工程投資控制與項(xiàng)目管理熱點(diǎn)

工程投資控制與項(xiàng)目管理熱點(diǎn)二〇一二年七月提綱五、其它一、工程投資控制二、監(jiān)督檢查二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)項(xiàng)目管理—重點(diǎn)是圍繞工程的投資、進(jìn)度、質(zhì)量（安全、廉潔）控制開展相關(guān)工作。各項(xiàng)控制與投資緊密關(guān)聯(lián)。投資控制應(yīng)從源頭抓起。自立項(xiàng)階段起，貫穿于審批、概算分解、招標(biāo)、結(jié)算審核、變更控制等工程建設(shè)的全過程。

一、工程投資控制（一）項(xiàng)目前期階段項(xiàng)目立項(xiàng)：軍工項(xiàng)目的國撥資金規(guī)模按比例在立項(xiàng)批復(fù)中明確后基本固化，原則上在后期所增加的投資由企業(yè)自籌解決（國防科工局的管理不同于發(fā)改委、建設(shè)部，可研、初設(shè)階段允許10%的誤差）。

因此，在項(xiàng)目立項(xiàng)階段準(zhǔn)確估算投資規(guī)模十分關(guān)鍵。

一、工程投資控制（一）項(xiàng)目前期階段項(xiàng)目立項(xiàng)：集團(tuán)公司絕大多數(shù)項(xiàng)目自工程立項(xiàng)起，在可研、初設(shè)報(bào)批階段和實(shí)施階段，投資規(guī)模呈不斷增加趨勢。立項(xiàng)階段前期工程深度不夠，投資估算不足是投資規(guī)模增加的主要原因。但所增加的投資只能由企業(yè)自籌資金解決。

一、工程投資控制（一）項(xiàng)目前期階段項(xiàng)目立項(xiàng)、可研、初設(shè)的編制深度：項(xiàng)目編報(bào)階段深度不夠是造成在建項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更多、拖工期、調(diào)概算的重要原因（放化、串列升級工程、大布采鈾工程、771）。要按國家和集團(tuán)公司關(guān)于各階段的內(nèi)容、深度要求編報(bào)。

一、工程投資控制（一）項(xiàng)目前期階段概算分解與動態(tài)管理是投資控制的重要手段：將初步設(shè)計(jì)概算分解到2、3、4級子項(xiàng)中，形成“執(zhí)行概算”，并對概算實(shí)際執(zhí)行情況實(shí)行動態(tài)分析與及時調(diào)整升級，尤其建設(shè)周期較長的項(xiàng)目。通過動態(tài)分析工程投資完成情況，確保合理完成投資。

一、工程投資控制（二）加強(qiáng)過程管理中的投資控制概算分解與動態(tài)管理是投資控制的重要手段：是各類合同簽訂、招標(biāo)定標(biāo)、采購等重大經(jīng)濟(jì)活動與初設(shè)概算規(guī)模對比分析的依據(jù)。是財(cái)務(wù)管理部門對各類合同范圍內(nèi)的費(fèi)用控制的目標(biāo)和依據(jù)(通常一級概算僅劃分了建筑、安裝、設(shè)備、建設(shè)單位管理費(fèi)、設(shè)計(jì)服務(wù)、調(diào)試費(fèi)等，如概算子項(xiàng)未進(jìn)行分解，就會導(dǎo)致合同、收款和支出的細(xì)項(xiàng)無法對應(yīng)，增加投資控制的盲目性）。

一、工程投資控制（二）加強(qiáng)過程管理中的投資控制概算分解與動態(tài)管理是投資控制的重要手段：概算不分解，不能反映已簽合同與概算的對應(yīng)關(guān)系，難以判斷合同簽訂與建設(shè)期內(nèi)資金需求的合理性，也影響對合同執(zhí)行情況的及時分析，影響對概算執(zhí)行情況的動態(tài)監(jiān)管。編制竣工決算報(bào)告之前，合理完成投資。通過執(zhí)行概算實(shí)際執(zhí)行情況分析，防止出現(xiàn)結(jié)余資金（按財(cái)政部有關(guān)規(guī)定70%上繳）。

一、工程投資控制（二）加強(qiáng)過程管理中的投資控制概算分解與動態(tài)管理是投資控制的重要手段：設(shè)計(jì)單位依據(jù)項(xiàng)目設(shè)備、材料、人工、機(jī)械臺班等工程量，及國家與當(dāng)?shù)氐南嚓P(guān)政策規(guī)定、定額、標(biāo)準(zhǔn)，編制項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)概算。項(xiàng)目業(yè)主應(yīng)發(fā)揮設(shè)計(jì)單位的優(yōu)勢，聯(lián)合編制本項(xiàng)目的分級執(zhí)行概算，有利于工程的投資控制、分級執(zhí)行與動態(tài)管理。

一、工程投資控制（二）加強(qiáng)過程管理中的投資控制概算分解與動態(tài)管理是投資控制的重要手段：加強(qiáng)項(xiàng)目管理人才培訓(xùn)，項(xiàng)目管理人員需具備概算分解、執(zhí)行情況分析與動態(tài)監(jiān)管的能力。要讓計(jì)劃、財(cái)務(wù)、采購、合同及各子項(xiàng)執(zhí)行人員了解執(zhí)行概算，達(dá)到全員參與投資控制。

一、工程投資控制（二）加強(qiáng)過程管理中的投資控制充分發(fā)揮招標(biāo)（競爭機(jī)制）在投資控制中的作用：在合理編制實(shí)際可操作的招標(biāo)核準(zhǔn)方案基礎(chǔ)上，應(yīng)充分發(fā)揮招標(biāo)競爭作用，合理降低工程造價(jià)（必須做好編標(biāo)、評標(biāo)、投標(biāo)資格審查等相關(guān)工作）。通常情況下土建工程通過招標(biāo)可降低投資8%-10%左右。

一、工程投資控制（二）加強(qiáng)過程管理中的投資控制工程量清單結(jié)算審核是投資控制有效手段：工程量清單結(jié)算審計(jì)是根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)和政策，依據(jù)國家建設(shè)行政主管部門頒發(fā)的工程定額工料消耗標(biāo)準(zhǔn)、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)以及人工、材料、機(jī)械臺班價(jià)格參數(shù)、設(shè)計(jì)圖紙和工程實(shí)物量，工程造價(jià)的確認(rèn)和控制進(jìn)行有效的監(jiān)督檢查（決算審計(jì)是對財(cái)務(wù)收支是否真實(shí)、合法有效的監(jiān)督行為；結(jié)算審核是通過工程造價(jià)的確認(rèn)和控制，達(dá)到提高投資效益的行為）。

