農(nóng)村信用社改革與發(fā)展總結(jié)范本

農(nóng)村信用社?改革與發(fā)展?總結(jié)范本?概述農(nóng)村?信用社改革?主要是兩方?面。一是改?革農(nóng)信社管?理體制，將?農(nóng)信社的管?理交由地方?省級政府負(fù)?責(zé)；二是以?法人為單位?改革農(nóng)信社?產(chǎn)權(quán)制度，?明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)?系，擴(kuò)大入?股范圍，提?高入股額度?，產(chǎn)權(quán)形式?可采取股份?制、股份合?作制和合作?制三種形式?，___形?式可采取農(nóng)?村股份制商?業(yè)銀行、農(nóng)?村合作銀行?、以縣（市?、區(qū)）為單?位統(tǒng)一法人?和兩級法人?等模式。改?革實(shí)踐1?.___年?以前我國農(nóng)?村信用社改?革建國以?來，我國農(nóng)?村信用社經(jīng)?歷了從__?_、生產(chǎn)大?隊(duì)管理，到?中下貧農(nóng)管?理，又到農(nóng)?業(yè)銀行管理?的多次改革?。中國農(nóng)業(yè)?銀行在__?_年恢復(fù)后?，農(nóng)村信用?社成為其下?設(shè)機(jī)構(gòu)。_?__年，_?__審批了?中國農(nóng)業(yè)銀?行《___?改革信用社?合作社管理?體制的報(bào)告?》，這次改?革強(qiáng)調(diào)農(nóng)村?信用社的“?三性”，即?___上的?合作性、管?理上的民主?性和經(jīng)營上?的靈活性。?但恢復(fù)“三?性”改革并?沒有取得顯?著效果，農(nóng)?村信用社的?經(jīng)營還是按?照自上而下?的指令式計(jì)?劃進(jìn)行。_?__年代后?，___要?求農(nóng)村信用?社要逐漸從?農(nóng)業(yè)銀行分?離出來。_?__年__?_下發(fā)了《?國務(wù)___?關(guān)于金融體?制改革__?決定》;_?__年農(nóng)業(yè)?銀行、農(nóng)村?信用社開始?各自獨(dú)立辦?公;___?年___出?臺的《__?_農(nóng)村金融?體制改革_?_決定》（?國發(fā)[__?_]___?號），標(biāo)志?著農(nóng)村信用?社完成了與?中國農(nóng)業(yè)銀?行的正式脫?鉤，并開始?由中國人民?銀行托管。?2.自_?__年起的?農(nóng)村信用社?改革及評價(jià)?___下?發(fā)了《深化?農(nóng)村信用社?改革試點(diǎn)方?案》，這個(gè)?方案再次啟?動了農(nóng)村信?用改革的新?一輪創(chuàng)新，?試點(diǎn)工作在?___等_?__個(gè)省進(jìn)?行，該方案?主要有三方?面內(nèi)容，即?改革農(nóng)村信?用社產(chǎn)權(quán)制?度，改革農(nóng)?村信用社管?理體制以及?國家?guī)头鲂?用社。__?_年___?月底，將試?點(diǎn)地區(qū)進(jìn)一?步擴(kuò)大到了?___個(gè)省?市自治區(qū)。?___年_?__月，隨?著最后一家?省級合作社?的正式掛牌?，我國新的?農(nóng)村信用社?經(jīng)營管理體?制框架已經(jīng)?在全國范圍?內(nèi)建立起來?。這次改?革在產(chǎn)權(quán)和?管理權(quán)方面?有很大的突?破。首先是?強(qiáng)調(diào)信用社?的商業(yè)化、?市場化，其?次是將信用?社的管理權(quán)?下放給了省?級政府，權(quán)?力的下放有?利于因地制?宜，但也增?加了政府對?信用社的行?政性控制，?同時(shí)容易引?發(fā)信用社的?