有說(shuō)明鑒定方法和假冒商品的具體特征。執(zhí)法人員依法扣押涉嫌假冒注冊(cè)商標(biāo)的服裝，并立案調(diào)查。通過(guò)感官檢查，涉案服裝及標(biāo)簽的品質(zhì)、外觀，與商標(biāo)權(quán)人認(rèn)可的或者有證據(jù)證明已上市的，同種類(lèi)、同規(guī)格甚至同批次的真品服裝相比無(wú)差別。被舉報(bào)人主張涉案服裝為“串貨”的真品，提供了進(jìn)貨憑證甚至銀行付款證明，并說(shuō)明了符合情理的進(jìn)貨渠道（其供貨商是商標(biāo)權(quán)人授權(quán)的外地代理商，該供貨商雖未出具書(shū)面證詞，但電話確認(rèn)涉案服裝是其供應(yīng)的真品）。經(jīng)工商機(jī)關(guān)催促后，商標(biāo)權(quán)人在合理期限內(nèi)仍不能提供鑒別涉案服裝為假冒品的合理理由和依據(jù)。工商局認(rèn)定商標(biāo)權(quán)人未能有效證明涉案商品為假冒品，舉報(bào)的侵權(quán)事實(shí)不成立，予以了銷(xiāo)案處理?！静尚艔S家或商標(biāo)權(quán)人鑒別意見(jiàn)應(yīng)排除合理懷疑】首先，從日常生活經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，對(duì)自己產(chǎn)品具備哪些特性，以及涉案產(chǎn)品是否自己生產(chǎn)或許可他人生產(chǎn)，生產(chǎn)企業(yè)或商標(biāo)權(quán)人應(yīng)當(dāng)有發(fā)言權(quán)，也有一定鑒別能力。立法和執(zhí)法實(shí)務(wù)中，均有條件地承認(rèn)了廠家或商標(biāo)權(quán)人對(duì)涉案產(chǎn)品是否冒牌所出具意見(jiàn)的證明效力。（工商公字[1998]第254號(hào)、商標(biāo)案字[2005]第172號(hào)、質(zhì)技監(jiān)局政發(fā)[2001]43號(hào)）其次，其鑒別意見(jiàn)僅是一種證據(jù)材料，符合法定形式，并經(jīng)查證屬實(shí)，才能作為認(rèn)定事實(shí)的依據(jù)。屬鑒定結(jié)論還是書(shū)證，應(yīng)結(jié)合個(gè)案具體分析。如果廠家或商標(biāo)權(quán)人運(yùn)用科技手段或者專(zhuān)門(mén)知識(shí)，對(duì)涉案產(chǎn)品的成分、結(jié)構(gòu)、風(fēng)格、口感等特性，以及標(biāo)簽包裝的特性，與自己產(chǎn)品是否存在同類(lèi)性和同一性進(jìn)行鑒別和判斷后，出具的載明了《關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問(wèn)題的規(guī)定》第十四條規(guī)定內(nèi)容的書(shū)面結(jié)論，應(yīng)當(dāng)作為鑒定結(jié)論使用，具有更高的證明效力；如果廠家或商標(biāo)權(quán)人出具的鑒別意見(jiàn)，并不具備該條司法解釋要求載明的全部?jī)?nèi)容，或者僅僅根據(jù)涉案產(chǎn)品型號(hào)、款式、所標(biāo)批號(hào)或日期、所用包裝標(biāo)簽，是自己從未生產(chǎn)過(guò)或使用過(guò)的，而鑒別其為假冒品的，應(yīng)當(dāng)作為書(shū)證使用。是否載明合理理由和依據(jù)，影響其證據(jù)類(lèi)別和證明效力。第三，對(duì)假冒品鑒別意見(jiàn)，侵權(quán)嫌疑人有異議的，甚至認(rèn)為是“串貨”來(lái)的真品的，應(yīng)給其合理期限以提供相反證據(jù)進(jìn)行抗辯，如，申請(qǐng)司法鑒定機(jī)構(gòu)進(jìn)行微量物證鑒定（對(duì)涉嫌假冒的產(chǎn)品與廠家或商標(biāo)權(quán)人提供的真品的同類(lèi)性和同一性進(jìn)行鑒定），或者其他足以證明涉案商品為真品的證據(jù)。