工程造價(jià)咨詢有限公司管理制度

工程造價(jià)咨詢有限企業(yè)增強(qiáng)內(nèi)部管理系統(tǒng)的舉措為了高質(zhì)量地做好接受拜托的財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審工作，規(guī)范企業(yè)業(yè)務(wù)，我們從項(xiàng)目評(píng)審的承接、計(jì)劃、組織實(shí)行等環(huán)節(jié)下手，聯(lián)合企業(yè)從前制定的內(nèi)部管理制定（包含防備、控制評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)等方面的有關(guān)內(nèi)控制度）專門制定了《防備、控制評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)管理方法》，《評(píng)審工作勤政制度》，《項(xiàng)目評(píng)審質(zhì)量?jī)?nèi)部管理制度》，進(jìn)一步明確了項(xiàng)目評(píng)審人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中的責(zé)、權(quán)、利，把執(zhí)業(yè)人員風(fēng)險(xiǎn)、成本效益和自己利益掛鉤，明確各級(jí)、各樣人員的工作職責(zé)和在項(xiàng)目評(píng)審工作中的責(zé)任。經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的職責(zé)劃分，來(lái)最大限度地閃避執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，減少或降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)信用。附件一：《防備、控制評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)管理方法》附件二：《評(píng)審工作勤政制度》附件三：《項(xiàng)目評(píng)審質(zhì)量?jī)?nèi)部管理制度》附件一：防備、控制評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)管理方法一、防備、控制評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)的構(gòu)成1、ISO9001:2000質(zhì)量系統(tǒng)管理控制文件2、企業(yè)其余有關(guān)質(zhì)量控制文件3、防備、控制評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)管理方法二、人員裝備1、由工程造價(jià)咨詢有限企業(yè)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)人及詳細(xì)項(xiàng)目評(píng)審負(fù)責(zé)人構(gòu)成一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)小組，依據(jù)財(cái)政部《財(cái)政投資評(píng)審管理暫行規(guī)定》、《財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審操作規(guī)程（試行）》和《昆明市財(cái)政投資評(píng)審拜托業(yè)務(wù)管理方法》、《昆明市財(cái)政局對(duì)受聘單位財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審工作年度考評(píng)暫行方法》等規(guī)定及企業(yè)內(nèi)部有關(guān)管理制度的規(guī)定對(duì)項(xiàng)目評(píng)審業(yè)務(wù)各專業(yè)人員的崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)質(zhì)量進(jìn)行全面管理，全面防備、控制評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)；2、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，主要負(fù)責(zé)評(píng)審業(yè)務(wù)中各專業(yè)間的技術(shù)協(xié)調(diào)、組織管理、質(zhì)量管理等工作，對(duì)項(xiàng)目各專業(yè)負(fù)責(zé)人的工作進(jìn)行復(fù)核，防范、控制評(píng)審過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)；3、專業(yè)負(fù)責(zé)人，主要負(fù)責(zé)本專業(yè)的評(píng)審業(yè)求實(shí)行和質(zhì)量管理工作，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)本專業(yè)評(píng)審人員的工作，防備、控制評(píng)審詳細(xì)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)；4、業(yè)務(wù)人員，要依據(jù)造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)要求，嚴(yán)格執(zhí)行作業(yè)計(jì)劃，恪守有關(guān)業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)與原則，對(duì)所擔(dān)當(dāng)?shù)捻?xiàng)目評(píng)審業(yè)務(wù)質(zhì)量和進(jìn)度負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)防備、控制自己評(píng)審內(nèi)容的風(fēng)險(xiǎn)。