道德風(fēng)險(xiǎn)。?2現(xiàn)狀分析?產(chǎn)權(quán)制度?目前我國?農(nóng)村信用社?在產(chǎn)權(quán)制度?方面采取多?樣化方針，?各地區(qū)根據(jù)?自身發(fā)展水?平以及信用?社自身狀況?來選擇不同?的產(chǎn)權(quán)模式?：經(jīng)濟(jì)比較?發(fā)達(dá)、城鄉(xiāng)?一體化程度?較高、信用?社資產(chǎn)規(guī)模?較大且已商?業(yè)化經(jīng)營的?少數(shù)地區(qū)實(shí)?行股份制商?業(yè)銀行。不?具備商業(yè)銀?行模式改造?條件的信用?社可以選擇?合作銀行模?式在人口相?對比較稠密?或糧棉商?品基地縣（?市），可以?縣（市）為?單位將信用?社和縣（市?）聯(lián)社各為?法人改為統(tǒng)?一法人。對?其他還達(dá)不?到條件的地?區(qū)，可繼續(xù)?實(shí)行原先的?體制，同時(shí)?通過降格、?合并等手段?，對高風(fēng)險(xiǎn)?信用社進(jìn)行?兼并和重組?，并對嚴(yán)重?資不抵債、?___在城?區(qū)或城郊、?支農(nóng)服務(wù)較?少的信用社?，可考慮按?照《金融機(jī)?構(gòu)撤銷條例?》予以撤銷?。這樣，我?國農(nóng)村信用?社出現(xiàn)了三?種新型的基?本發(fā)展模式?：農(nóng)村信用?社制度框架?內(nèi)重組模式?、股份制農(nóng)?村商業(yè)銀行?模式和農(nóng)村?合作銀行模?式，各地都?有不同選擇?。但在管理?模式上，除?___、_?__、__?_外，各地?基本上都選?擇組建了省?級聯(lián)社。當(dāng)?前問題：首?先，當(dāng)前的?農(nóng)村信用社?在產(chǎn)權(quán)制度?方面是一種?混合產(chǎn)權(quán)模?式，出資方?主要是各級?政府，監(jiān)管?方面還是以?政府指導(dǎo)為?主，產(chǎn)權(quán)沒?有明確的界?定，信用社?的性質(zhì)還存?有“官辦”?金融機(jī)構(gòu)的?跡象。其?次，在管理?模式上，各?省級地__?_府都無一?例外的選擇?了易于行政?管理的聯(lián)社?模式，這造?成了信用社?不是對股東?和社員負(fù)責(zé)?，而是對上?一級的聯(lián)社?負(fù)責(zé)，同時(shí)?也傷害了農(nóng)?民參股入社?的積極性。?最后，在?股權(quán)設(shè)置方?面，農(nóng)村信?用社的“非?農(nóng)”問題日?益突出，出?現(xiàn)了排擠小?股民和農(nóng)民?股民的現(xiàn)象?，改變了信?用社“支農(nóng)?惠農(nóng)”的核?心目標(biāo)。?資金運(yùn)營?（1）資產(chǎn)?情況。__?_年以后，?農(nóng)村信用社?增資擴(kuò)股規(guī)?模開始迅速?加大，但信?用社的資本?充足率并沒?有完全達(dá)到?國家___?%的標(biāo)準(zhǔn)要?求。從__?_年以來，?農(nóng)村信用社?再次出現(xiàn)增?資擴(kuò)股高峰?，資本充足?率有明顯提?高趨勢，可?以預(yù)見資本?不足的問題?不久將會得?到解決。不?良貸款近年?來也有所好?轉(zhuǎn)，但由于?大多數(shù)是屬?于歷史積累?，在短期內(nèi)?很難收回，?這就使得各?個(gè)信用社的?不良貸款率?居高不下，?甚至有的地?方超過了_?__%，成?為信用社經(jīng)?營困難的主?要原因。?（2）負(fù)債?情況。從信?用社的負(fù)債?總體來看，?農(nóng)民仍然是?最主要的儲?蓄者，其存?款額大約占?到信用社總?存款的__?_%。從存?款流動性和?結(jié)構(gòu)來看，?