2016年甘肅證券從業(yè)資格考試金融衍生工具概述模擬試題

2016年甘肅省證券從業(yè)資格考試：金融衍生工具概述模擬

試題一、單項(xiàng)選擇題（共20題，每題3分，每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)事最符合題意）1、__負(fù)責(zé)《上市公司行業(yè)分類指引》的具體執(zhí)行，包括上市公司類別變更等日常管理工作和定期向中國證監(jiān)會報(bào)備對上市公司類別的確認(rèn)結(jié)果。A.中國證監(jiān)會B.地方證券監(jiān)管部門C.證券交易所D.中國人民銀行2、（）是指證券是權(quán)利的一種物化的外在形式，它是權(quán)利的載體，權(quán)利是已經(jīng)存在的。A.資本證券B.要式證券C.證權(quán)證券D.有價(jià)證券3、中國人自己創(chuàng)辦的第一家證券交易所是1918年夏天成立的（）。A.上海證券交易所B.上海眾業(yè)公所C.上海華商證券交易所D.北平證券交易所4、__反映消費(fèi)者為購買消費(fèi)品而付出的價(jià)格的變動(dòng)情況。A.零售物價(jià)指數(shù)B.生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)C.國民生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)D.國內(nèi)生產(chǎn)總值物價(jià)指數(shù)5、從__形態(tài)看，國內(nèi)生產(chǎn)總值是所有常住居民在一定時(shí)期內(nèi)最終使用的貨物和服務(wù)價(jià)值與貨物和服務(wù)凈出口價(jià)值之和。A.價(jià)值B.產(chǎn)品C.收入D.實(shí)物6、市盈率的計(jì)算公式為__。A.每股價(jià)格乘以每股收益B.每股收益加上每股價(jià)格C.每股價(jià)格除以每股收益D.每股收益除以每股價(jià)格7、若通貨膨脹率為（），則今天的100元所代表的購買力比明年的100元要大。A.正數(shù)B.負(fù)數(shù)C．0D．18、__是指從事國民經(jīng)濟(jì)中同性質(zhì)的生產(chǎn)或其他經(jīng)濟(jì)社會活動(dòng)的經(jīng)營單位和個(gè)體等構(gòu)成的組織結(jié)構(gòu)體系。A.行業(yè)B.產(chǎn)業(yè)C.企業(yè)D.工業(yè)9、設(shè)一張債券的面額為100元，年利率為10%，期限為5年，利息在期滿時(shí)一次支付。請分別按照單利債券和復(fù)利債券的計(jì)息辦法來計(jì)算其到期時(shí)的利息（）。A.單利：50；復(fù)利：50B.單利：50；復(fù)利：61.05C.單利：61.05；復(fù)利：50D.單利：61.05；復(fù)利：61.0510、根據(jù)國際會計(jì)準(zhǔn)則委員會（IASC）國際會計(jì)準(zhǔn)則第39號《金融工具：確認(rèn)與計(jì)量》）文件對金融衍生工具的定義，以下不屬于金融衍生工具特征的是（）。A.其價(jià)值隨特定利率、證券價(jià)格、商品價(jià)格、匯率、價(jià)格或利率指數(shù)信用等級或信用指數(shù)、或類似變量的變動(dòng)而變動(dòng)B.不要求初始凈投資，或與對市場條件變動(dòng)具有類似反應(yīng)的其他類型合同相比，要求較少的凈投資C.具有強(qiáng)大的構(gòu)造特性，不但可以用衍生工具合成新的衍生品，還可以復(fù)制出幾乎所有的基礎(chǔ)產(chǎn)品D.在未來日期結(jié)算11、遠(yuǎn)期利率協(xié)議的參考利率應(yīng)為經(jīng)（）授權(quán)的全國銀行間同業(yè)拆借中心等機(jī)構(gòu)發(fā)布的銀行間市場具有基準(zhǔn)性質(zhì)的市場利率。A.中國人民銀行B.國家開發(fā)銀行C.交通銀行D.建設(shè)銀行12、金融期貨與金融期權(quán)的區(qū)別在于（）。A.收費(fèi)不同B.收益不同C.交易方式不同D.交易者權(quán)利和義務(wù)的對稱性不同13、1959年提出的__，指出市場價(jià)格是市場對隨機(jī)到來的事件信息作出的反應(yīng)，投資者的意志并不能主導(dǎo)事態(tài)的發(fā)展，從而建立了投資者“整體理性”這一經(jīng)典假設(shè)。A.有效市場理論B.