一、工程投資控制（二）加強(qiáng)過程管理中的投資控制工程量清單結(jié)算審核是投資控制有效手段：是對參建單位的工程預(yù)結(jié)算編制的真實(shí)性、準(zhǔn)確性，工程實(shí)施過程中發(fā)生的超出合同范圍的工程變更情況，施工圖預(yù)算價(jià)格調(diào)整情況實(shí)施審核，形成符合施工實(shí)際的竣工造價(jià)審查結(jié)果，它是承發(fā)包雙方結(jié)算的依據(jù)，也是工程決算的基礎(chǔ)資料和依據(jù)。

一、工程投資控制（二）加強(qiáng)過程管理中的投資控制工程量清單結(jié)算審核是投資控制有效手段：

一、工程投資控制（二）加強(qiáng)過程管理中的投資控制核工業(yè)北京地質(zhì)研究院總體建設(shè)項(xiàng)目：合同約定基本審核費(fèi)0.3%，審核效益費(fèi)9%。送審結(jié)算金額12975萬元，合計(jì)審減工程費(fèi)2950萬元，支付審核費(fèi)283萬元，實(shí)際節(jié)省工程費(fèi)2667萬元。核工業(yè)總醫(yī)院病房樓項(xiàng)目Ⅰ期工程：核減金額達(dá)8900萬元，平均核減率17.07%。審計(jì)費(fèi)381萬元（總醫(yī)院41萬元，依據(jù)江蘇文教系統(tǒng)文件規(guī)定，審核效益費(fèi)全部由施工方承擔(dān)，施工方340萬元）。工程量清單結(jié)算審核是投資控制有效手段：

一、工程投資控制（二）加強(qiáng)過程管理中的投資控制秦山二期擴(kuò)建工程（大業(yè)主管理模式）的結(jié)算審核：土建工程總計(jì)資金核減

13-14%（核島17%、綜合樓18%）。目前，工程總投資控制在批復(fù)的工程概算中，并且將核燃料與進(jìn)口關(guān)稅增加的約9億元也消化在批復(fù)概算規(guī)模之內(nèi)。工程量清單結(jié)算審核是投資控制有效手段：

一、工程投資控制（二）加強(qiáng)過程管理中的投資控制福清核電一期工程廠前區(qū)（業(yè)主負(fù)責(zé)）的結(jié)算審核：資金審減率在10%-17%。遼寧核電公司委托核四院對具備條件的核電前期工程開展了結(jié)算審核，已審核項(xiàng)目的資金審減率均大于15%工程量清單結(jié)算審核是投資控制有效手段：

一、工程投資控制（二）加強(qiáng)過程管理中的投資控制集團(tuán)公司《中核集團(tuán)公司建設(shè)工程項(xiàng)目竣工結(jié)算審核管理規(guī)定》（制度通告2009年第34號）建議各系統(tǒng)的工程建設(shè)項(xiàng)目廣泛開展結(jié)算審核工作

（一是以投資控制為目的；二要充分發(fā)揮監(jiān)理作用）合同中明確結(jié)算審核、施工單位承擔(dān)審減效益費(fèi)比例等內(nèi)容（以遏制施工單位過高報(bào)價(jià)；821廠異地安置項(xiàng)目，已支付23800萬元，發(fā)票3700萬元，概算、合同、招標(biāo)等均存在問題，須抓緊開展有資質(zhì)、能力的第三方結(jié)算審核）。加強(qiáng)投資計(jì)劃與預(yù)算管理：

一、工程投資控制（二）加強(qiáng)過程管理中的投資控制合理編制、申請年度計(jì)劃與預(yù)算——在動態(tài)分析概算執(zhí)行情況的基礎(chǔ)上，計(jì)劃、財(cái)務(wù)、各級子項(xiàng)執(zhí)行的工程管理人員共同參與編制，形成全面、系統(tǒng)、可執(zhí)行性強(qiáng)的年度預(yù)算與計(jì)劃。加強(qiáng)投資計(jì)劃與預(yù)算管理：

一、工程投資控制（二）加強(qiáng)過程管理中的投資控制防止過多申請計(jì)劃和投資，出現(xiàn)投資計(jì)劃完成率與預(yù)算執(zhí)行率偏低問題；形成合理的融資方案，避免提前貸款或過多貸款增加財(cái)務(wù)費(fèi)用（XX公司為減少提前貸款增加的財(cái)務(wù)費(fèi)用而采用貸轉(zhuǎn)存，造成違反基建投資專項(xiàng)存儲的規(guī)定）；嚴(yán)格控制設(shè)計(jì)變更：

一、工程投資控制（二）加強(qiáng)過程管理中的投資控制設(shè)計(jì)變更往往是項(xiàng)目增加投資的重要原因。因此，工程建設(shè)過程中，必須嚴(yán)格按批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)內(nèi)容建設(shè)，嚴(yán)格控制或盡可能地減少設(shè)計(jì)變更。規(guī)范管理，夯實(shí)投資控制基礎(chǔ)：

一、工程投資控制（二）加強(qiáng)過程管理中的投資控制加強(qiáng)制度建設(shè)，建立起能覆蓋工程建設(shè)（招標(biāo)、合同、資金支付、質(zhì)量控制、設(shè)計(jì)變更、審計(jì)、驗(yàn)收、安全、保密等）全過程管理需要的各類規(guī)章制度。認(rèn)真落實(shí)，提高制度執(zhí)行率。

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限1.

948和233號文（項(xiàng)目申報(bào)和審批若干規(guī)定）給予軍工集團(tuán)公司較多審批權(quán)：投資規(guī)模2億元以下的項(xiàng)目委托集團(tuán)公司組織初步設(shè)計(jì)審批；投資規(guī)模5000萬元（233號文調(diào)整為2億元）以下的項(xiàng)目委托集團(tuán)公司組織竣工驗(yàn)收；3000萬元以下項(xiàng)目委托集團(tuán)公司組織審計(jì)；明確變更審批權(quán)限：

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限1.