信用社保持?較高的流動?性水平，但?流動性較高?的同時(shí)也削?弱了信用社?的盈利能力?，尤其是上?存制度限制?占用了大量?資金限制了?放貸規(guī)模。?（3）盈?利情況。農(nóng)?村信用社從?農(nóng)業(yè)銀行脫?離出來后，?一方面被轉(zhuǎn)?嫁了許多沉?重歷史包袱?，制約了其?進(jìn)一步發(fā)展?;另一方面?行業(yè)競爭加?大，擠壓了?信用社的盈?利空間，而?其服務(wù)“三?農(nóng)”的宗旨?使得社盈利?水平長期處?于低位。?內(nèi)部治理?（1）__?_年中國農(nóng)?村信用社從?中國農(nóng)業(yè)銀?行脫鉤后，?農(nóng)村信用社?按照《國務(wù)?___關(guān)于?農(nóng)村金融體?系改革__?決定》要求?，建立了農(nóng)?村信用社社?員代表大會?、理事會、?監(jiān)事會三權(quán)?分立的核心?治理制度。?理事會負(fù)責(zé)?日常事務(wù)的?決策并向信?用社經(jīng)營層?提出經(jīng)營目?標(biāo)和戰(zhàn)略方?針;監(jiān)事會?負(fù)責(zé)對經(jīng)營?層的監(jiān)督管?理。代表大?會負(fù)責(zé)理事?會和監(jiān)事?會的選舉，?理事會和監(jiān)?事會對代表?大會負(fù)責(zé)。?三會之間權(quán)?責(zé)分明、各?司其職、相?互制約。?農(nóng)村信用社?體系上自上?而下分為四?個(gè)層級，分?別是國家級?、省級、縣?級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級?，該體系的?采用自下而?上的所有權(quán)?控股方式。?（2）當(dāng)?前問題。首?先，農(nóng)村信?用社“三會?”制度形同?虛設(shè)。社員?代表大會沒?有成為真正?的最高權(quán)力?機(jī)構(gòu)，自身?受到信用社?的控制和操?縱。理事會?和監(jiān)事會的?規(guī)范制度還?沒有建立，?理事會受到?上級的控制?，監(jiān)事會流?于形式，無?法發(fā)揮有效?的內(nèi)部監(jiān)管?，信用社的?經(jīng)營活動更?多依靠行政?命令的方式?開展。其?次，省級聯(lián)?社控制制度?與法人產(chǎn)權(quán)?治理機(jī)制相?互矛盾。農(nóng)?村信用合作?社的三權(quán)分?立模式，解?決了農(nóng)村信?用社、信用?社股東和政?府之間的所?有權(quán)和經(jīng)營?權(quán)的分配問?題。但改革?中將信用社?的管理權(quán)下?放給省級政?府，造成了?各省都毫無?例外的建立?了農(nóng)村信用?社省級聯(lián)社?，這為地_?__府控制?農(nóng)村信用合?作社和地方?金融提供了?機(jī)遇，制約?了不同產(chǎn)權(quán)?主體共同參?與決策的權(quán)?力。最后?，管理水平?有限，管理?效率不高。?農(nóng)村信用社?職工的文化?水平不高，?在放貸時(shí)不?能準(zhǔn)確有效?的向農(nóng)戶傳?達(dá)信貸信息?，同時(shí)存在?機(jī)構(gòu)冗余、?人員龐雜的?現(xiàn)象，行政?成本高而經(jīng)?營效率低下?。監(jiān)管狀?況（1）?建國之初，?農(nóng)村信用合?作社工作主?要由中國人?民銀行和供?銷社共同監(jiān)?管，監(jiān)管的?內(nèi)容多是對?一些基本的?規(guī)章制度的?規(guī)范。（范?本）___?年代后，農(nóng)?村信用社成?為農(nóng)業(yè)銀行?的基層機(jī)構(gòu)?，由中國農(nóng)?業(yè)銀行負(fù)責(zé)?