風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估規(guī)劃書(shū)模板

歡送共閱一、評(píng)估目的：切合實(shí)際操作且掌握環(huán)節(jié)、掌握措施完善的內(nèi)掌握度文件。提升公司風(fēng)險(xiǎn)掌握意識(shí)。二、評(píng)估業(yè)務(wù)范圍：(1)、投資治理循環(huán)(2)、內(nèi)控治理循環(huán)(3)、綜合治理循環(huán)(4)、人事治理循環(huán)、公共安全治理循環(huán)、信息治理循環(huán)1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估識(shí)別表的編制參照股份公司內(nèi)控評(píng)價(jià)表中對(duì)以上需做風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估循環(huán)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，依我司實(shí)際狀況，由各局部先進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析識(shí)別，編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估識(shí)別初表。內(nèi)控部依據(jù)內(nèi)控評(píng)價(jià)表和各部門(mén)編制的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別表進(jìn)展復(fù)核，匯總發(fā)送風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組成員復(fù)核各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作步驟第一步：由內(nèi)控部向風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組簡(jiǎn)潔介紹風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)〔1、評(píng)估各循環(huán)的中、高度風(fēng)險(xiǎn)和一票拒絕工程。2、關(guān)注現(xiàn)有掌握措施之后的剩余風(fēng)險(xiǎn)〕其次步：評(píng)價(jià)小組進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程主管負(fù)責(zé)人介紹業(yè)務(wù)流程、操作方式、掌握點(diǎn)、掌握效果及目前存在的問(wèn)題；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)展歡送共閱歡送共閱風(fēng)險(xiǎn)程度在現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。第三步：依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的爭(zhēng)論結(jié)果制定是否需要增加的掌握措施、整改訂正打算，內(nèi)控部后續(xù)跟蹤。對(duì)于高、中、低的風(fēng)險(xiǎn)程度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)治理的整體建議：發(fā)生。中度風(fēng)險(xiǎn)工程：公司職能部門(mén)及治理層需關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)變化，做好日常掌握，防止中度風(fēng)險(xiǎn)向高風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化。化。第四步：總結(jié)報(bào)告對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)展匯報(bào)，形成《風(fēng)險(xiǎn)匯總表》撰寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。五、被評(píng)估方需協(xié)作的人員和要求人員要求：要求有一名主管負(fù)責(zé)人介紹全部相關(guān)工作流程安排一名負(fù)責(zé)人答復(fù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組人員的提問(wèn)。其它要求：供給工作流程圖；預(yù)備工作記錄文件。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)表一、風(fēng)險(xiǎn)矩陣-后果(嚴(yán)峻程度)分值后果 法規(guī)

經(jīng)濟(jì)損失運(yùn)營(yíng) 〔直接損

聲譽(yù) 員工安全 環(huán)境

對(duì)經(jīng)營(yíng)目4 格外訴訟嚴(yán)峻并有較大

失和間接 標(biāo)的影響損失〕廣泛損人民幣媒體持續(xù)死亡可能被環(huán)偏離經(jīng)營(yíng)害，多于160關(guān)注， 保部門(mén)查目標(biāo)20%正常運(yùn)營(yíng)萬(wàn)與業(yè)務(wù)伙 以上敗訴中斷多于伴間的信處并停產(chǎn)可能2任受損，整頓股東信任受損3嚴(yán)峻公開(kāi)嚴(yán)重?fù)p人民幣引起公眾致嚴(yán)峻傷可能被環(huán)偏離經(jīng)營(yíng)警告，害，80 萬(wàn)關(guān)注/殘保部門(mén)查目標(biāo)10%罰款正常運(yùn)營(yíng)-160論，處并整改到20%之中斷少于2社會(huì)形象受損罰款間2重要公開(kāi)輕微損人民幣媒體負(fù)面致稍微傷可能被環(huán)偏離經(jīng)營(yíng)警告，害，1萬(wàn)-80報(bào)告殘保部門(mén)查目標(biāo)5%不罰正常運(yùn)營(yíng)萬(wàn)處并警告到10%之款延誤間1稍微被政沒(méi)有或輕人民幣沒(méi)有影沒(méi)有影可能被環(huán)偏離經(jīng)營(yíng)府機(jī)微損害，1響，或響，或保部門(mén)關(guān)目標(biāo)5%關(guān)構(gòu)對(duì)正常運(yùn)元影響很小對(duì)安康影注以內(nèi)質(zhì)疑/營(yíng)沒(méi)有影響很小調(diào)查響二、風(fēng)險(xiǎn)矩陣-頻率分值 頻率定義7頻繁N6很可能15可能14很少13極少的12不太可能11不行能不會(huì)在這個(gè)行業(yè)內(nèi)發(fā)生三、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)價(jià)1、風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖后 4 中 中 A中 中 高 高 高果3 低 中 中 中 中 高 高2 低 低 中 中 中 中 B中1 低 低 低 低 中 中 中1 2 3 4 5 6 7頻率2、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高風(fēng)險(xiǎn)〔紅色區(qū)域〔>15〕以把風(fēng)險(xiǎn)排序降低。中度風(fēng)險(xiǎn)〔黃色區(qū)域，以有效的本錢(qián)代價(jià)降低風(fēng)險(xiǎn)排序。低風(fēng)險(xiǎn)〔綠色區(qū)域<6〕用以治理其它風(fēng)險(xiǎn)。附件〔2：風(fēng)險(xiǎn)類別表1、風(fēng)險(xiǎn)類別表：風(fēng)險(xiǎn)編號(hào) 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)編號(hào) 信息安全風(fēng)險(xiǎn)信息溝通風(fēng)險(xiǎn)人力資源風(fēng)險(xiǎn)人員素養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)貪腐/舞弊風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)勞動(dòng)關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)治理風(fēng)險(xiǎn)IT環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)信息披露風(fēng)險(xiǎn)合同治理風(fēng)險(xiǎn)合同履行風(fēng)險(xiǎn)決策風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)類別編號(hào)和風(fēng)險(xiǎn)定義如下：風(fēng)險(xiǎn) 稱編號(hào)