948和233號文（項(xiàng)目申報(bào)和審批若干規(guī)定）明確變更審批權(quán)限，以下需報(bào)國防科工局審批：6.改變建設(shè)地址或涉及安全重大事項(xiàng)。5.調(diào)增、調(diào)減或改變(單臺100萬元或10萬美元以上)重大設(shè)備、主要單體建筑用途；4.項(xiàng)目外匯額度調(diào)增10%以上，且需科工局辦理有關(guān)手續(xù)（如海關(guān)免稅等）；3.除丈量原因外，增加購地面積；2.調(diào)整或改變可研確定的建設(shè)目標(biāo)或綱領(lǐng)；政府投資額超過可研批復(fù)的控制數(shù)；

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限招投標(biāo)方案的變更報(bào)批：在報(bào)批和實(shí)施中由科工局辦理設(shè)計(jì)變更的同時導(dǎo)致招投標(biāo)方案變化的，由二司一并辦理招標(biāo)方案核準(zhǔn)意見；由集團(tuán)公司批復(fù)權(quán)限變更導(dǎo)致招標(biāo)方案變化的，可由集團(tuán)公司辦理招標(biāo)方案核準(zhǔn)意見。1.

948和233號文（項(xiàng)目申報(bào)和審批若干規(guī)定）

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限948號和233號的主要內(nèi)容基本一致，233號文的內(nèi)容進(jìn)一步細(xì)化。如：重大變更中的“除丈量原因外，增加購地面積”、“涉及安全重大事項(xiàng)”；項(xiàng)目投資5000萬元增加到2億元由集團(tuán)公司驗(yàn)收，地方工辦作為副組長單位參加驗(yàn)收；3000萬元以下由配套協(xié)作中心組織審計(jì)等等。1.

948和233號文（項(xiàng)目申報(bào)和審批若干規(guī)定）

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限2.科工計(jì)〔2012〕198號文（項(xiàng)目申報(bào)和審批若干規(guī)定）文件明確中央單位項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)和實(shí)施過程中的調(diào)整事項(xiàng)均報(bào)國防科工局履行審批程序；要求集團(tuán)公司對項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)文件的編制深度、合規(guī)性、合理性、可實(shí)施性，以及調(diào)整內(nèi)容的合理性進(jìn)行審查，審查意見與申請文件一并上報(bào)。

198號文于2012年2月29日頒布，3月1日實(shí)施。

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限立項(xiàng)、可研報(bào)告審批基本與233號文一致。初步設(shè)計(jì)全部改由國防科工局履行審批程序。項(xiàng)目實(shí)施過程中的調(diào)整審批：中央單位項(xiàng)目實(shí)施過程中，相對可研報(bào)告、初步設(shè)計(jì)出現(xiàn)下列變化的報(bào)國防科工局審批。2.科工計(jì)〔2012〕198號文（項(xiàng)目申報(bào)和審批若干規(guī)定）6.改變項(xiàng)目建設(shè)地址或者涉及安全重大事項(xiàng)。5.調(diào)增、調(diào)減新建或改建建筑面積（合理誤差除外），或改變主要單體建筑用途。4.調(diào)增、調(diào)減設(shè)備?；蚋淖冊O(shè)備使用功能，降低設(shè)備的性能指標(biāo)；1.調(diào)整或改變可研、初設(shè)批復(fù)建設(shè)目標(biāo)或綱領(lǐng)；2.除丈量原因外，調(diào)整項(xiàng)目購地面積；

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限3.增加項(xiàng)目外匯額度，且需科工局辦理有關(guān)手續(xù)（如海關(guān)免稅等）；2.科工計(jì)〔2012〕198號文（項(xiàng)目申報(bào)和審批若干規(guī)定）項(xiàng)目實(shí)施過程中的調(diào)整審批：其他調(diào)整事項(xiàng)報(bào)地方工辦審批（文件理解與解讀會有區(qū)別）。上述調(diào)整導(dǎo)致招投標(biāo)方案的變化，由國防科工局一并辦理招標(biāo)方案核準(zhǔn)意見。地方工辦負(fù)責(zé)軍工項(xiàng)目實(shí)施中除應(yīng)招標(biāo)未招標(biāo)方案的調(diào)整審批；兩家開標(biāo)或直接采購備案。

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限2.科工計(jì)〔2012〕198號文（項(xiàng)目申報(bào)和審批若干規(guī)定）竣工驗(yàn)收：投資規(guī)模2億元以上和驗(yàn)收計(jì)劃中明確的項(xiàng)目，由國防科工局組織驗(yàn)收；投資規(guī)模2億元以下的項(xiàng)目委托地方工辦組織驗(yàn)收，并在驗(yàn)收完成后，將驗(yàn)收意見報(bào)國防科工局審核同意后辦理竣工驗(yàn)收批復(fù)。

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限2.科工計(jì)〔2012〕198號文（項(xiàng)目申報(bào)和審批若干規(guī)定）建設(shè)周期：項(xiàng)目建設(shè)周期相對可研批復(fù)調(diào)整，且項(xiàng)目單位承諾不影響人物完成的，經(jīng)項(xiàng)目主管單位審查同意，報(bào)地方工辦辦理調(diào)整審批手續(xù)。198號文實(shí)施后，集團(tuán)公司基本沒有軍工項(xiàng)目調(diào)整審批權(quán)限（保留委托集團(tuán)公司檔案館負(fù)責(zé)檔案專項(xiàng)驗(yàn)收）。

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限2.科工計(jì)〔2012〕198號文（項(xiàng)目申報(bào)和審批若干規(guī)定）

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限3.科工黨組14號文《中共國家國防科技工業(yè)局黨組關(guān)于創(chuàng)新工作提高效率強(qiáng)化監(jiān)督加快推進(jìn)軍工核心能力建設(shè)的決定》(科工黨〔2011〕14號)今年3月1日起實(shí)施。

將原計(jì)劃司組織立項(xiàng)的職能，調(diào)整為計(jì)劃司統(tǒng)一提出要求，各專業(yè)司對口組織有關(guān)單位申報(bào)；將計(jì)劃司受理項(xiàng)目建議書并辦理立項(xiàng)審批，調(diào)整為計(jì)劃司受理項(xiàng)目建議書、經(jīng)各專業(yè)司初審后辦理立項(xiàng)審批。工作流程（1）編制項(xiàng)目規(guī)劃或指南。計(jì)劃司會同各專業(yè)司，對“十二五”科目深化論證，進(jìn)一步細(xì)化科目投資原則、范圍、內(nèi)容。對具備條件的科目，組織開展系統(tǒng)論證，編制項(xiàng)目規(guī)劃或指南，指導(dǎo)項(xiàng)目申報(bào)組織工作。（2）確定年度審批規(guī)模。計(jì)劃司統(tǒng)籌研究，提出年度審批規(guī)模和項(xiàng)目組織申報(bào)規(guī)模，經(jīng)局長辦公會審定后實(shí)施。3.科工黨組14號文