監(jiān)管，監(jiān)管?手段多是強(qiáng)?制性的行政?式命令。_?__年，_?__出臺了?《___農(nóng)?村金融體制?改革__決?定》，農(nóng)村?信用社開始?逐步脫離農(nóng)?業(yè)銀行的附?屬地位。?（2）__?_年___?月，___?出臺《深化?農(nóng)村信用社?改革試點(diǎn)方?案》，確定?了監(jiān)管的總?體原則。_?__年銀監(jiān)?會經(jīng)___?審批下發(fā)的?《___明?確農(nóng)村信用?社監(jiān)督管理?權(quán)責(zé)分工_?__》經(jīng)一?步將監(jiān)管體?制中各級政?府、省級管?理機(jī)構(gòu)、中?國人民銀行?以及銀監(jiān)會?的權(quán)責(zé)明確?。（3）?當(dāng)前問題。?首先，沒有?有效的執(zhí)行?對省級聯(lián)社?的監(jiān)管工作?。隨著國家?將農(nóng)村信用?社的權(quán)力逐?步下放給省?級政府，省?級聯(lián)社的特?殊地位就必?須要有更高?層的國家機(jī)?構(gòu)嚴(yán)格管理?，這方面銀?監(jiān)會監(jiān)管不?完善，管理?基本還是流?于形式。而?是否應(yīng)當(dāng)建?立專門的全?國性信用社?監(jiān)管機(jī)構(gòu)還?需討論。?其次，信用?社與監(jiān)管部?門關(guān)系不暢?，沒有建立?適當(dāng)?shù)臏贤?機(jī)制。當(dāng)前?信用社還處?于改革發(fā)展?初期，很多?業(yè)務(wù)還不規(guī)?范，因此對?監(jiān)管機(jī)構(gòu)存?有戒心。而?監(jiān)管者也沒?有主動建立?與各級信用?社的有效溝?通機(jī)制。?最后，監(jiān)管?體系中忽略?“三會”制?度。“三會?”中的內(nèi)部?監(jiān)事會形同?虛設(shè)，沒有?與外部的監(jiān)?管部門內(nèi)外?呼應(yīng)，而是?在很大程度?上成為信用?社管理層的?附屬機(jī)構(gòu)。?3改革對策?1.明晰?信用社產(chǎn)權(quán)?關(guān)系，推進(jìn)?多元化產(chǎn)權(quán)?模式。當(dāng)前?農(nóng)村信用社?的產(chǎn)權(quán)問題?主要是法人?產(chǎn)權(quán)的概念?迷糊不清，?入股農(nóng)民社?員享受不到?自身應(yīng)有的?權(quán)力，甚至?連基本的監(jiān)?督知情權(quán)都?得不到滿足?。要從根本?上解決這一?問題，筆者?認(rèn)為必須推?進(jìn)多元化產(chǎn)?權(quán)改革，分?散股權(quán)，民?主管理，群?眾監(jiān)督，克?服“一人說?了算”的內(nèi)?部控制機(jī)制?。具體來說?，要求信用?社在原有社?員的基礎(chǔ)上?，更廣泛的?吸收當(dāng)?shù)氐?農(nóng)民農(nóng)戶、?個(gè)體工商業(yè)?者、農(nóng)村中?小企業(yè)、鄉(xiāng)?鎮(zhèn)企業(yè)的資?金，甚至可?以吸收外地?資本、外資?企業(yè)的資金?，實(shí)現(xiàn)投資?主體多元化?。2.增?加大額貸款?數(shù)量，建立?區(qū)域資金流?通機(jī)制，提?高信用社盈?利能力。解?決信用社的?可持續(xù)發(fā)展?問題，關(guān)鍵?是提高信用?社自身的盈?利能力。歷?史債務(wù)包袱?重和小額信?貸利潤低是?信用社提高?盈利水平的?兩大難題，?筆者認(rèn)為首?先應(yīng)當(dāng)適當(dāng)?提高利差相?對較高的大?額信貸的數(shù)?量，優(yōu)化信?用社的負(fù)債?結(jié)構(gòu)，降低?