最后，商標(biāo)權(quán)人與涉嫌侵權(quán)者，是利益沖突的雙方，工商機(jī)關(guān)無(wú)論是否采信假冒品鑒別意見(jiàn)，都有可能被其中一方提起行政訴訟或申請(qǐng)行政復(fù)議。若不予采信假冒品鑒別意見(jiàn)，商標(biāo)權(quán)人會(huì)以工商機(jī)關(guān)違法不作為提起行政訴訟或申請(qǐng)復(fù)議，但商標(biāo)權(quán)人首先要證明自己的權(quán)益受到侵害，要證明涉案商品是假冒品，否則，其起訴工商機(jī)關(guān)不作為的理由就不成立。若采信假冒品鑒別意見(jiàn)，涉嫌侵權(quán)者可能以亂作為起訴工商機(jī)關(guān)，此時(shí)，工商機(jī)關(guān)首先要證明涉案商品是假冒品（此情形下工商機(jī)關(guān)的證明責(zé)任和難度，不會(huì)低于商標(biāo)權(quán)人直接起訴涉嫌侵權(quán)者時(shí)承擔(dān)的證明責(zé)任）。從防范執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)、合理分擔(dān)證明責(zé)任、準(zhǔn)確認(rèn)定案件事實(shí)的角度來(lái)講，工商機(jī)關(guān)務(wù)必核查商標(biāo)權(quán)人鑒別意見(jiàn)的合理性、真實(shí)性，排除合理懷疑。另外，商標(biāo)注冊(cè)人的鑒別意見(jiàn)，并非是認(rèn)定涉案商品為假冒商品必不可少的證據(jù)。（1）如果涉案商品與真品的品質(zhì)、外觀、價(jià)格等差異明顯，來(lái)源明顯不正當(dāng)，當(dāng)事人也承認(rèn)非真品的，則無(wú)須委托商標(biāo)注冊(cè)人鑒別即可認(rèn)定為假冒商品。（2）如果涉案商品使用了相同或近似商標(biāo)，但標(biāo)注的生產(chǎn)者是其他廠家，只要確認(rèn)商標(biāo)權(quán)人未許可標(biāo)稱(chēng)廠家使用該標(biāo)志，就可認(rèn)定侵權(quán)事實(shí)成立。【某供水公司不服A市工商局廢止合同文本行政復(fù)議案】《B省合同監(jiān)督管理?xiàng)l例》規(guī)定，供水格式合同應(yīng)經(jīng)當(dāng)?shù)毓ど滩块T(mén)備案。該省A市供水公司的供水合同格式文本，于2005年在市工商局備案并一直使用。2007年11月，有人大代表提出議案，國(guó)家已取消逾期繳納水費(fèi)收滯納金的規(guī)定，市供水公司格式合同中單方規(guī)定“5‰逾期水費(fèi)違約金”的條款，違法侵權(quán)。經(jīng)市政府督辦，市工商局于2008年3月作出廢止該供用水合同文本的具體行政行為。人大代表表示滿(mǎn)意，但供水公司不服向B省工商局申請(qǐng)行政復(fù)議。省工商局認(rèn)為，被申請(qǐng)人以個(gè)別條款不公平為由，廢止整個(gè)合同文本的具體行政行為明顯不當(dāng)，決定予以撤銷(xiāo)，并責(zé)令被申請(qǐng)人重新作出具體行政行為。1、格式合同文本備案審查應(yīng)重視其合法性和公平性；2、發(fā)現(xiàn)格式條款違法或顯失公平，應(yīng)依法責(zé)令當(dāng)事人修改?！灸晨h新華書(shū)店不服商業(yè)賄賂處罰申請(qǐng)復(fù)議及訴訟案】2006年7月4日，某縣工商局認(rèn)定縣新華書(shū)店2006年春季開(kāi)學(xué)時(shí)，依據(jù)省教委普教處和省新華書(shū)店《關(guān)于做好1993年秋中小學(xué)教學(xué)用書(shū)征訂工作的通知》，在銷(xiāo)售中小學(xué)教輔書(shū)刊過(guò)程中，采取分別按教輔書(shū)刊銷(xiāo)售金額的1%和5%的比例，向市和縣教育局支付相關(guān)款項(xiàng)的方法推銷(xiāo)教輔書(shū)刊。