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限3.科工黨組14號文

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限工作流程（3）分解申報(bào)組織任務(wù)。計(jì)劃司提出需各專業(yè)司組織申報(bào)的項(xiàng)目規(guī)模和進(jìn)度要求，經(jīng)局長辦公會審定后實(shí)施。執(zhí)行過程中，計(jì)劃司對各專業(yè)司任務(wù)進(jìn)行協(xié)調(diào)和動態(tài)調(diào)整，報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。

（4）對口組織項(xiàng)目編報(bào)。各專業(yè)司按照職責(zé)分工，依據(jù)局長辦公會審定的任務(wù)目標(biāo)，組織有關(guān)單位編報(bào)項(xiàng)目建議書。3.科工黨組14號文

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限工作流程（5）項(xiàng)目建議書受理與審批。收到項(xiàng)目建議書后，綜合司當(dāng)日分發(fā)，各司次日9時簽收；計(jì)劃司2個工作日向各專業(yè)司書面明確項(xiàng)目必要性論證等初審要求；各專業(yè)司2周內(nèi)完成初審，提出必要性、建設(shè)地點(diǎn)、總體方案等書面意見反饋計(jì)劃司；3.科工黨組14號文

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限工作流程（5）項(xiàng)目建議書受理與審批。計(jì)劃司2個工作日內(nèi)辦理項(xiàng)目委托評估；評估機(jī)構(gòu)原則上一般項(xiàng)目1個月、復(fù)雜項(xiàng)目2個月、特別復(fù)雜項(xiàng)目3個月內(nèi)完成評估。計(jì)劃司在收到評估報(bào)告1周內(nèi)完成與各專業(yè)司和有關(guān)單位的協(xié)調(diào)，2周內(nèi)提出審批意見提交局辦公會審議。3.科工黨組14號文

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限工作流程（5）項(xiàng)目建議書受理與審批。項(xiàng)目經(jīng)局長辦公會審議通過后，計(jì)劃司2個工作日內(nèi)完成項(xiàng)目批復(fù)。

項(xiàng)目立項(xiàng)審批工作周期，自收到項(xiàng)目建議書之日起，原則上一般項(xiàng)目不超過2個月、復(fù)雜項(xiàng)目不超過3個月、特別復(fù)雜項(xiàng)目不超過6個月。3.科工黨組14號文

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限工作流程

（6）項(xiàng)目可研報(bào)告編報(bào)、受理與審批。項(xiàng)目建議書批復(fù)后，原則上一般項(xiàng)目1個月、復(fù)雜項(xiàng)目2個月、特別復(fù)雜項(xiàng)目3個月內(nèi)上報(bào)可研報(bào)告，無正當(dāng)原因逾期未報(bào)的，暫停該建設(shè)單位非保障類建設(shè)項(xiàng)目受理與審批。各專業(yè)司在收到可研報(bào)告后，原則上一般項(xiàng)目2周內(nèi)，復(fù)雜項(xiàng)目1個月內(nèi)，特別復(fù)雜項(xiàng)目2個月內(nèi)完成審批。3.科工黨組14號文

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限14號文自2011年8月31日印發(fā)至今已10個月，從其流程設(shè)計(jì)與要求而言難以執(zhí)行（可研報(bào)告啟動、三同時專項(xiàng)審批），造成退文現(xiàn)象（2011年驗(yàn)收要求提高，如增加自籌資金、面積變化均要審批；招標(biāo)專項(xiàng)驗(yàn)收？）。但企業(yè)必須提高執(zhí)行率，盡可能按政府文件要求去做。加強(qiáng)自身管理極為重要。3.科工黨組14號文

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限為簡化設(shè)計(jì)變更報(bào)批程序，設(shè)計(jì)變更可一事一報(bào)批，也可先報(bào)備案后集中報(bào)批。變更備案

二、軍工項(xiàng)目審批權(quán)限在項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)審批和實(shí)施過程中，建設(shè)周期相對可行性研究報(bào)告批復(fù)調(diào)增6個月以上的，須報(bào)地方工辦審批。建設(shè)工期調(diào)整核電發(fā)展帶動核燃料循環(huán)體系能力的建設(shè)。目前，中核集團(tuán)公司在建的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目超百個，2011年度固定資產(chǎn)投資規(guī)模超過300億元、2012年近400億元。 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目多、管理人員不足、管理水平不高的矛盾十分突出。

存在重項(xiàng)目立項(xiàng)、重落實(shí)國家投資，輕過程管理、輕竣工驗(yàn)收的現(xiàn)象。

三、監(jiān)督檢查在國防科工局與集團(tuán)公司組織的項(xiàng)目監(jiān)督檢查中，問題集中表現(xiàn)在隨意挪用建設(shè)資金，招投標(biāo)與合同執(zhí)行不規(guī)范，設(shè)計(jì)變更和調(diào)概等不按程序及時報(bào)批，環(huán)保、消防、安全、衛(wèi)生、檔案等不符合“三同時”建設(shè)要求等情況

三、監(jiān)督檢查

三、監(jiān)督檢查（一）國防科工局的項(xiàng)目監(jiān)督體系國防科工局軍工項(xiàng)目監(jiān)督檢查領(lǐng)導(dǎo)小組軍工項(xiàng)目監(jiān)督檢查形式

1.監(jiān)督檢查－項(xiàng)目實(shí)施過程中的全面檢查，由軍工項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組（財(cái)務(wù)司）負(fù)責(zé)

2.計(jì)劃跟蹤檢查－項(xiàng)目實(shí)施過程中的計(jì)劃執(zhí)行情況、形象進(jìn)度檢查，為合理安排計(jì)劃服務(wù)，由計(jì)劃司，系統(tǒng)司負(fù)責(zé)

三、監(jiān)督檢查（一）國防科工局的項(xiàng)目監(jiān)督體系固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目監(jiān)督檢查形式

3.專項(xiàng)檢查－重點(diǎn)是核實(shí)舉報(bào)情況，查實(shí)案件，由財(cái)務(wù)司、監(jiān)察局負(fù)責(zé)

4.竣工決算審計(jì)－工程概算執(zhí)行情況審計(jì)，為驗(yàn)收提供財(cái)務(wù)依據(jù)，由財(cái)務(wù)司負(fù)責(zé)

