籌資管理制度

籌資治理制度第一章 總則特制定本制度。為。;債務資本借款、應付債券、長期應付款等方式等資。第四條籌資的原則。(1)遵守國家法律、法規(guī)原則。(2)統(tǒng)一籌措，分級使用原則。(3)綜合權(quán)衡，降低本錢原則。(4)適度負債，防范風險原則。第五條資金的籌措、治理、協(xié)調(diào)和監(jiān)視工作由公司財務部統(tǒng)一負責。其次章 權(quán)資本籌資第六條權(quán)益資本籌資通過吸取直接投資和發(fā)行股票兩種籌資方式取得。吸取直接投資是指公司以協(xié)議等形式吸取其他企業(yè)和個人投資的籌資方式。發(fā)行股票籌資是指公司以發(fā)行股票方式籌集資本的方式第七條公司吸取直接投資程序。吸取直接投資須經(jīng)公司股東大會或董事會批準。以及投資收益與風險的分擔等財務部負責監(jiān)視所籌集資金的到位狀況和實物資產(chǎn)的評估工告。財務部在收到投資款后，應準時建立股東名冊。財務部負責辦理工商變更登記和企業(yè)章 程修改手續(xù)第八條吸取投資不得吸取投資者已設有擔保物權(quán)及租賃資產(chǎn)的出資。不得以任何方式抽走。第十條投資者實際繳付的出資額超出其資本金的差額(包括公司發(fā)行股票的溢價凈收入)以及資本匯率折算差額等計入資本公積金。第十一條發(fā)行股票籌資程序。(2)董事會向有關(guān)授權(quán)部門申請并經(jīng)批準。公布公告招股說明書和財務會計報表及附屬明細表，與證券通知招認股份，交納股款。改組董事會、監(jiān)事會，辦理變更登記并向社會公告。稱、住宅及各股東所持股份、股票編號以及股東取得股票的日期等。第三章 債務資本籌資部批準，分支機構(gòu)可以辦理短期借款。第十四條公司短期借款籌資程序。依據(jù)財務預算和推測，公司財務部確定公司短期內(nèi)所需資金，編制籌資打算表。批籌資打算。財務部負責簽訂借款合同并監(jiān)視資金的到位和使用，借款合同內(nèi)容包括借款人、借款金額、利息率、借款期限、利息及本金的歸還方式以及違約責任等。雙方法人代表或授權(quán)人簽字。第十五條 公司短期借款審批權(quán)限。短期借款實行限額審批制，投資限額標準如下(超過限額標準的由公司董事會批準)。(1)財務部經(jīng)理審批限額:萬元。(2)財務總監(jiān)審批限額:萬元。(3)總經(jīng)理審批限額:萬元。第十六條在短期借款到位當日，公司財務部應依據(jù)借款類別，在短期籌資登記簿中登記。用途，如有變動須經(jīng)原審批機構(gòu)批準。第十八條公司財務部準時計提和支付借款利息并實行崗位分別。集、運用和本息歸還狀況。財務部對于未領(lǐng)取利息應單獨列示。及長期應付款等方式。工程可行性爭論報告、工程批復、公司批準文件、借款金額、用款時財務部經(jīng)理、財務總監(jiān)和總經(jīng)理依其職權(quán)范圍審批。括貸款種類、用途、貸款金額、利息率、貸款期限、利息及本金的歸還方式和資金來源、違約責任等。其次十四條長期借款利息的處理。(1)籌建期間發(fā)生的應計利息計入開辦費。(2)生產(chǎn)期間發(fā)生的應計利息計入財務費用。(3)清算期間發(fā)生的應計利息計入清算權(quán)益。(4)購建固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)有關(guān)的應計利息，在資產(chǎn)尚未交付值。其次十五條公司發(fā)行債券籌資程序。股東大會作動身行債券籌資決議。向國務院證券治理部門提出申請并提交公司登記證明、公司章程、公司債券募集方法以及資產(chǎn)評估報告和驗資報告等。和票面金額、債券利率、還本付息的期限和方式、債券發(fā)行的起止日構(gòu)等。同債券承銷機構(gòu)簽訂債券承銷協(xié)議或包銷合同。其次十六條公司發(fā)行的債券應載明公司名稱、債券票面金額、利率以及歸還期限等事項，并由董事長簽名、公司蓋章 。方式，公司財務部保證債券溢價和折價承受直線法合理分推。記。稱及住宅債券持有人取得債券的日期、債券編號、債券總額、票面金額、利率、還本付息的期限和方式以及債券的發(fā)行日期。發(fā)行無記名債券的，應在公司債券存根簿上登記債券的總額、利率、歸還期限和方式以及發(fā)行日期、債券的編號等。項存入銀行。組織定期核對。第三十一條公司依據(jù)債券契約的規(guī)定準時支付債券利息第三十二條公司債券的歸還和購回在董事會的授權(quán)下由公司財務部辦理。第三十三條公司未發(fā)行的債券必需由專人負責治理。第三十四條其他長期負債籌資方式還包括補充貿(mào)易引進設備價款和融資租入固定資產(chǎn)應付的租賃費等形成的長期應付款。第三十五條由公司財務部統(tǒng)一辦理長期應付款。第四章 籌資風險治理的籌資風險進展評價。公司籌資風險的評價準則如下:(1)以公司固定資產(chǎn)投資和流淌資金的需要打算等資的時機、規(guī)和歸還力量，做到量力而行。(3)4)籌資的期限要適當。5)負債率和還債率要掌握在肯定范圍內(nèi)。(6)籌資要考慮稅款減免及社會條件