案發(fā)時(shí)，涉案金額50萬(wàn)元，縣新華書(shū)店從中獲利3萬(wàn)元，并通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳將該利潤(rùn)以“宣傳費(fèi)”名義支付縣教育局。工商局認(rèn)定新華書(shū)店向教育局支付回扣，構(gòu)成商業(yè)賄賂，第一次告知時(shí)，擬沒(méi)收違法所得3萬(wàn)元，罰款1萬(wàn)元。最終作罰款3萬(wàn)元處罰。當(dāng)事人申請(qǐng)行政復(fù)議、提起行政訴訟。一審維持處罰，二審?fù)徍螅?dāng)事人主動(dòng)提出繳納3萬(wàn)元罰款，撤回上訴。該案存在的問(wèn)題：1、無(wú)直接證據(jù)證明縣教育局是如何促成相關(guān)教輔書(shū)刊交易，給付宣傳費(fèi)與書(shū)刊交易之間有何關(guān)系無(wú)直接證據(jù)，也未認(rèn)定教育局是否買(mǎi)方，庭審時(shí)以日常生活經(jīng)驗(yàn)法則強(qiáng)辯；2、認(rèn)定回扣錯(cuò)誤；3、有關(guān)銷(xiāo)售額和零利潤(rùn)無(wú)違法所得的認(rèn)定錯(cuò)誤，自相矛盾；4、罰款3萬(wàn)元未按省政府規(guī)章告知聽(tīng)證權(quán)；5、當(dāng)事人申辯后將“沒(méi)收違法所得3萬(wàn)元并處罰款1萬(wàn)元”，改為“罰款3萬(wàn)元”，違反不得因當(dāng)事人申辯而加重處罰原則?！救恳?guī)范行政強(qiáng)制措施行政強(qiáng)制措施，是指行政機(jī)關(guān)在行政管理過(guò)程中，為制止違法行為、防止證據(jù)損毀、避免危害發(fā)生、控制危險(xiǎn)擴(kuò)大等情形，依法對(duì)公民人身自由實(shí)施暫時(shí)性限制，或者對(duì)公民、法人或者其他組織的財(cái)產(chǎn)實(shí)施暫時(shí)性控制的行為。經(jīng)清理，工商部門(mén)在行政執(zhí)法中，可實(shí)施24項(xiàng)行政強(qiáng)制措施1、【采取強(qiáng)制措施應(yīng)當(dāng)有法定依據(jù)】強(qiáng)制措施文書(shū)介紹法律依據(jù)時(shí)，要引用到具體的條、款、項(xiàng)?！炯坠静环嗀市工商局行政強(qiáng)制措施行政復(fù)議案】2007年12月24日，A市工商局以甲公司涉嫌經(jīng)銷(xiāo)假種子為由，對(duì)其經(jīng)營(yíng)的大豆種子予以扣押，強(qiáng)制措施文書(shū)上寫(xiě)的是“依據(jù)《種子法》和《產(chǎn)品質(zhì)量法》”，無(wú)具體條款。甲公司不服，申請(qǐng)行政復(fù)議，認(rèn)為未經(jīng)鑒定認(rèn)定為涉嫌假種子沒(méi)有事實(shí)依據(jù)，且采取扣押措施適用法律錯(cuò)誤。復(fù)議機(jī)關(guān)認(rèn)為查處假種子應(yīng)適用《種子法》而非《產(chǎn)品質(zhì)量法》，但《種子法》未授予查封扣押等強(qiáng)制措施權(quán)，依據(jù)《種子法》實(shí)施強(qiáng)制措施適用法律錯(cuò)誤，復(fù)議撤銷(xiāo)了A市工商局作出的扣押措施。2、【采取強(qiáng)制措施應(yīng)當(dāng)符合法定條件】要嚴(yán)格執(zhí)行法條所確定的范圍、對(duì)象和措施，不能擅自擴(kuò)大或改變?！灸硡^(qū)工商局將扣押無(wú)照經(jīng)營(yíng)者電腦改為扣押現(xiàn)金案】2006年6月19日，某區(qū)工商局查獲李某無(wú)照從事理財(cái)咨詢(xún)業(yè)務(wù)，依據(jù)《無(wú)照經(jīng)營(yíng)查處取締辦法》第十四條當(dāng)場(chǎng)扣押了現(xiàn)場(chǎng)查獲用于經(jīng)營(yíng)的1臺(tái)電腦和1本資料。7月3日延長(zhǎng)扣押期限15日，7月10日應(yīng)李某要求，區(qū)工商局退還電腦和資料，改為扣押現(xiàn)金6000元。