資金過剩流?動性的同時(shí)?提高信用社?的收入。其?次是要建立?區(qū)域間的資?金流通機(jī)制?，適當(dāng)放寬?信用社之間?的頭寸交易?，進(jìn)而保證?資金過剩的?信用社可以?及時(shí)將資金?流通到資金?缺乏的信用?社。3.?確立“三會?”在內(nèi)部治?理的核心地?位，減少政?府部門對信?用社的干預(yù)?，加大人才?引進(jìn)和培養(yǎng)?力度。一方?面必須確立?社員大會的?最高權(quán)力機(jī)?構(gòu)的地位，?同時(shí)增強(qiáng)農(nóng)?戶和企業(yè)股?東的參與意?識，保證信?用社真正反?映大多數(shù)社?員的利益;?另一方面建?立名副其實(shí)?的監(jiān)事會制?度，保證其?對理事會的?監(jiān)管權(quán)力。?同時(shí)，政府?部門要逐漸?弱化自身的?經(jīng)營決策者?地位，改變?農(nóng)村信用社?的一元決策?體制，推進(jìn)?多元產(chǎn)權(quán)模?式。在人才?培養(yǎng)方面，?在吸納高素?質(zhì)專業(yè)金融?人才的同時(shí)?，更要加大?在職員工的?培訓(xùn)力度，?從根本上提?高金融服務(wù)?質(zhì)量。4?.建立健全?信用社監(jiān)管?體制，逐漸?形成一個(gè)有?效的監(jiān)管體?系。有效的?監(jiān)管體系主?要包括三方?面內(nèi)容：首?先，明確外?部監(jiān)管機(jī)構(gòu)?的主體地位?和各自職責(zé)?，包括各級?政府、省級?管理機(jī)構(gòu)、?銀監(jiān)會、中?央銀行。這?其中必須強(qiáng)?調(diào)銀監(jiān)會監(jiān)?管的核心地?位，在協(xié)調(diào)?好與各級政?府之間關(guān)系?的同時(shí)，更?要監(jiān)督約束?政府部門對?信用社經(jīng)營?的干預(yù)。其?次，加強(qiáng)內(nèi)?部監(jiān)事會的?作用。完善?的監(jiān)事會制?度一方面可?以幫助社員?代表大會監(jiān)?管信用社的?經(jīng)營狀況，?另一方面也?可以更好的?與外部監(jiān)管?機(jī)構(gòu)進(jìn)行有?效溝通，建?立內(nèi)外結(jié)合?的監(jiān)管體系?。最后，建?立信用社行?業(yè)的行業(yè)自?律機(jī)構(gòu)，這?便于各個(gè)信?用社之間的?信息溝通，?自律自治。?5.國家?配套優(yōu)惠扶?持政策，信?用社自身建?立風(fēng)險(xiǎn)控制?機(jī)制，進(jìn)一?步提高農(nóng)村?信用社在農(nóng)?村信貸領(lǐng)域?的競爭力。?當(dāng)前的農(nóng)村?信用社歷史?債務(wù)還未解?決，信貸資?金不足、盈?利水平低下?、管理體制?不健全，因?此國家的（?范本）惠農(nóng)?政策中應(yīng)當(dāng)?考慮對農(nóng)村?信用社政策?上的偏向，?比如適當(dāng)?shù)?扶持償還歷?史債務(wù)，減?免稅金，制?定三農(nóng)信貸?的專項(xiàng)優(yōu)惠?利率。同時(shí)?，信用社自?身也應(yīng)當(dāng)進(jìn)?一步加強(qiáng)風(fēng)?險(xiǎn)的評估和?控制意識，?減少壞帳和?不良貸款，?這樣，依靠?國家政策和?自身管理的?提高，農(nóng)村?信用社在農(nóng)?村信貸領(lǐng)域?就能建立自?身的核心競?爭力，從而?提高整個(gè)農(nóng)?村金融系統(tǒng)?的績效。?6.完善農(nóng)?村信用社法?律法規(guī)體系?，保證信用?社進(jìn)一步改?革的有法可?依。對于農(nóng)?村信用社的?法律體系，?首