5.后評價(jià)－對已驗(yàn)收的項(xiàng)目（全過程）進(jìn)行全面評價(jià)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為項(xiàng)目決策提供依據(jù)，由財(cái)務(wù)司負(fù)責(zé)

三、監(jiān)督檢查（一）國防科工局的項(xiàng)目監(jiān)督體系處理方式

1.監(jiān)督檢查－處理、通報(bào)和移送

2.計(jì)劃跟蹤檢查－整改通知書

3.專項(xiàng)檢查－移送監(jiān)察部門

4.竣工決算審計(jì)－審計(jì)意見書

5.后評價(jià)－簽報(bào)昨日要事，內(nèi)部網(wǎng)站

發(fā)現(xiàn)挪用國撥資金200萬元以上、招投標(biāo)嚴(yán)重違規(guī)的將分別給予核減20%、5-10%的項(xiàng)目資本金，并給予通報(bào)、停計(jì)劃、停止審批新項(xiàng)目、限期整改等處罰。

三、監(jiān)督檢查（一）國防科工局的項(xiàng)目監(jiān)督體系

三、監(jiān)督檢查（一）國防科工局的項(xiàng)目監(jiān)督體系已驗(yàn)收項(xiàng)目抽查、復(fù)查

財(cái)政部、國家審計(jì)署開展已驗(yàn)收國防軍工項(xiàng)目的抽查。國防科工局成立項(xiàng)目復(fù)查領(lǐng)導(dǎo)小組，對已完成竣工驗(yàn)收項(xiàng)目，組織專家開展復(fù)查（中輻院項(xiàng)目）。

三、監(jiān)督檢查（一）國防科工局的項(xiàng)目監(jiān)督體系

三、監(jiān)督檢查（一）國防科工局的項(xiàng)目監(jiān)督體系中核集團(tuán)公司項(xiàng)目監(jiān)督檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組監(jiān)督檢查工作辦公室(設(shè)置在規(guī)劃發(fā)展部)編制下達(dá)年度監(jiān)督檢查實(shí)施計(jì)劃建立了項(xiàng)目建設(shè)月報(bào)、季報(bào)、專報(bào)等信息報(bào)告制度建立了項(xiàng)目預(yù)警制度(預(yù)算執(zhí)行、驗(yàn)收進(jìn)展等定期分析通報(bào))

三、監(jiān)督檢查（二）中核集團(tuán)公司項(xiàng)目監(jiān)督體系加強(qiáng)了項(xiàng)目管理制度建設(shè)，2008年頒布、2010年修訂了《項(xiàng)目招標(biāo)監(jiān)督管理辦法》、《軍工固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目實(shí)施手冊》、《固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目管理辦法》（2010年、2012年修訂中）項(xiàng)目管理工作已納入到集團(tuán)公司對項(xiàng)目單位考核體系加強(qiáng)工程招投標(biāo)管理；建立了核工程招標(biāo)、評審專家?guī)?；建立了合格供?yīng)商評價(jià)體系。

三、監(jiān)督檢查（二）中核集團(tuán)公司項(xiàng)目監(jiān)督體系在2009、2010年開展專項(xiàng)治理工作的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步“深化建設(shè)領(lǐng)域突出問題治理工作”（背景情況）。2011年，集團(tuán)公司創(chuàng)新組建了工程建設(shè)專項(xiàng)巡視組，對重點(diǎn)建設(shè)工程開展專項(xiàng)巡視（已先后完成6個單位的工程建設(shè)專項(xiàng)巡視，2012年計(jì)劃對504廠等6個單位開展工程建設(shè)專項(xiàng)巡視）。

三、監(jiān)督檢查（二）中核集團(tuán)公司項(xiàng)目監(jiān)督體系

三、監(jiān)督檢查（二）中核集團(tuán)公司項(xiàng)目監(jiān)督體系“專項(xiàng)巡視”是深化工程建設(shè)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)治理的重要措施。其服務(wù)于集團(tuán)公司利益，是總部綜合部門和各板塊管理的補(bǔ)充。目的：通過工程建設(shè)專項(xiàng)巡視，進(jìn)一步規(guī)范工程建設(shè)管理。工程建設(shè)專項(xiàng)巡視工作得到集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)和被巡視單位的認(rèn)可。

三、監(jiān)督檢查（二）中核集團(tuán)公司項(xiàng)目監(jiān)督體系監(jiān)察部是工程建設(shè)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治工作的牽頭部門。除工程項(xiàng)目常規(guī)的監(jiān)督制度和辦法外，中央強(qiáng)調(diào)以紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)牽頭開展專項(xiàng)整治工作。這是反腐敗工作思路的創(chuàng)新。借鑒紀(jì)檢監(jiān)察完整的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)體系，實(shí)現(xiàn)工程建設(shè)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治工作監(jiān)督關(guān)口前移。

三、監(jiān)督檢查（二）中核集團(tuán)公司項(xiàng)目監(jiān)督體系集團(tuán)公司自上而下具有較完整的紀(jì)檢監(jiān)察與審計(jì)組織體系。并有系統(tǒng)的管理程序與管理辦法。如《中核集團(tuán)公司效能監(jiān)察管理規(guī)定》、《中核集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》等對工程建設(shè)的監(jiān)督均有明確職責(zé)要求?；鶎颖O(jiān)察、審計(jì)人員是實(shí)現(xiàn)專項(xiàng)整治工作關(guān)口前移的一線力量。

三、監(jiān)督檢查（二）中核集團(tuán)公司項(xiàng)目監(jiān)督體系

檢查的目的：確保項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)和建設(shè)綱領(lǐng)的實(shí)現(xiàn)確保資金安全、合理使用確保項(xiàng)目的順利實(shí)施，提高投資效益加強(qiáng)和規(guī)范固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目管理

三、監(jiān)督檢查項(xiàng)目申報(bào)情況。項(xiàng)目申報(bào)是否符合規(guī)定，是否按規(guī)定取得規(guī)劃、土地、環(huán)保、施工等相關(guān)部門的審批文件。有無虛報(bào)投資或違反軍工投資項(xiàng)目管理程序的行為等。

三、監(jiān)督檢查—主要內(nèi)容項(xiàng)目法人責(zé)任制及管理制度執(zhí)行情況。是否執(zhí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制及建設(shè)項(xiàng)目管理制度；是否按國家和國防科技工業(yè)有關(guān)法規(guī)建立了相關(guān)內(nèi)控制度并嚴(yán)格執(zhí)行。