8月11日（1）明確授權(quán)工商機(jī)關(guān)扣留現(xiàn)金的法條很少。勉強(qiáng)可以用得上的，只有《無(wú)照經(jīng)營(yíng)查處取締辦法》、《外國(guó)企業(yè)常駐代表機(jī)構(gòu)登記管理?xiàng)l例》、《禁止傳銷(xiāo)條例》、《直銷(xiāo)管理?xiàng)l例》，而且必須有證據(jù)證明相關(guān)款項(xiàng)是當(dāng)事人專(zhuān)門(mén)用于無(wú)照經(jīng)營(yíng)、外國(guó)企業(yè)常駐代表機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)、傳銷(xiāo)活動(dòng)的，或者是現(xiàn)場(chǎng)查獲的與直銷(xiāo)有關(guān)的非法款項(xiàng)。（2）明確授權(quán)工商機(jī)關(guān)扣留合同、發(fā)票、帳簿的法條也很少。目前也僅有《反壟斷法》、《無(wú)照經(jīng)營(yíng)查處取締辦法》、《外國(guó)企業(yè)常駐代表機(jī)構(gòu)登記管理?xiàng)l例》、《禁止傳銷(xiāo)條例》、《直銷(xiāo)管理?xiàng)l例》以及《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)食品等產(chǎn)品安全監(jiān)督管理的特別規(guī)定》6部行政法規(guī)有此授權(quán)?！懂a(chǎn)品質(zhì)量法》、《商標(biāo)法》等法律、法規(guī)僅是授權(quán)工商機(jī)關(guān)查閱、復(fù)制權(quán)。（3）明確授權(quán)工商機(jī)關(guān)銀行帳戶(hù)查詢(xún)權(quán)的，目前僅有《反壟斷法》、《外國(guó)企業(yè)常駐代表機(jī)構(gòu)登記管理?xiàng)l例》；另外，《禁止傳銷(xiāo)條例》授權(quán)工商機(jī)關(guān)申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)凍結(jié)違法資金，《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)工商局等部門(mén)關(guān)于嚴(yán)厲打擊傳銷(xiāo)和變相傳銷(xiāo)等非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)意見(jiàn)的通知》授權(quán)工商機(jī)關(guān)，通知開(kāi)戶(hù)銀行在六個(gè)月內(nèi)暫停涉嫌從事傳銷(xiāo)和變相傳銷(xiāo)等非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位和組織者辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。3、采取強(qiáng)制措施應(yīng)當(dāng)遵循法定程序?！炯捉ㄖ静环﨎市工商局行政強(qiáng)制措施行政復(fù)議案】2007年初，甲建筑公司承攬了乙置業(yè)公司發(fā)包的工程后，轉(zhuǎn)包給薛某，收取薛某10%的管理費(fèi)。B市工商局查獲后，于6月7日向乙公司送達(dá)了《協(xié)助扣留財(cái)物通知書(shū)》，要求其在工程款中協(xié)助扣留甲公司與薛某約定提取的管理費(fèi)。7月13日，B市工商局向甲公司送達(dá)了《扣押財(cái)物通知書(shū)》，依據(jù)《A省合同監(jiān)管條例》第十七條第三項(xiàng)扣留其非法收取的452萬(wàn)元管理費(fèi)。甲建筑公司不服，向A省工商局申請(qǐng)行政復(fù)議。復(fù)議機(jī)關(guān)認(rèn)為，市工商局在通知乙公司協(xié)助扣押財(cái)物后，長(zhǎng)達(dá)一個(gè)多月才向當(dāng)事人送達(dá)扣押財(cái)物通知書(shū)，違反法定程序；同時(shí)，在扣押文書(shū)中，將《A省合同監(jiān)督條例》，錯(cuò)誤寫(xiě)《A省合同監(jiān)管條例》，適用法律錯(cuò)誤，鑒于市工商局在復(fù)議期間已向申請(qǐng)人送達(dá)了《解除強(qiáng)制措施通知書(shū)》，故作出確認(rèn)被申請(qǐng)人具體行政行為違法的復(fù)議決定。