合規(guī)風險評估報告

合規(guī)風險評估報告〔文章一1《合規(guī)風險評估治理暫行方法134號附件附件：xx銀行業(yè)金融機構(gòu)合規(guī)風險治理評估暫行方法 第一章總則第一條為科學評價轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)〔以下簡“銀行”〕合規(guī)風險治理的有效性，依據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風險治理指引》和《xx銀行業(yè)金融機構(gòu)合規(guī)風險治理機制建設(shè)指導意見等相關(guān)規(guī)定制定本方法。其次條本方法適用于xx銀監(jiān)局轄區(qū)各類銀行業(yè)金融機構(gòu)，包括政策性銀行、國有商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村中小金融機構(gòu)等。金融資產(chǎn)治理公司、信托投資公司和財務(wù)公司等參照執(zhí)行。第三條銀行合規(guī)風險治理評估的總體目標是銀行通過適時有效開展合規(guī)風險治理評估工作全面梳理自身合規(guī)風險治理狀況準時解決合規(guī)缺陷和問題持續(xù)改進和強化合規(guī)風險治理機制不斷夯實依法合規(guī)經(jīng)營和案件風險防控的堅實根底。第四條銀行合規(guī)風險治理評估的內(nèi)容主要包括合規(guī)機制建設(shè)狀況合規(guī)履職狀況及合規(guī)治理效果等三個方面。4第五條銀行開展合規(guī)風險治理評估應(yīng)堅持依法、獨立、客觀、公正、公正的原則。第六條銀行應(yīng)定期和不定期組織開展合規(guī)風險治理評估工作并納入銀行合規(guī)風險治理打算。銀行應(yīng)依據(jù)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)簡單程度、內(nèi)控風險狀況等，合理確定合規(guī)風險治理評估的重點、范圍和頻度，每年應(yīng)至少開展一次全面合規(guī)風險治理自我評估。對實施的政策和程序、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的開發(fā)業(yè)務(wù)方式的拓展客戶關(guān)系的建立以及客戶關(guān)系的性質(zhì)發(fā)生重大變化等所產(chǎn)生的合規(guī)風險治理應(yīng)適時開展專項評估工作。其次章評估程序與要求第七條銀行合規(guī)風險治理評估分為評估預備、評估實施、評估報告三個階段。第八條評估預備階段。〔一〕銀行應(yīng)成立合規(guī)風險治理評估小組，小組成員對銀行經(jīng)營活動的影響。〔二〕銀行應(yīng)制定評估實施方案，明確評估目的、內(nèi)容、范圍、重點、要求等，全面收集評估期內(nèi)與合規(guī)風險治理相關(guān)的文件、工作記錄、有關(guān)數(shù)據(jù)等資料。5〔三〕銀行可聘保其合規(guī)性，并擔當其評估結(jié)果及相關(guān)責任。第九條評估實施階段?！惨弧吃u估小組應(yīng)通過查閱資料、現(xiàn)場詢問、符合性測試、問理、分析，審核各項政策和程序的合規(guī)性，測試法律、規(guī)章、準則在性?！捕惩ㄟ^分析可能預示潛在合規(guī)問題的有關(guān)數(shù)據(jù)和運行指標〔如消費者投訴的增長數(shù)、特別交易等，對潛在的合規(guī)缺陷和違規(guī)事項進展識別和確認?！踩吃u估小組應(yīng)具體記錄評估過程和覺察的相關(guān)問題，并作進一步分析核實和調(diào)查確認，最終做出客觀、準確〔一〕評估小組依據(jù)評估實施狀況，在全面整理、深入分析根底上，撰寫合規(guī)風險治理評估報告。評建議實行的訂正措施等。6〔二〕合規(guī)風險治理評估報告要準確定性和樂觀量化銀行因政策、制度、程序及客戶、產(chǎn)品、效勞所引發(fā)的合規(guī)風險，以及特定機構(gòu)、部門、業(yè)務(wù)或經(jīng)營活動的風險暴露，形成對合規(guī)風險治理狀況的明確評估結(jié)果。第十一條銀行應(yīng)以合規(guī)治理可包括正式公布的文件資料和非正式公布但經(jīng)有效程序?qū)徍苏J定的書面記錄或描述。第十二條銀行應(yīng)加強合規(guī)風險治理評估工作的制度化、標準化建設(shè)，不斷完善合規(guī)風險治理評估方法與程序，著力提高銀行合規(guī)風險治理評估工作的有效性。第十三條銀行應(yīng)加強識別、計量、監(jiān)測和評估合規(guī)風險的方法和途徑爭論，探究建立合規(guī)風險監(jiān)測指標體系和評估模型，做到科學評估銀行的合規(guī)風險。