三、有關(guān)舉措為防備評(píng)審遺漏、評(píng)審錯(cuò)誤等的財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)，控制人員素質(zhì)低、法例模糊、項(xiàng)目狀況不清、計(jì)算錯(cuò)誤、依據(jù)不足等的風(fēng)險(xiǎn)根源，采納評(píng)審人員核查選擇制、法律法例培訓(xùn)制、項(xiàng)目評(píng)審例會(huì)制、重要事項(xiàng)報(bào)告制、評(píng)審復(fù)查稽核制、工作稿本三級(jí)復(fù)查制等質(zhì)量控制舉措。1、評(píng)審人員核查選擇制經(jīng)過(guò)對(duì)內(nèi)部人員的核查和選擇，形成財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審人員庫(kù)，評(píng)審人員應(yīng)該擁有必然政治素質(zhì)、政策水平易專業(yè)技術(shù)水平，對(duì)不一樣樣行業(yè)、不一樣樣項(xiàng)目的評(píng)審依據(jù)專業(yè)特色組織相應(yīng)的專業(yè)評(píng)審人員參加；依據(jù)評(píng)審項(xiàng)目的實(shí)質(zhì)狀況配置評(píng)審負(fù)責(zé)人、稽復(fù)核人員或技術(shù)負(fù)責(zé)人；2、法律法例培訓(xùn)制對(duì)參加評(píng)審人員進(jìn)行法律法例摸底察看，組織評(píng)審人員審前法律法例培訓(xùn)，增強(qiáng)評(píng)審人員對(duì)法律法例的熟習(xí)和掌握。3、項(xiàng)目評(píng)審例會(huì)制張開審前檢查結(jié)果分析會(huì)、初審狀況匯總會(huì)、審察時(shí)期碰頭會(huì)等例會(huì)制度，實(shí)時(shí)掌握財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目的所有狀況，控制評(píng)審范圍和內(nèi)容的圓滿性和全面性。4、重要事項(xiàng)報(bào)告制要求參加評(píng)審人員在評(píng)審過(guò)程中，對(duì)重要事項(xiàng)及辦理建議、自己難以辦理的事項(xiàng)實(shí)時(shí)向上一級(jí)評(píng)審人員報(bào)告并接受指示，以便防備、控制評(píng)審過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。5、評(píng)審復(fù)查稽核制項(xiàng)目評(píng)審的復(fù)查稽核包含對(duì)評(píng)審計(jì)劃、評(píng)審程序的稽核；對(duì)評(píng)審依據(jù)的復(fù)審；對(duì)評(píng)審項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)的再踏勘和測(cè)評(píng)；對(duì)評(píng)審結(jié)果的復(fù)核等。6、工作稿本三級(jí)復(fù)查制專業(yè)負(fù)責(zé)人對(duì)業(yè)務(wù)人員評(píng)審結(jié)果進(jìn)行復(fù)查，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)各個(gè)部分評(píng)審結(jié)果進(jìn)行復(fù)查，技術(shù)負(fù)責(zé)人對(duì)評(píng)審項(xiàng)目進(jìn)行最后復(fù)查。附件二：評(píng)審工作勤政制度1、仔細(xì)組織全體評(píng)審工作人員學(xué)習(xí)財(cái)政部《財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審操作規(guī)程》、建設(shè)部《工程造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)操作指導(dǎo)規(guī)程》、中注協(xié)《注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則》、云南省《工程造價(jià)咨詢單位管理實(shí)行細(xì)則》和《昆明市財(cái)政局對(duì)受聘單位財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審工作年度考評(píng)暫行辦法》、《昆明市財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審拜托業(yè)務(wù)管理方法》以及有關(guān)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)造價(jià)師職業(yè)道德規(guī)范，學(xué)習(xí)溫家寶總理對(duì)于清廉自律的“四個(gè)禁止”，提升全體評(píng)審人員的思想認(rèn)識(shí)。2、參加項(xiàng)目評(píng)審工作的所有人員，時(shí)刻要以“四個(gè)禁止”來(lái)嚴(yán)格要求自己，不得利用工作之便，向被評(píng)審單位索要、收受任何禮品。3、不得以任何原由、任何借口接受被評(píng)審單位的吃請(qǐng)，不得參加評(píng)審單位舉行的接風(fēng)宴、餞行宴。4、不得利用評(píng)審中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題挾制被評(píng)審單位，從中謀利，收受各樣形式的利處費(fèi)。5、所有評(píng)審人員都要嚴(yán)于律己，各處典范恪守企業(yè)的有關(guān)規(guī)定制度，不得做任何有損企業(yè)形象的事。6、全體評(píng)審工作人員在評(píng)審工作中，要以對(duì)國(guó)家、對(duì)單位負(fù)責(zé)的態(tài)度，素來(lái)做到客觀公正、真切正確，不得發(fā)生任何有可能影響評(píng)審結(jié)果客觀公正的問(wèn)題。