（1）要履行報(bào)批手續(xù)。簽批的局領(lǐng)導(dǎo)一般包括局長(zhǎng)和副局長(zhǎng)，不包括紀(jì)檢組長(zhǎng)。但依據(jù)《無(wú)照經(jīng)營(yíng)查處取締辦法》、《直銷(xiāo)管理?xiàng)l例》、《禁止傳銷(xiāo)條例》、《江西省反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)條例》采取強(qiáng)制措施的，應(yīng)報(bào)工商局主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)（主要負(fù)責(zé)人是指正職負(fù)責(zé)人，以及被指定主持工作的副職負(fù)責(zé)人）。（2）要依法制作并送達(dá)法律文書(shū)。對(duì)財(cái)物采取措施的，要當(dāng)場(chǎng)清點(diǎn)，開(kāi)具財(cái)物清單，由當(dāng)事人和辦案人員簽名蓋章，并交當(dāng)事人一份。采取查封措施的，加貼封條，并拍照片印證。查處取締無(wú)照經(jīng)營(yíng)案件和傳銷(xiāo)案件時(shí)，如果是在交通不便地區(qū)或者不及時(shí)實(shí)施查封、扣押可能影響案件查處的，可以先行實(shí)施查封、扣押，在24小時(shí)內(nèi)補(bǔ)辦查封扣押決定書(shū)，送達(dá)當(dāng)事人。（3）強(qiáng)制措施期限要符合法律、法規(guī)或規(guī)章的規(guī)定。A、先行登記保存的期限為7天；B、依據(jù)《無(wú)照經(jīng)營(yíng)查處取締辦法》采取查封、扣押措施，一般不超過(guò)15日，案情復(fù)雜經(jīng)批準(zhǔn)可延長(zhǎng)15日；C、依據(jù)《公司登記管理?xiàng)l例》臨時(shí)扣留營(yíng)業(yè)執(zhí)照，不得超過(guò)10天。D、依據(jù)《江西省反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)條例》采取查封、扣留，不得超過(guò)1個(gè)月。E、依照《禁止傳銷(xiāo)條例》采取查封扣押措施，不得超過(guò)30日，案情復(fù)雜經(jīng)批準(zhǔn)后可延長(zhǎng)15日。（4）先行處理易腐爛變質(zhì)的查封扣押物品要合法。要有法律法規(guī)明確授權(quán)可直接先行處理，或者經(jīng)當(dāng)事人同意先行處理；要履行審批手續(xù)；要向當(dāng)事人送達(dá)相關(guān)法律文書(shū)；要采取相關(guān)措施留存證據(jù)后再處理?！舅摹恳?guī)范行政許可行為行政許可是指行政機(jī)關(guān)根據(jù)行政相對(duì)人的申請(qǐng)，通過(guò)頒發(fā)許可證或營(yíng)業(yè)執(zhí)照等形式，依法賦予特定的行政相對(duì)人從事某種活動(dòng)或?qū)嵤┠撤N行為的權(quán)利和資格的行政行為。特點(diǎn)是：1、是依申請(qǐng)的行政行為。2、是授益性行政行為。經(jīng)清理，目前我省工商機(jī)關(guān)行政許可事項(xiàng)共15項(xiàng)?！緦?shí)施行政許可應(yīng)堅(jiān)持依法審慎合理審查原則】《最高人民法院關(guān)于審理行政許可案件若干問(wèn)題的規(guī)定》第十三條被告在實(shí)施行政許可過(guò)程中，與他人惡意串通共同違法侵犯原告合法權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；被告與他人違法侵犯原告合法權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其違法行為在損害發(fā)生過(guò)程和結(jié)果中所起作用等因素，確定被告的行政賠償責(zé)任；被告已經(jīng)依照法定程序履行審慎合理的審查職責(zé)，因他人行為導(dǎo)致行政許可決定違法的，不承擔(dān)賠償責(zé)任。