風(fēng)險(xiǎn)定義

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)商標(biāo)/品牌風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)革風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)不行抗力風(fēng)險(xiǎn)政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)差異風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)核算風(fēng)險(xiǎn)

規(guī)劃和實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略進(jìn)展目標(biāo)的不確定性。競(jìng)爭(zhēng)的導(dǎo)致企業(yè)患病損失的不確定性。失的不確定性。企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)或經(jīng)營(yíng)模式的不確定性。懲罰、財(cái)務(wù)損失和信譽(yù)損失的不確定性。企業(yè)造成損害或毀壞的不確定性。備患病意外損壞等風(fēng)險(xiǎn)?！踩缲泿耪?、財(cái)政政策、行業(yè)政策等〕或法律/法規(guī)發(fā)生變化，導(dǎo)致市場(chǎng)波動(dòng)、影響企業(yè)的戰(zhàn)略實(shí)施或業(yè)務(wù)進(jìn)展的不確定性。〔又可稱為國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)〕是指由經(jīng)營(yíng)地區(qū)各種難以來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，實(shí)際形成的資金、本錢(qián)收入費(fèi)用等數(shù)據(jù)，進(jìn)展記錄、匯總、安排計(jì)算，反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。業(yè)患病損失的風(fēng)險(xiǎn)。資金治理風(fēng)企業(yè)資金治理活動(dòng)包括對(duì)資金的籌集安排運(yùn)用收回、險(xiǎn) 核算、監(jiān)控、本錢(qián)治理、現(xiàn)金流治理等活動(dòng)，以確保資金有效使用和滿足需求。效率和效果的不確定性。賬款回收風(fēng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)全賴于健全的資金治理而賬款回收是資金管險(xiǎn) 理中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。致企業(yè)患病損失的風(fēng)險(xiǎn)。壞賬資產(chǎn)治理風(fēng)企業(yè)資產(chǎn)治理活動(dòng)包括對(duì)資產(chǎn)的選購(gòu)保管盤(pán)點(diǎn)報(bào)廢、險(xiǎn) 出售、監(jiān)控等活動(dòng)，以確保資產(chǎn)有效使用和滿足需求。和治理的效率效果的不確定性。目標(biāo)治理風(fēng)目標(biāo)治理風(fēng)險(xiǎn)是指目標(biāo)的訂立和測(cè)量的不全都和不合理，險(xiǎn) 引起企業(yè)內(nèi)沖突以及不協(xié)調(diào)的行為而使企業(yè)患病損失的不確定性。規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn) 治理涉及大量的規(guī)劃活動(dòng)，包括目標(biāo)、業(yè)務(wù)、資源、過(guò)程、產(chǎn)品、效勞等規(guī)劃活動(dòng)。失。授權(quán)風(fēng)險(xiǎn) 營(yíng)治理活動(dòng)中，需要合理確定權(quán)責(zé)與限制、建立和監(jiān)管授權(quán)制度。業(yè)運(yùn)營(yíng)治理效率或效果。合同治理風(fēng)合同風(fēng)險(xiǎn)是指因在合同訂立、條款評(píng)審、變更等過(guò)程中的險(xiǎn) 治理失誤，而使企業(yè)患病損失的不確定性。包括：必要條款的缺失、承受了不合理/無(wú)法履行的條款客戶信用管客戶信用治理風(fēng)險(xiǎn)是指由于沒(méi)有有效治理客戶信用客戶理風(fēng)險(xiǎn) 合同商定付款，而使企業(yè)患病損失的不確定性。包括：客戶信用治理制度的建立和實(shí)施、客戶信用分析和評(píng)級(jí)、客戶信用信息治理、賒銷(xiāo)掌握、應(yīng)收賬款治理。合同履行風(fēng)合同履行風(fēng)險(xiǎn)是指合同生效后企業(yè)或客戶無(wú)法履行合同險(xiǎn) 商定事項(xiàng)，而使企業(yè)患病損失的不確定性。合作伙伴風(fēng)合作伙伴風(fēng)險(xiǎn)是指無(wú)效率或無(wú)效的聯(lián)盟而使企業(yè)患病損險(xiǎn) 失的不確定性。