隨機(jī)漫步理論C.切線理論D.現(xiàn)代證券投資組合理論14、高通脹下的GDP增長，將促使證券價(jià)格_。A.快速上漲B.下跌C.平穩(wěn)波動(dòng)D.呈慢牛態(tài)勢15、根據(jù)我國《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行股票以（）方式確定股票發(fā)行價(jià)格。A.累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)B.詢價(jià)C.上網(wǎng)競價(jià)D.協(xié)商定價(jià)16、關(guān)于關(guān)聯(lián)交易，下列說法錯(cuò)誤的是__。A.關(guān)聯(lián)交易主要作用是降低企業(yè)的交易成本，有利于實(shí)現(xiàn)利潤的最大化B.關(guān)聯(lián)交易容易成為企業(yè)調(diào)節(jié)利潤、避稅和為一些部門及個(gè)人獲利的途徑C.關(guān)聯(lián)交易往往使中小投資者利益受損D.在實(shí)際操作過程中，關(guān)聯(lián)交易具有某些經(jīng)濟(jì)特性17、__適用于持續(xù)經(jīng)營的企業(yè)計(jì)算資產(chǎn)價(jià)值。A.重置成本法B.市場決定法C.清算價(jià)值法D.公允價(jià)值法18、通過對證券基本財(cái)務(wù)要素的計(jì)算和處理得出該證券的絕對金額的方法稱為__A.絕對估值B.資產(chǎn)價(jià)值C.相對估值D.風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)19、不同類別之間、在同一年度不同財(cái)務(wù)報(bào)表的有關(guān)項(xiàng)目之間，各會計(jì)要素的相互關(guān)系。A.財(cái)務(wù)指標(biāo)B.財(cái)務(wù)目標(biāo)C.財(cái)務(wù)比率D.財(cái)務(wù)分析20、上市公司要設(shè)立（），負(fù)責(zé)股東大會和董事會會議的籌備，記錄文件保管以及公司股權(quán)管理，辦理信息披露事務(wù)。A.監(jiān)事會B.董事會C.監(jiān)事會秘書D.董事會秘書二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題4分，每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5分）21、關(guān)于外匯風(fēng)險(xiǎn)的論述，正確的是__。A.從其產(chǎn)生的領(lǐng)域分析，外匯風(fēng)險(xiǎn)可分為商業(yè)性匯率風(fēng)險(xiǎn)和金融性匯率風(fēng)險(xiǎn)兩大類B.商業(yè)性匯率風(fēng)險(xiǎn)主要是指人們在國際貿(mào)易中因匯率變動(dòng)而遭受損失的可能性C.金融性匯率風(fēng)險(xiǎn)包括債權(quán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和儲備風(fēng)險(xiǎn)D.金融性匯率風(fēng)險(xiǎn)是外匯風(fēng)險(xiǎn)中最常見且最重要的風(fēng)險(xiǎn)22、對證券投資基金的認(rèn)識，錯(cuò)誤的是__。A.中國還沒有中外合資基金B(yǎng).基金起到了豐富和活躍證券市場的作用，因而加大了證券市場的風(fēng)險(xiǎn)C.基金為中小投資者拓寬了投資渠道D.與國外機(jī)構(gòu)合作組建基金管理公司，有利于監(jiān)管當(dāng)局控制利用外資的規(guī)模和市場開放風(fēng)險(xiǎn)23、ETF（證券交易所交易基金）的優(yōu)勢包括_。A.日內(nèi)交易與二級市場的高流動(dòng)性B.價(jià)格與凈值偏離較小C.稅收高效性D.成本分配公平性，保護(hù)繼續(xù)持有者利益24、符合股票價(jià)格指數(shù)定義的是__。A.是將計(jì)算期的股票價(jià)格或市值與基期價(jià)格或市值相比較而得出的相對變化數(shù)B.是反映一個(gè)經(jīng)濟(jì)體運(yùn)行和發(fā)展?fàn)顟B(tài)的靈敏信號C.可以反映股票市場總體價(jià)格水平走勢及其變動(dòng)趨勢D.