第三章合規(guī)機制建設(shè)狀況評估第十四條合規(guī)機制建設(shè)狀況評估包括合規(guī)風險治理組織體系構(gòu)建狀況、合規(guī)治理制度建設(shè)狀況兩個方面。第十五條合規(guī)風險治理組織體系構(gòu)建狀況，主要指合規(guī)部門設(shè)置、人員配備、職能分工、保障機制等狀況。〔一〕是否按要求規(guī)崗位。7〔二〕合規(guī)治理部門是否配備充分和合格的合規(guī)治理人員，合規(guī)治理人員資質(zhì)、閱歷、專業(yè)技能、個人素養(yǎng)是否與所履行的職責相匹配?！踩澈弦?guī)治理部門職能和負責人職責是否明確、清楚、完整，職責內(nèi)容設(shè)定是否符合監(jiān)管規(guī)定?！菜摹呈欠褓n予合規(guī)治理部門和人員履職所必需的權(quán)限和地位，包括但不限于以下方面：1．是否享有與銀行任何員工進展溝通并獵取履職所需的任何記錄或2．是否有權(quán)對違反合規(guī)政策的大事進展調(diào)查，并行董〔理〕事會、高級治理層溝通，各級合規(guī)治理部門能否準時、通暢地反映合規(guī)問題和建議等。〔五〕是否明確和實行保證合規(guī)負責規(guī)治理人員的合規(guī)治理職責與其擔當?shù)娜魏纹渌氊熤g是否存在8〔文章二：合規(guī)風險評估指導意見xx轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)險評估指導意見〔試行〕〔一、為加強銀行業(yè)金融機構(gòu)合規(guī)風險治理，推動銀行業(yè)金融機構(gòu)作用，依據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風險治理指引〔二、本指導意見所稱銀行業(yè)金融機構(gòu)包括轄內(nèi)政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村合作金融機構(gòu)、郵政儲蓄銀行等銀行業(yè)金融機構(gòu)〔銀行”?！踩⒑弦?guī)風險評估是指銀行通過實行肯定的方法和程序，識別各險的力量，確定風險消減和掌握等級，提出并實行相應(yīng)風險消減對策和措施予以訂正的治理工作?！菜?、合規(guī)風險評估的目標是：確保董〔理〕事會、高級治理層全面、準時了解系統(tǒng)內(nèi)合規(guī)風險狀況，以使合規(guī)缺陷得到有效解決，并持續(xù)改進合規(guī)風險治理機制?！参?、合規(guī)風險評估分自我評估、專項評估和年度評估。銀行各業(yè)務(wù)條線應(yīng)依據(jù)法律、規(guī)章和準則更狀況及本機構(gòu)〔部門〕業(yè)務(wù)開展實際，適時組織開展自我評估。銀行合規(guī)部門應(yīng)組織對的政策戶關(guān)系的性質(zhì)發(fā)生重大變化等所產(chǎn)生的合規(guī)風險準時進展專項評估。對違規(guī)大事發(fā)生較多的機構(gòu)〔部門、業(yè)務(wù)〔條線〕或時間階段，應(yīng)進展特別專項評估。銀行董〔理〕事會或高管層應(yīng)依據(jù)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)簡單性、內(nèi)部掌握等實際，確定合規(guī)風險評估的重點、范圍〔六、在董〔理〕事會和高管層領(lǐng)導下，銀行合規(guī)負責人牽頭組織、〔七公正的職業(yè)操守。(八)、合規(guī)風險評估的依據(jù)是法律、規(guī)章和準則，〔九、銀行應(yīng)明確合規(guī)風險評估人員的權(quán)利和義務(wù)，保障合規(guī)風險并能與任何員工進展接觸和溝通?！彩u估，并納入年度合規(guī)風險治理打算。合規(guī)風險評估事項包括但不限于：〔一〕僅限于法人機構(gòu)，由內(nèi)審部門實施評估的事項。合規(guī)文件完備性。是否制定合規(guī)政策、合規(guī)治理程序和合規(guī)指南，批閱頻率，是否認期批閱、修改、完善合規(guī)文件，以確保其符合業(yè)務(wù)需要及法律規(guī)章要求。〔二〕同時適用于法人、分支機構(gòu)，由內(nèi)合規(guī)職能適當性。是否建立與經(jīng)營范圍、組織構(gòu)造和業(yè)務(wù)規(guī)模相適門的合規(guī)治理隊伍，并由具備必要資質(zhì)、閱歷，專業(yè)水平和個人素養(yǎng)較好的人員擔當合規(guī)治理工作；合規(guī)治理部門定位是否準確，合規(guī)是否到位；是否建立合規(guī)績效考核制度、問責制度和誠信舉報制度，核權(quán)重是否適當，是否表達了倡導合規(guī)、懲罰違規(guī)、舉報有功的價值觀念。〔三〔部門、內(nèi)審部門評估的事項。