【某縣房產(chǎn)有限公司申請(qǐng)變更法定代表人被拒絕行政訴訟案】某縣房地產(chǎn)有限公司注冊(cè)資本800萬(wàn)元，控股股東譚某出資51%，兩位小股東曹某和劉某各出資24.5，控股股東譚某任執(zhí)行董事，小股東曹某任監(jiān)事。公司章程規(guī)定：“股東按其出資比例行使表決權(quán)。公司設(shè)執(zhí)行董事一人，由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，任期三年，執(zhí)行董事為公司法定代表人?！闭鲁虒?duì)股東會(huì)推選執(zhí)行董事應(yīng)獲多少表決權(quán)的股東同意未作規(guī)定。因股東之間利益糾紛，小股東想將控股股東趕走，2009年12月9日，小股東到縣公安局報(bào)案。公安局以控股股東譚某涉嫌挪用資金罪為由刑事立案，并列為網(wǎng)上刑拘在逃犯。在小股東報(bào)案前一天，譚某離開(kāi)該縣，并簽署了一份有關(guān)委托鄧某代為行使在公司的股東權(quán)利和法定代表人權(quán)利的《授權(quán)委托書(shū)》，讓鄧某提前交給縣工商局。2009年12月25日，該公司以譚某刑拘在逃不能履行法定代表人職責(zé)為由，向工商局申請(qǐng)變更法定代表人為小股東劉某。工商局審查發(fā)現(xiàn)股東會(huì)決議上，只有兩位小股東到會(huì)并簽名同意，他們表決權(quán)只占全體股東表決權(quán)總數(shù)的49%，未獲代表半數(shù)以上表決權(quán)的股東同意，決定不予受理其法定代表人變更登記申請(qǐng)。同時(shí)，受譚某委托的鄧某聞?dòng)崕蓭煹焦ど叹郑Q(chēng)只要工商局按法律辦就可。兩位小股東認(rèn)為：按《企業(yè)法人法定代表人登記管理規(guī)定》，法定代表人被采取刑事強(qiáng)制措施就必須更換，否則公司陷入僵局；同時(shí)，《公司法》對(duì)有限公司股東會(huì)推選執(zhí)行董事的表決規(guī)則未作規(guī)定，其公司章程也未作規(guī)定，應(yīng)當(dāng)參照《公司法》有關(guān)股份公司股東會(huì)普通事項(xiàng)表決規(guī)則，只需到會(huì)股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上同意就可。他們以公司名義起訴工商局。一審開(kāi)庭前，公安局撤銷(xiāo)對(duì)譚某的網(wǎng)上追逃刑事強(qiáng)制措施，但一審法院仍然支持原告，判決撤銷(xiāo)工商局不予受理決定，判令工商局為原告辦理法定代表人變更登記。上訴期滿(mǎn)前一天，譚某作為第三人提出上訴。二審開(kāi)庭前，譚某涉嫌挪用資金罪案件被公安機(jī)關(guān)撤銷(xiāo)。二審法院經(jīng)請(qǐng)示江西省高級(jí)法院，判決撤銷(xiāo)一審判決，維持了工商局的不予受理決定。其理由比工商局更嚴(yán)格：在《公司法》和涉案有限公司章程均無(wú)明確規(guī)定的情況下，涉案有限公司召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議作出變更執(zhí)行董事等普通決議，就屬以行為方式對(duì)其公司章程進(jìn)行修改，所以必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過(guò)，否則就不符合《公司法》有關(guān)表決方式的規(guī)定。二審法院還向工商局發(fā)出了《司法建議書(shū)》，要求對(duì)此類(lèi)問(wèn)題進(jìn)行規(guī)范。1、絕對(duì)控股的自然人股東喪失法定代表人任職資格后，不同意推選新法定代表人的，如何處理？