7、在項(xiàng)目評(píng)審工作中，要堅(jiān)持每日一次的狀況報(bào)告制度，實(shí)時(shí)認(rèn)識(shí)掌握項(xiàng)目評(píng)審工作人員的評(píng)審進(jìn)展?fàn)顩r，使評(píng)審工作不時(shí)都處于看守中。8、企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)要采納按期或不按期抽查檢查相結(jié)合的方法，隨時(shí)認(rèn)識(shí)掌握評(píng)審人員的思想和工作表現(xiàn)狀況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，實(shí)時(shí)糾正。9、在評(píng)審工作中要接受拜托單位的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)察，企業(yè)將經(jīng)過(guò)被評(píng)審單位，檢查評(píng)審工作人員的行為和舉止，保護(hù)企業(yè)的優(yōu)秀形象。10、要仔細(xì)落實(shí)項(xiàng)目評(píng)審工作目標(biāo)責(zé)任制，對(duì)分管領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、評(píng)審業(yè)務(wù)工作人員，要仔細(xì)劃分任務(wù)，明確各自在評(píng)審工作中的責(zé)任，簽署評(píng)審目標(biāo)責(zé)任保證書和保證清廉自律協(xié)議書。11、全體評(píng)審人員應(yīng)執(zhí)行好“五項(xiàng)義務(wù)”：(1)所有工作人員必然恪守國(guó)家的法律、法例和各項(xiàng)規(guī)章制度；(2)依據(jù)國(guó)家法律、法例和政策來(lái)執(zhí)行所擔(dān)負(fù)的評(píng)審工作任務(wù)；(3)接受企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和拜托單位的監(jiān)察，恪盡責(zé)責(zé)，勤勞工作；(4)公正清廉，克己奉公，保護(hù)企業(yè)榮譽(yù)和利益；(5)守舊企業(yè)和拜托單位的商業(yè)神秘。12、全體評(píng)審人員享有“五項(xiàng)權(quán)益”：(1)享有執(zhí)行職責(zé)所應(yīng)有的權(quán)益；(2)獲得勞動(dòng)酬勞和享受保險(xiǎn)、福利待遇；(3)參加理論和業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)；(4)對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)提出責(zé)備和建議；(5)依據(jù)規(guī)定離職等權(quán)益。13、對(duì)在評(píng)審工作中典范遵章守紀(jì)、各方面表現(xiàn)突出的人，企業(yè)將賞賜必然的獎(jiǎng)賞；對(duì)工作中表現(xiàn)不好，違犯上述規(guī)定者，企業(yè)將根占有關(guān)管理規(guī)定，視情節(jié)輕重，賞賜必需的處分，追查當(dāng)事人和有關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的責(zé)任。附件三：項(xiàng)目評(píng)審質(zhì)量?jī)?nèi)部管理制度一、財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審的質(zhì)量控制主要包含：1、對(duì)項(xiàng)目評(píng)審人員要求；2、項(xiàng)目評(píng)審的稽核復(fù)查；3、評(píng)審報(bào)告質(zhì)量控制；4、評(píng)審檔案管理等內(nèi)容。二、對(duì)項(xiàng)目評(píng)審人員要求1、項(xiàng)目評(píng)審要裝備相應(yīng)的專業(yè)評(píng)審人員，依據(jù)評(píng)審項(xiàng)目的實(shí)質(zhì)狀況配置評(píng)審負(fù)責(zé)人、稽復(fù)核人員或技術(shù)負(fù)責(zé)人；2、評(píng)審人員要擁有必然的政治素質(zhì)、政策水平易專業(yè)技術(shù)水平；對(duì)不一樣樣行業(yè)、不一樣樣項(xiàng)目的評(píng)審，依據(jù)專業(yè)特色組織相應(yīng)的專業(yè)評(píng)審人員參加；3、評(píng)審人員應(yīng)該嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的法律法例，客觀公正、清廉自律，以保證評(píng)審結(jié)果的正確性和公正性；4、對(duì)保密項(xiàng)目的評(píng)審，評(píng)審人員要恪守國(guó)家有關(guān)保密規(guī)定。三、成立評(píng)審專家?guī)欤瑢ｉT為財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審服務(wù)1、分門別類成立企業(yè)技術(shù)人員檔案；2、依據(jù)不一樣樣的財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審，抽調(diào)相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)人員參加。四、項(xiàng)目評(píng)審的復(fù)查稽核1、成立專門的“稽（復(fù)）核部門”，專門負(fù)責(zé)項(xiàng)目評(píng)審的稽（復(fù)）核工作；2、項(xiàng)目評(píng)審的復(fù)查稽核包含對(duì)評(píng)審計(jì)劃、評(píng)審程序的稽核；對(duì)評(píng)審依據(jù)的復(fù)審；對(duì)評(píng)審項(xiàng)目的再踏勘和測(cè)評(píng)；對(duì)評(píng)審結(jié)果的復(fù)核等；3、項(xiàng)目評(píng)審的復(fù)核稽察方式包含全面復(fù)查、要點(diǎn)復(fù)查和專家會(huì)審等。