合規(guī)治理有效性。是否通過各種渠道親熱關(guān)注、跟蹤外部法律、規(guī)則的最進展，是否建立本系統(tǒng)、本條線的外部法律規(guī)章庫，是否明確并落實本系統(tǒng)、本條線外部法律規(guī)章庫的維護、更人員及職責，外部法律規(guī)章庫是否完整、適時；各機構(gòu)〔部門〕是否認期向合規(guī)部門備案本機構(gòu)〔條線〕外部法律規(guī)章庫，合規(guī)部門是否認期更本系有效識別并評估增量合規(guī)風險〔即外部法律、規(guī)章、準則最賜予銀行的合規(guī)要求，準時組織制定完善規(guī)章制度或?qū)嵭衅渌行Т胧┯枰曰?，各機構(gòu)〔部門〕是否依據(jù)外部法律規(guī)章庫，比照現(xiàn)有規(guī)章制度，排查存量合規(guī)風險并予以化解；合規(guī)治理部門是否準時、有效把握各機構(gòu)〔部門〕的合規(guī)要求掌握狀況，定期向高管層、上級行或董〔理〕事會報送合規(guī)報告?！菜摹惩瑫r適用于法人、分支機構(gòu)，業(yè)務(wù)治理合規(guī)性。各項業(yè)務(wù)治理政策、制度和操作程序是否存在合規(guī)章和準則的變化準時修訂、完善業(yè)務(wù)治理政策、制度和操作程序，各項法律、規(guī)章和準則的貫徹、執(zhí)行是否到位；是否針對法外部律、業(yè)務(wù)操作符合外部法律、規(guī)章和準則的要求；執(zhí)行外部法律、規(guī)章和準則是否嚴格，是否存在有章不循、違規(guī)操作問題。創(chuàng)業(yè)務(wù)合規(guī)性。產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的開發(fā)、營銷方式的承受是否經(jīng)合規(guī)性審核和測試；業(yè)務(wù)的開展、業(yè)務(wù)關(guān)系的建立，或者客戶問題處臵妥當性。是否分別就內(nèi)、外部審計、合規(guī)專項檢查和監(jiān)管現(xiàn)場檢查中覺察的合規(guī)缺陷和問題進展專題爭論，并及〔文章三：農(nóng)合行xx支行合規(guī)風險評價報告沙河農(nóng)商銀行合規(guī)風高全行合規(guī)風險治理的有效性，從健全內(nèi)部掌握制度、完善崗職關(guān)系，加快信息系統(tǒng)建設(shè)著手，進一步強化合規(guī)風險治理，取得了肯定成效，現(xiàn)將本行當前合規(guī)風險治理工作狀況匯報如下：〔一、根本狀況今年以來，我行通過開展內(nèi)控機制建設(shè)提升活動、案件防控活動、“兩加強、兩遏制”回頭看活動、合規(guī)文化機制建設(shè)夯實，合規(guī)風險管掌握力量持續(xù)提升；上半年對我行各部門職責、崗訂梳理，進一步完善了各項規(guī)章制度?！捕⒑弦?guī)風險分析。2xx年，我行無違規(guī)經(jīng)營現(xiàn)象和案件發(fā)生，現(xiàn)行內(nèi)控規(guī)章制度按年梳理完善，根本能夠掩蓋經(jīng)營治理的主要領(lǐng)規(guī)，業(yè)務(wù)操作流程有法可依，有制可詢?！踩L險隱患預警狀況本行已連續(xù)三年對全行制度進展了梳理，全行制度整體較為完善，但全行各條線制度修訂工作還有待加強，重點是信貸業(yè)務(wù)條線制度，貸款規(guī)實施后涉及修訂的制度范圍較大；其次是風險治理類制度，如本行的風險治理政策治理所需的相關(guān)制度等需進一步補充完善，案防與績效考核有待完善，以滿足自〔四于我行的業(yè)務(wù)量較大，每天辦理業(yè)務(wù)的客戶較多，間或有排隊等候現(xiàn)象。在等候時，有的客戶素養(yǎng)較差不遵循制度，對客戶密碼的安〔五、存貸款業(yè)務(wù)、嚴格執(zhí)行信貸操作流程，提高信貸常規(guī)操作水平，削減不必要的過失，提高信貸質(zhì)量〔如存在借款合同與借款借據(jù)合同號不全都的現(xiàn)象，部份貸款逾期后，無貸后檢查記錄、逾期緣由分析報告、逾期貸款催收通知書等〕、存款方面對員工攬儲的績效考核有待進一步細化和完善，正真調(diào)發(fā)動工攬儲的樂觀性，財政性存款占比仍不高，應(yīng)加大對該塊存款的營銷考核力度?！擦?、內(nèi)部掌握風險、業(yè)務(wù)操作方面，我行應(yīng)加緊加大各項業(yè)務(wù)的學習力度，嫻熟把握各項業(yè)務(wù)操作規(guī)程，嚴格貫徹落實各項內(nèi)掌握度，加大制度執(zhí)行力度。嚴格按總行下發(fā)的各相關(guān)文件要求、操作流程認真治理和操作，但臨柜人員操作合規(guī)性，柜員臨時離開崗位時三收一退狀況、現(xiàn)金業(yè)務(wù)方面我行堅持金庫鑰匙堅持平行交接，庫存現(xiàn)金按總行核定的限額治理，超限額準時上繳，營