2、公司登記機(jī)關(guān)對(duì)公司股東會(huì)決議，是否有審查職責(zé)？3、有限責(zé)任公司股東會(huì)推選執(zhí)行董事的普通決議應(yīng)獲代表多少表決權(quán)的股東通過(guò)？【周某要求工商局恢復(fù)其股東身份訴訟案】1998年8月，乙、丙公司共同出資100萬(wàn)元成立甲公司。1998年12月、1999年7月，經(jīng)兩次變更登記，甲公司股東變更為：周某等42名職工共計(jì)取得90萬(wàn)元的股權(quán)（周某股權(quán)為1.8萬(wàn)元），丁公司取得10萬(wàn)元的股權(quán)。2001年1月18日，甲公司向區(qū)工商局申請(qǐng)變更登記，將周某等42名職工的90萬(wàn)元股權(quán)轉(zhuǎn)讓給乙公司工會(huì)，同時(shí)工會(huì)增加出資47萬(wàn)元，再吸收乙公司出資153萬(wàn)元。經(jīng)區(qū)工商局準(zhǔn)予變更登記，甲公司注冊(cè)資本增至300萬(wàn)元，其股東及出資比例變更為乙公司153萬(wàn)元，乙公司工會(huì)137萬(wàn)元，丁公司10萬(wàn)元。日后，這次登記成為糾紛起因。此后一直到2004年3月，甲公司又先后進(jìn)行了8次涉及注冊(cè)資本、股東等事項(xiàng)的變更登記。爭(zhēng)議發(fā)生時(shí)，甲公司的現(xiàn)有股東為4個(gè)自然人，公司的注冊(cè)資本也增加至3000萬(wàn)元。2004年6月16日，周某向區(qū)工商局舉報(bào)，稱(chēng)甲公司2001年1月，偽造他和另外41個(gè)自然人股東的簽名，欺騙公司登記機(jī)關(guān)辦理了將他們占90%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給乙公司工會(huì)的變更登記，致使他們喪失了股東身份。區(qū)工商局經(jīng)調(diào)查，周某反映情況基本屬實(shí)，但考慮甲公司之后四年間又進(jìn)行了8次變更登記，情況相當(dāng)復(fù)雜，為了維護(hù)善意第三人的合法權(quán)益和公司的穩(wěn)定，未撤銷(xiāo)2001年的公司變更登記，而于2005年3月對(duì)甲公司作出“責(zé)令公司改正違法行為，并處罰款6萬(wàn)元”的行政處罰決定。由于甲公司一直未能恢復(fù)周某的股東身份，周某提起了行政訴訟，要求判決區(qū)工商局履行職責(zé)，恢復(fù)其股東身份。一審、二審法院均認(rèn)為，甲公司提供偽造股東簽名的材料騙取登記，應(yīng)予處罰，但工商局也存在審查不嚴(yán)的問(wèn)題，故確認(rèn)B區(qū)工商局2001年1月準(zhǔn)予甲公司變更登記行為違法。企業(yè)登記以形式審查為主，但還應(yīng)基于審慎合理審查的原則，依法對(duì)申請(qǐng)材料是否符合法定時(shí)限、記載事項(xiàng)是否符合法定要求、文書(shū)格式是否符合規(guī)范進(jìn)行必要的核對(duì)和審核，若發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)材料存有疑點(diǎn)，如材料之間存有明顯矛盾或前后簽字不符，就有必要啟動(dòng)實(shí)質(zhì)審查后再作決定?！疚濉恳?guī)范行政收費(fèi)行為經(jīng)清理，我省工商機(jī)關(guān)行政收費(fèi)項(xiàng)目保留2項(xiàng)：（一）企業(yè)注冊(cè)登記費(fèi)：（二）個(gè)體工商戶(hù)注冊(cè)登記費(fèi)。2011年2月1日，取消了以下收費(fèi)項(xiàng)目：1、籌建企業(yè)注冊(cè)登記費(fèi)（原標(biāo)準(zhǔn)為50元）；2、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)設(shè)立登記費(fèi)、變更登記費(fèi)和年檢費(fèi)，即個(gè)