項(xiàng)目評(píng)審負(fù)責(zé)人要全面負(fù)責(zé)復(fù)核評(píng)審工作稿本。五、評(píng)審報(bào)告的質(zhì)量控制1、必然做到全面客觀、真切正確地反應(yīng)項(xiàng)目評(píng)審狀況和結(jié)果；2、對(duì)評(píng)審中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要提出辦理建議或建議，發(fā)現(xiàn)重要問(wèn)題，作要點(diǎn)說(shuō)明；3、為了對(duì)單位和對(duì)個(gè)人負(fù)責(zé)，我們還采納了“三級(jí)復(fù)核”（即：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人復(fù)核；部門經(jīng)理或項(xiàng)目經(jīng)理復(fù)核；技術(shù)負(fù)責(zé)人總復(fù)核）和詳細(xì)包辦人署名確認(rèn)相聯(lián)合的方法，把風(fēng)險(xiǎn)與詳細(xì)責(zé)任人掛鉤，最后形成評(píng)審報(bào)告。六、項(xiàng)目評(píng)審的檔案管理1、項(xiàng)目評(píng)審檔案管理是指對(duì)評(píng)審資料進(jìn)行整理、分類、歸檔及數(shù)據(jù)信息的匯總辦理；2、評(píng)審資料包含被評(píng)審單位供給的各樣資料、評(píng)審人員現(xiàn)場(chǎng)踏勘和丈量，取證獲得的原始資料，評(píng)審過(guò)程的工作稿本，初審報(bào)告，復(fù)核（審）報(bào)告，被評(píng)審單位反應(yīng)建議，評(píng)審報(bào)告等；3、項(xiàng)目評(píng)審檔案的保留限時(shí)為10年，特別評(píng)審項(xiàng)目檔案的保留時(shí)間按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。七、成立財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審工作質(zhì)量考評(píng)與賞罰制度。為保證和提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量，依據(jù)《中華人民共和國(guó)獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則》和其余有關(guān)執(zhí)業(yè)規(guī)范，聯(lián)合實(shí)質(zhì)，增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制，成立健全管理系統(tǒng)，制定項(xiàng)目評(píng)審工作質(zhì)量考評(píng)與賞罰制度。1、主假如對(duì)業(yè)務(wù)項(xiàng)目承接階段、計(jì)劃階段、實(shí)行階段和報(bào)告階段執(zhí)業(yè)質(zhì)量進(jìn)行核查；2、詳細(xì)察看對(duì)象主假如，各業(yè)務(wù)性質(zhì)的單個(gè)業(yè)務(wù)項(xiàng)目，并量化到項(xiàng)目詳細(xì)執(zhí)業(yè)人員；3、對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量考評(píng)與賞罰，主假如項(xiàng)目的計(jì)劃達(dá)成狀況、項(xiàng)目工作稿本的整理、項(xiàng)目質(zhì)量“三級(jí)”復(fù)核三個(gè)方面。4、項(xiàng)目質(zhì)量考評(píng)與賞罰主要表此刻企業(yè)質(zhì)量控制三級(jí)復(fù)核中，經(jīng)過(guò)逐級(jí)復(fù)核，最后形成核查結(jié)果；5、復(fù)核中發(fā)現(xiàn)的不符合項(xiàng)目評(píng)審質(zhì)量控制三級(jí)復(fù)核制度的事項(xiàng)，應(yīng)提請(qǐng)有關(guān)人員進(jìn)行增補(bǔ)齊備；6、未增補(bǔ)齊備的工作稿本不得向上一級(jí)復(fù)核人報(bào)送。各級(jí)復(fù)核人應(yīng)嚴(yán)格恪守企業(yè)制定的《昆明大地工程造價(jià)咨詢有限企業(yè)項(xiàng)目質(zhì)量控制三級(jí)復(fù)核制度》。7、總復(fù)核人依據(jù)項(xiàng)目評(píng)審質(zhì)量控制三級(jí)復(fù)核制度及評(píng)審質(zhì)量考評(píng)與賞罰制度，對(duì)工作稿本進(jìn)行復(fù)核并形成考評(píng)與賞罰結(jié)果記錄。8、核查結(jié)果實(shí)行百分制倒扣分，察看對(duì)象為單個(gè)業(yè)務(wù)項(xiàng)目，即以單個(gè)業(yè)務(wù)項(xiàng)目的提成薪資為100分，依據(jù)該項(xiàng)目倒扣分?jǐn)?shù)計(jì)算出應(yīng)扣金額，并以等級(jí)量化到項(xiàng)目詳細(xì)執(zhí)業(yè)人員。9、項(xiàng)目評(píng)審工作應(yīng)按要求時(shí)間達(dá)成，非客戶原由或未經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)同意，不得延伸業(yè)務(wù)達(dá)成時(shí)間。10、如因客戶原由或經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)同意，應(yīng)調(diào)整項(xiàng)目計(jì)劃達(dá)成時(shí)間。11、如未按要求時(shí)間達(dá)成任務(wù)，五天之內(nèi)扣10分，五天