消滅的不協(xié)調(diào)、以及沒(méi)能利用合作時(shí)機(jī)。產(chǎn)品/效勞不能滿足企業(yè)的要求，而使企業(yè)患病損失的不確定性。內(nèi)部合作風(fēng)內(nèi)部合作風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)內(nèi)部各部門(mén)在運(yùn)作上不能有效協(xié)險(xiǎn) 企業(yè)總體營(yíng)運(yùn)效率和利益患病損失的不確定性。信息收集風(fēng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)需要收集各種信息以進(jìn)展分析最終作出決策。險(xiǎn) 信息收集風(fēng)險(xiǎn)是指在信息收集活動(dòng)中存在的不確定性影響企業(yè)的決策過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)。信息處理風(fēng)在有效收集信息企業(yè)需要對(duì)信息進(jìn)展整理分析傳輸、險(xiǎn) 存儲(chǔ)和應(yīng)用等處理活動(dòng)。響信息的全面準(zhǔn)確性和準(zhǔn)時(shí)性的風(fēng)險(xiǎn)。到達(dá)預(yù)期目的不確定性，而使企業(yè)患病損失的風(fēng)險(xiǎn)。信息安全風(fēng)信息安全是指防止信息資產(chǎn)的非授權(quán)泄露、更改、破壞，險(xiǎn) 或使信息被非法辨識(shí)、掌握和否認(rèn)。用性和可控性遭到破壞的不確定性。信息溝通風(fēng)信息溝通風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)內(nèi)部和外部有大量的溝通活動(dòng)以險(xiǎn) 傳遞信息、協(xié)調(diào)各方的工作、支持企業(yè)的有效經(jīng)營(yíng)?；蛐Ч娘L(fēng)險(xiǎn)。人力資源風(fēng)人力資源風(fēng)險(xiǎn)是指于人員配置不當(dāng)、關(guān)鍵崗位人員缺失、險(xiǎn) 人員不能適應(yīng)崗位需要等，導(dǎo)致企業(yè)患病損失的不確定性。人員素養(yǎng)風(fēng)人員素養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于人員技術(shù)或業(yè)務(wù)素養(yǎng)欠缺的不確險(xiǎn) 響企業(yè)業(yè)務(wù)和流程實(shí)施的有效性和正確性的風(fēng)險(xiǎn)。貪腐/舞弊風(fēng)貪腐/舞弊風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)治理層或員工以不誠(chéng)懇、哄騙及險(xiǎn) 以謀取私利的不確定性，導(dǎo)致企業(yè)的財(cái)產(chǎn)、形象和聲譽(yù)受到損害的風(fēng)險(xiǎn)。培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在進(jìn)展員工培訓(xùn)過(guò)程中，由于觀念、組成直接或潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)。勞動(dòng)關(guān)系風(fēng)勞動(dòng)關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)是指在治理企業(yè)與員工相關(guān)的事〔包括工險(xiǎn) 保險(xiǎn)、福利、溝通、解決員工投訴、處理和解決勞動(dòng)糾紛〕的活動(dòng)中存在的不確定性，影響企業(yè)與員工的關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)治理風(fēng)保險(xiǎn)具有供給轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、分?jǐn)倱p失以及損失補(bǔ)償?shù)裙δ?。險(xiǎn) 險(xiǎn)治理過(guò)程包括投保、續(xù)保、案件處理、理賠等活動(dòng)。業(yè)患病損失的風(fēng)險(xiǎn)。IT工程治理IT工程治理風(fēng)險(xiǎn)是指IT工程在其整個(gè)生命周期〔啟動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn) 施、掌握以及完畢〕內(nèi)由于各種不確定性因素的影響，包括：預(yù)算、進(jìn)度、人力〔工作人員和組織、資的風(fēng)險(xiǎn)。ITITIT性。勞動(dòng)安全管勞動(dòng)安全治理包括培訓(xùn)、教育、預(yù)防、保護(hù)、安全操作、理風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、事故處理等活動(dòng)，以保證安全生產(chǎn)、保障生命和財(cái)產(chǎn)安全。定性，影響員工安全的風(fēng)險(xiǎn)。險(xiǎn) 環(huán)境污染或影響環(huán)境保護(hù)效果的風(fēng)險(xiǎn)。信息披