三、監(jiān)督檢查—主要內(nèi)容建設(shè)項(xiàng)目的招投標(biāo)情況。是否嚴(yán)格執(zhí)行批復(fù)或核準(zhǔn)的招投標(biāo)方案；有無不依法組織招標(biāo)行為；是否擅自改變招標(biāo)范圍或招標(biāo)方式；有無在招投標(biāo)過程中弄虛作假的現(xiàn)象；合同簽訂、執(zhí)行是否規(guī)范；以及項(xiàng)目單位關(guān)聯(lián)企業(yè)承接項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容的有關(guān)情況。

三、監(jiān)督檢查—主要內(nèi)容項(xiàng)目概算執(zhí)行情況。是否調(diào)整或改變建設(shè)目標(biāo)或建設(shè)綱領(lǐng)；是否改變建設(shè)地址或增加購地面積；是否調(diào)增或調(diào)減重大設(shè)備；是否改變重大設(shè)備和主要單體建筑用途等；是否存在調(diào)整內(nèi)容不報(bào)批或先建設(shè)后報(bào)批的情況。

三、監(jiān)督檢查—主要內(nèi)容合同簽訂與管理情況。合同的簽訂、執(zhí)行是否符合有關(guān)規(guī)定，有無違背標(biāo)書現(xiàn)象；與關(guān)聯(lián)企業(yè)簽訂合同是否規(guī)范，價(jià)格是否合理；合同管理是否符合項(xiàng)目管理要求等。

三、監(jiān)督檢查—主要內(nèi)容項(xiàng)目資金的管理和使用情況。項(xiàng)目是否單獨(dú)建賬、單獨(dú)核算、?？顚Ｓ?；配套資金是否及時、足額到位；有無擠占、挪用項(xiàng)目建設(shè)資金問題；有無通過關(guān)聯(lián)交易騙取國家建設(shè)資金問題。

三、監(jiān)督檢查—主要內(nèi)容項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況。項(xiàng)目進(jìn)度是否符合有關(guān)文件批復(fù)的要求；工程網(wǎng)絡(luò)進(jìn)度與年度計(jì)劃是否匹配，調(diào)整建設(shè)周期是否按規(guī)定報(bào)批。以及預(yù)計(jì)到年底項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度、資金支付情況。

三、監(jiān)督檢查—主要內(nèi)容建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)量、安全管理及監(jiān)理情況。軍工建設(shè)項(xiàng)目的質(zhì)量、安全管理程序是否符合有關(guān)要求；有無重大質(zhì)量、安全事故；監(jiān)理工作是否符合有關(guān)規(guī)定和程序，執(zhí)行中是否存在問題。

三、監(jiān)督檢查—主要內(nèi)容建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算情況。是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度和《國有建設(shè)單位會計(jì)制度》；財(cái)務(wù)內(nèi)控制度是否健全；是否嚴(yán)格控制建設(shè)成本；是否按規(guī)定開支等。

三、監(jiān)督檢查—主要內(nèi)容高度重視規(guī)劃編制研究國家投資方向與產(chǎn)業(yè)政策(財(cái)企【2011】5號）關(guān)于創(chuàng)新與產(chǎn)業(yè)化資金申報(bào)了解國家的立項(xiàng)程序(投資)積極開展項(xiàng)目前期工作(儲備庫)用好用足政策，爭取國家資金(重水、立項(xiàng)投資規(guī)模、資本金)

規(guī)劃、項(xiàng)目建議書（初可研）、可行性研究報(bào)告

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—前期項(xiàng)目前期工程建設(shè)的“三同時”專項(xiàng)工作滯后，導(dǎo)致環(huán)境保護(hù)、消防、職業(yè)衛(wèi)生、工業(yè)安全、核安全等專項(xiàng)評審影響了項(xiàng)目進(jìn)度和最終驗(yàn)收（大布采鈾工程、衢州鈾業(yè)綜合技改）。甚至有的項(xiàng)目在現(xiàn)場驗(yàn)收的一年半后才完成環(huán)評報(bào)告審批。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—前期/前期工作深度各業(yè)務(wù)部門和集團(tuán)公司綜合部門要嚴(yán)格把關(guān)，認(rèn)真執(zhí)行國家“三同時”報(bào)批規(guī)定，履行相關(guān)報(bào)批程序（今后不能再出現(xiàn)大布、771綜合技改項(xiàng)目那種為趕進(jìn)度，忽視“三同時”，導(dǎo)致項(xiàng)目進(jìn)度、投資失控）。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—前期/前期工作深度城市報(bào)建工作滯后中央企業(yè)的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目要納入地方市政規(guī)劃，按地方程序辦理報(bào)建手續(xù)（取得用地規(guī)劃許可、土地、環(huán)保、施工、人防等審批文件；項(xiàng)目供電、供水、排水申請；申請建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督等）

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—前期/前期工作深度軍工項(xiàng)目首批投資下達(dá)視同開工，“可研批復(fù)后并具備開工建設(shè)條件”即可申請投資計(jì)劃。應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、開工建設(shè)條件、建設(shè)工期、建設(shè)資金需求等情況，在具備開工條件后適時申請首批投資計(jì)劃（開工前期所需少量資金盡量自籌墊付，減少資金使用、建設(shè)周期等方面壓力）

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—前期/前期工作深度可研階段招投標(biāo)方案的編制（確?？刹僮餍裕┣捌陔A段的招投標(biāo)工作工程建設(shè)項(xiàng)目因特殊情況可以在報(bào)送可行性研究報(bào)告前先行開展招標(biāo)活動（重大招投標(biāo)要備案），但應(yīng)在報(bào)送的可行性研究報(bào)告中予以說明，并納入可研報(bào)告中的招投標(biāo)方案（二期擴(kuò)建、三門）前期/招標(biāo)方案

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—落實(shí)項(xiàng)目法人制，加強(qiáng)制度建設(shè)，確保工程建設(shè)全過程可控工程項(xiàng)目管理辦法財(cái)務(wù)管理制度工程款支付管理制度工程項(xiàng)目安全管理制度安全應(yīng)急預(yù)案項(xiàng)目報(bào)告制度（月報(bào)、季報(bào)和專報(bào)）項(xiàng)目竣工驗(yàn)收辦法項(xiàng)目審計(jì)管理辦法（變更、保密……；補(bǔ)充更新）前期/法人責(zé)任制

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—落實(shí)項(xiàng)目法人制，加強(qiáng)制度建設(shè)，確保工程建設(shè)全過程可控

