科技股份公司發(fā)展戰(zhàn)略內部控制制度

科技股份公司發(fā)展戰(zhàn)略內部控制制度第一章總則第一條為提高XX科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）發(fā)展戰(zhàn)略的科學性和執(zhí)行力，防范發(fā)展戰(zhàn)略制定與實施中的風險，優(yōu)化公司經營結構，增強公司核心競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力，根據(jù)《公司法》和《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等法律法規(guī)，制定本制度。第二條本制度所稱發(fā)展戰(zhàn)略，是指公司圍繞經營主業(yè)，在對現(xiàn)實狀況和未來形勢進行綜合分析和科學預測的基礎上，制定并實施的具有長期性和根本性的發(fā)展目標與戰(zhàn)略規(guī)劃。第三條公司在制定和實施發(fā)展戰(zhàn)略的過程中，至少應關注發(fā)展戰(zhàn)略制定與實施中的下列主要風險：（一）缺乏明確的發(fā)展戰(zhàn)略，可能導致企業(yè)盲目發(fā)展，喪失發(fā)展動力和后勁。（二）發(fā)展戰(zhàn)略脫離企業(yè)客觀實際，可能導致企業(yè)過度擴張或發(fā)展滯后。（三）發(fā)展戰(zhàn)略因主觀原因頻繁變動，可能損害企業(yè)發(fā)展的連續(xù)性或導致資源浪費。第二章發(fā)展戰(zhàn)略的制定第四條公司在董事會下設立戰(zhàn)略委員會履行發(fā)展戰(zhàn)略相應職責。公司投資管理部具體負責擬定和實施公司發(fā)展戰(zhàn)略。戰(zhàn)略委員會具有下列主要職責：（一）負責研究擬訂發(fā)展戰(zhàn)略。（二）對企業(yè)重大經營方針、投融資方案和企業(yè)章程規(guī)定的其他有關重大事項進行研究并提出建議。（三）對前述兩款事項的實施情況進行監(jiān)督檢查。戰(zhàn)略委員會成員應具有較強的綜合素質和實踐經驗，其任職資格和選任程序應符合有關法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定。戰(zhàn)略委員會可以借助中介機構和外部專家的力量為其履行職責提供專業(yè)咨詢意見。第五條公司應制定戰(zhàn)略委員會的議事規(guī)則和決策程序,對戰(zhàn)略委員會會議的召開程序、表決方式、提案審議、保密要求和會議記錄等作出規(guī)定，確保議事過程規(guī)范透明、決策程序科學民主。第六條公司應在充分調查研究、征求意見和分析預測的基礎上制定發(fā)展目標。所屬公司應按公司總體發(fā)展戰(zhàn)略制定各自的經營目標。公司在制定發(fā)展目標過程中，應綜合考慮市場機會與需求變化、競爭對手狀況、可利用的資源水平和自身優(yōu)勢與弱點等情況。第七條公司應根據(jù)發(fā)展目標制定戰(zhàn)略規(guī)劃，戰(zhàn)略規(guī)劃應體現(xiàn)戰(zhàn)略期內技術創(chuàng)新、市場占有、盈利能力、資本實力、行業(yè)排名和履行社會責任等應達到的程度，確保公司具有長期競爭優(yōu)勢。公司戰(zhàn)略規(guī)劃應經過多種方案的對比分析和擇優(yōu)考慮。第八條公司戰(zhàn)略委員會應對發(fā)展目標和戰(zhàn)略規(guī)劃進行審議，提出審議意見，報董事會批準后實施。第三章發(fā)展戰(zhàn)略的實施第九條公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應樹立戰(zhàn)略意識和戰(zhàn)略思維，并采取教育培訓等有效措施將發(fā)展目標和戰(zhàn)略規(guī)劃傳遞到公司內部各個管理層級和全體員工。第十條公司應極積培育有利于發(fā)展戰(zhàn)略實施的企業(yè)文化，建立支持發(fā)展戰(zhàn)略實施的組織架構、人力資源政策和信息系統(tǒng)。第十一條公司應根據(jù)發(fā)展目標和戰(zhàn)略規(guī)劃，結合戰(zhàn)略期間時間進度安排，制定階段性經營目標、年度工作計劃和全面預算體系，確保發(fā)展戰(zhàn)略分解、落實到產銷水平、資產規(guī)模、利潤增長幅度、投資回報要求、技術創(chuàng)新、品牌建設、人才建設、制度建設、企業(yè)文化、社會責任等各個方面。第十二條公司應建立戰(zhàn)略實施進程和效果的動態(tài)監(jiān)控與報告制度，健全戰(zhàn)略實施相關信息的收集、篩選、分析、處理機制和預警機制，增強公司對內外部環(huán)境變化的敏感度和判斷力。第四章發(fā)展戰(zhàn)略的評估與調整第十三條公司應建立發(fā)展戰(zhàn)略評估制度，加強對戰(zhàn)略制定與實施的事前、事中和事后評估。事前評估應結合成本效益原則，側重對發(fā)展戰(zhàn)略的科學性和可行性進行分析評價。事中評估應結合戰(zhàn)略期內每一年度工作計劃和經營預算完成情況，側重對戰(zhàn)略執(zhí)行能力和執(zhí)行效果進行分析評價。事中評價是戰(zhàn)略調整的基礎，其側重點在于判斷戰(zhàn)略執(zhí)行的有效性。事后評估應結合戰(zhàn)略期末發(fā)展目標實現(xiàn)情況，側重對發(fā)展戰(zhàn)略的整體實施效果進行概括性的分析評價，總結經驗教訓，并為制定新一輪的發(fā)展戰(zhàn)略提供信息、數(shù)據(jù)和經驗。第十四條公司發(fā)展戰(zhàn)略應保持相對穩(wěn)定。公司在開展戰(zhàn)略評估過程中，發(fā)現(xiàn)下列情況之一的，可以按規(guī)定程序進行戰(zhàn)略調整，促進公司內部資源能力和外部環(huán)境條件的動態(tài)平衡。（一）經濟形勢、產業(yè)政策、行業(yè)狀況、競爭格局等外部環(huán)境發(fā)生重大變化，對公司發(fā)展戰(zhàn)略實現(xiàn)產生重大影響的。（二）公司經營管理內部條件發(fā)生重大變化，確需對發(fā)展戰(zhàn)略作出調整的。第五章發(fā)展戰(zhàn)略的信息披露第十五條公司應根據(jù)國家有關法律法規(guī)，以適當?shù)男问脚栋l(fā)展目標和戰(zhàn)略規(guī)劃，增強投資者特別是戰(zhàn)略投資者對公司發(fā)展的信心和關注度。第十六條公司應披露影響發(fā)展戰(zhàn)略實現(xiàn)的重大風險因素及其應對措施。第六章附則第十七條本制度適用于公司及所屬公司，包括公司總部、各分公司及全資子公司、控股子公司。第十八條公司及所屬公司可以參照本制度制定相關實施細則或具體執(zhí)行辦法，實施細則