編制的步驟有選擇樣本股、選定某基期、計(jì)算報(bào)告期平均股價(jià)并作必要的修正、指數(shù)化25、股票投資獲得資本增值收益的形式是送股，送股的資金來源于__。A.法定公積金B(yǎng).公益金C.當(dāng)年可分配盈利D.任意盈余公積金26、下面關(guān)于證券市場的敘述，正確的是__。A.證券市場可分為有形市場和無形市場，無形市場的誕生是證券市場走向集中化的重要標(biāo)志之一B.證券市場的結(jié)構(gòu)是指證券市場的構(gòu)成及其各部分之間的量比關(guān)系C.證券市場是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，是為解決資本供求矛盾和流動(dòng)性而產(chǎn)生的市場D.從風(fēng)險(xiǎn)的角度分析，證券市場也是風(fēng)險(xiǎn)的直接交換場所27、發(fā)放股票股息的目的包括__。A.增加公司資產(chǎn)總額B.增加公司股東權(quán)益總額C.使公司保留現(xiàn)金，解決公司發(fā)展對現(xiàn)金的需要D.使公司股票數(shù)量增加、股價(jià)下降，有利于股票的流通28、對證券投資基金的投資進(jìn)行限制的主要目的是__。A.引導(dǎo)基金分散投資、降低風(fēng)險(xiǎn)B.避免基金操縱市場C.發(fā)揮基金引導(dǎo)市場的積極作用D.增加基金資產(chǎn)的收益水平29、下面屬于申請創(chuàng)新試點(diǎn)證券公司所需的條件是__。A.設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營3年以上（含3年）B.根據(jù)經(jīng)營業(yè)務(wù)的范圍，近1年凈資本達(dá)到相應(yīng)規(guī)定C.最近1年流動(dòng)資產(chǎn)余額不低于流動(dòng)負(fù)債余額的150%D.最近1年凈資本不低于凈資產(chǎn)的50%30、股票價(jià)格指數(shù)的編制步驟包括__。A.選擇樣本股B.選定基期并計(jì)算基期平均股價(jià)C.計(jì)算基期平均股價(jià)并作必要修正D.指數(shù)化31、下列說法正確的是__。A.試點(diǎn)證券公司應(yīng)建立動(dòng)態(tài)的凈資本監(jiān)控預(yù)警與補(bǔ)足機(jī)制，確保凈資本及有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定B.試點(diǎn)證券公司必須在中國證券業(yè)協(xié)會網(wǎng)站上公開披露經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度報(bào)告和重大事件公告C.試點(diǎn)證券公司出現(xiàn)不符合申請條件的，必須在7個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告中國證券業(yè)協(xié)會，并說明原因和對策D.試點(diǎn)證券公司應(yīng)建立證券自營業(yè)務(wù)，客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和債務(wù)回購業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，對證券持倉、盈虧狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和交易活動(dòng)進(jìn)行有效監(jiān)控32、關(guān)于人民幣債券交易的敘述，正確的是__。A.交易方式包括現(xiàn)券買賣與回購交易兩部分，現(xiàn)券交易品種目前為國債和以市場化形式發(fā)行的政策性金融債券B.債券托管結(jié)算和資金清算分別通過中央國債登記結(jié)算有限公司和中國人民銀行支付系統(tǒng)進(jìn)行C.清算速度為T+2或T+1D.實(shí)行“見券付款”、“見款付券”和“券款對付”三種清算方式33、關(guān)于利率變化引起證券價(jià)格變化，下列說法正確的有__。A.利率與證券價(jià)格呈反方向變化B.利率的提高會改變資金流向，使得債券需求降低，從而導(dǎo)致債券價(jià)格降低C.利率提高，公司融資成本提高，凈盈利下降，派發(fā)股息減少，引起股票價(jià)格下降D.利率提高，債券價(jià)格將先降低再升高到原來水平34、關(guān)于基金管理費(fèi)，下列說法正確的是__。A.基金管理費(fèi)通常按照每個(gè)估值日基金凈