制度清理與修改應(yīng)根據(jù)國家政策、法規(guī)和集團(tuán)公司的有關(guān)要求，及時修改相關(guān)制度。以使符合法規(guī)要求，適應(yīng)實(shí)際項(xiàng)目管理的需要（如今年2月1日實(shí)施的《招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》對標(biāo)，中標(biāo)后合同的“標(biāo)的、價(jià)款、質(zhì)量、履行期限等”等實(shí)質(zhì)性內(nèi)容不能隨意更改、規(guī)范招標(biāo)過程管理、標(biāo)底不能作為評標(biāo)條件、退還投標(biāo)保證金及利息等）。

前期/法人責(zé)任制

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的報(bào)批程序國撥資金無論大小均報(bào)政府審批自籌資金項(xiàng)目，集團(tuán)內(nèi)部500萬元以內(nèi)，部門備案；

500萬元—3000萬元，部門核準(zhǔn)，大于3000萬元報(bào)集團(tuán)核準(zhǔn)或上報(bào)（集團(tuán)公司2010年第47號：固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目管理辦法）

前期/報(bào)批程序

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的報(bào)批程序政府對企業(yè)自籌項(xiàng)目實(shí)行備案核準(zhǔn)制中央企業(yè)的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目由其上級審批有限責(zé)任公司的項(xiàng)目必須提供董事會支持性文件。前期/報(bào)批程序

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—

建設(shè)期（初步設(shè)計(jì)、施工準(zhǔn)備、建設(shè)實(shí)施階段）建設(shè)項(xiàng)目的費(fèi)用組成：直接工程費(fèi)、工程其它費(fèi)和預(yù)備費(fèi)直接工程費(fèi)——建筑工程費(fèi)——設(shè)備費(fèi)——安裝費(fèi)工程其它費(fèi)（與項(xiàng)目單位關(guān)系密切）是項(xiàng)目概算審查熱點(diǎn)、易漏項(xiàng)、常費(fèi)用不足

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—建設(shè)期/概算編制工程其它費(fèi)應(yīng)包括：建設(shè)單位管理費(fèi)前期工作咨詢費(fèi)（文件編報(bào)與評審費(fèi)）

工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi)（不含預(yù)算和竣工圖編制費(fèi)）監(jiān)理費(fèi)、質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)

“三同時”專項(xiàng)咨詢費(fèi)研究試驗(yàn)費(fèi)（如改擴(kuò)建房屋鑒定費(fèi)）

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—建設(shè)期/概算編制工程其它費(fèi)應(yīng)包括：聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)引進(jìn)技術(shù)和進(jìn)口設(shè)備其它費(fèi)地方配套費(fèi)（易漏項(xiàng)）退役及三廢項(xiàng)目中的其它費(fèi)用核工程特有的工程建設(shè)其它費(fèi)用（執(zhí)照申領(lǐng)費(fèi)、技術(shù)服務(wù)費(fèi)、工程質(zhì)保費(fèi)、役前檢查費(fèi)、首爐核燃料費(fèi)等）

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—建設(shè)期/概算編制按國家規(guī)定，項(xiàng)目建設(shè)中，環(huán)保、消防、安全、衛(wèi)生等設(shè)施必須配套建設(shè)，必須與主體工程同時設(shè)計(jì)、同時施工、同時投產(chǎn)使用，并履行相關(guān)報(bào)批程序新法規(guī)不斷出臺與完善（消防），相關(guān)要求不斷提高。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—建設(shè)期/“三同時”職業(yè)衛(wèi)生與職業(yè)病專篇《衛(wèi)生部關(guān)于同意設(shè)立核工業(yè)職業(yè)衛(wèi)生監(jiān)督管理辦公室的批復(fù)》（衛(wèi)監(jiān)督函[2009]378號，2009年8月），明確該辦公室職責(zé)：負(fù)責(zé)總投資500億元以上項(xiàng)目、核電站及跨省市項(xiàng)目的初審，并報(bào)衛(wèi)生部審查負(fù)責(zé)其它項(xiàng)目衛(wèi)生專篇設(shè)計(jì)審查和職業(yè)病防治設(shè)施的竣工驗(yàn)收。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—建設(shè)期/“三同時”計(jì)劃編報(bào)：分為年初首批計(jì)劃和年中補(bǔ)充或調(diào)整計(jì)劃。首批計(jì)劃安排中央預(yù)算內(nèi)投資總量應(yīng)不低于當(dāng)年年度投資規(guī)模的75%，一般于上年11月上旬明確，于當(dāng)年4月下達(dá)，年中補(bǔ)充或調(diào)整計(jì)劃于當(dāng)年9月底前安排完畢。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—建設(shè)期/年度計(jì)劃計(jì)劃編報(bào)：

1、年度建議計(jì)劃申報(bào)的時間：每年7月底前申報(bào)下一年度投資建議計(jì)劃；每年10月15日前申報(bào)下一年度首批中央預(yù)算內(nèi)投資建議計(jì)劃（提前）；結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際需要年中（9月中旬）可補(bǔ)充或調(diào)整計(jì)劃，須適時申報(bào)。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—建設(shè)期/年度計(jì)劃軍工項(xiàng)目大量滯留國撥資金（2006年開始治理，2009年墊底），資金被財(cái)政部收回（串列1.1億元）財(cái)政部、國防科工局和集團(tuán)公司將軍工項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率作為重要考核指標(biāo)。項(xiàng)目單位必須按項(xiàng)目實(shí)際需求，合理安排和申請項(xiàng)目的年度投資計(jì)劃。

預(yù)算執(zhí)行率（計(jì)劃安排不合理）

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—建設(shè)期/年度計(jì)劃軍工項(xiàng)目首批計(jì)劃下達(dá)視同開工。建議開工前期所需的少量資金盡量自籌解決，項(xiàng)目建設(shè)的首批投資計(jì)劃的申請時間必須與開工建設(shè)條件相匹配。申請第二批投資計(jì)劃，須完成初設(shè)審批。

預(yù)算執(zhí)行率（計(jì)劃安排不合理）

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—建設(shè)期/年度計(jì)劃

投資計(jì)劃一經(jīng)下達(dá)必須嚴(yán)格執(zhí)行，不得擅自調(diào)整。因特殊情況確需調(diào)整的，應(yīng)于當(dāng)年9月完成申報(bào)

實(shí)施固定資產(chǎn)投資計(jì)劃管理誠信制度，并已將年度投資計(jì)劃執(zhí)行情況納入考核評價(jià)體系

預(yù)算執(zhí)行率（計(jì)劃安排不合理）

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—建設(shè)期/年度計(jì)劃申請首批計(jì)劃要具備開工條件編報(bào)合理、實(shí)施性強(qiáng)的年度投資計(jì)劃抓緊各類標(biāo)準(zhǔn)、非標(biāo)設(shè)備的招標(biāo)、采購和加工制造合同的簽訂，使得資金支付合理提高結(jié)算率（縮小計(jì)劃、財(cái)務(wù)口徑差距）及時辦理計(jì)劃變更

預(yù)算執(zhí)行率（計(jì)劃安排不合理）

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—建設(shè)期/年度計(jì)劃項(xiàng)目招標(biāo)范圍、招標(biāo)組織形式和招標(biāo)方式與可行性研究報(bào)告的招投標(biāo)核準(zhǔn)方案不符；項(xiàng)目實(shí)施過程中招標(biāo)方案的變更未及時按程序報(bào)批；

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)招投標(biāo)不規(guī)范，對《招標(biāo)投標(biāo)法》不了解，出現(xiàn)投標(biāo)單位不夠法定要求就開標(biāo)，招標(biāo)資質(zhì)不符合要求，評標(biāo)專家與辦法不合理，對招標(biāo)過程文件的控制、投標(biāo)人資格預(yù)審考察工作不到位等現(xiàn)象；組織招標(biāo)單位沒有招標(biāo)能力。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)可研階段招投標(biāo)方案的編制可研階段編制招投標(biāo)方案項(xiàng)目單位要重視可研報(bào)告中的招投標(biāo)方案，確保可操作性實(shí)施中的變更需按程序報(bào)批

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)編制招標(biāo)方案不合理XXX建設(shè)項(xiàng)目2007年立項(xiàng)，將在2005年就實(shí)施完成的實(shí)驗(yàn)樓、綜合實(shí)驗(yàn)室改造等納入該項(xiàng)目。但設(shè)計(jì)院在可研報(bào)告的招投標(biāo)方案中將未招標(biāo)已實(shí)施的子項(xiàng)仍列為“委托邀請招標(biāo)”（這類情況很多，如設(shè)計(jì)招標(biāo)、524分線可研無招標(biāo)方案、保密等）

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)編制招標(biāo)方案不合理大部分項(xiàng)目均出現(xiàn)要對水、電、氣、鐵路等行業(yè)壟斷性子項(xiàng)建設(shè)的招標(biāo)方案進(jìn)行變更。設(shè)計(jì)院與項(xiàng)目業(yè)主應(yīng)共同認(rèn)真編制、審核，根據(jù)市場實(shí)際情況提交可操作的招標(biāo)方案。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)招標(biāo)方案核準(zhǔn)意見明細(xì)表

招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式說明

全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)一、勘察

二、設(shè)計(jì)

三、建筑工程

1.XX單體工程

2.XX單體工程

………

四、安裝工程

1.XX安裝工程

2.XX安裝工程

………

五、監(jiān)理

六、重要材料

1.XX材料

2.XX材料

七、其它

軍工項(xiàng)目的招標(biāo)方案核準(zhǔn)表中無設(shè)備招標(biāo)情況欄目設(shè)備表中要有招標(biāo)情況欄目，標(biāo)明設(shè)備招標(biāo)方案，特別是大于100萬元的重大設(shè)備、大額捆綁設(shè)備與材料必須明確是否招標(biāo)（監(jiān)督檢查與審計(jì)依據(jù)，未明確通常按招標(biāo)法規(guī)定界定處理）

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)自行招標(biāo)項(xiàng)目單位自行招標(biāo)的必要條件：具有法人資格；具有技術(shù)、概預(yù)算、財(cái)務(wù)和管理等專業(yè)力量，其中招標(biāo)資格認(rèn)定人員不少于2人（2010年招標(biāo)師從業(yè)資質(zhì)、鼓勵職工報(bào)考招標(biāo)師）；招標(biāo)人員有3年招標(biāo)經(jīng)驗(yàn)；有招標(biāo)常設(shè)機(jī)構(gòu)；熟悉招標(biāo)法規(guī)（401）。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)案例分析—串標(biāo)福清與方家山核2、3級碳鋼管件2009年3月底舉報(bào)到國家發(fā)改委，稱以無錫新峰管業(yè)為主謀，與揚(yáng)州華宇、河北滄海三家聯(lián)合串標(biāo)，抬高投標(biāo)價(jià)，把實(shí)際2000萬元的價(jià)格抬高到4500-5050萬元，兩個項(xiàng)目牟取暴利高達(dá)6000萬元以上。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)案例分析—串標(biāo)福清、方家山核2、3級碳鋼管件4月3日，國家發(fā)改委稽查辦到工程公司了解情況，并將原始招投標(biāo)材料帶回研究。4月14日，稽查辦告知集團(tuán)公司，經(jīng)分析確有重大串標(biāo)嫌疑。經(jīng)協(xié)商交由集團(tuán)公司取證與處理。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)案例分析—串標(biāo)福清、方家山核2、3級碳鋼管件4月27日，集團(tuán)公司計(jì)劃、監(jiān)察、核電部派人到江蘇成功取證。5月18日，集團(tuán)公司行文通知工程公司廢除本次招標(biāo)、取消三家串標(biāo)公司在我集團(tuán)所有項(xiàng)目的投標(biāo)資格。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)案例分析—串標(biāo)福清、方家山核2、3級碳鋼管件問題分析：前期工作不深入，未對投標(biāo)單位開展資格審查（資質(zhì)審查、信用等級、技術(shù)力量、三年主要業(yè)績）對非常重要的技術(shù)條款未作出實(shí)質(zhì)性響應(yīng)、投標(biāo)報(bào)價(jià)的串標(biāo)現(xiàn)象等沒有提出質(zhì)疑

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)案例分析—串標(biāo)福清、方家山核2、3級碳鋼管件問題分析：評標(biāo)程序存在嚴(yán)重漏洞（投標(biāo)報(bào)價(jià)超出概算未按程序處理）操作人員素質(zhì)亟待提高（核商秘）

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)案例分析—評標(biāo)不規(guī)范XXX單位招標(biāo)評分細(xì)則說明中明確“評標(biāo)辦法所列分值供評標(biāo)專家參考，評標(biāo)委員會可根據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)調(diào)整分值”。評分辦法是招標(biāo)文件的核心，是投標(biāo)人制定投標(biāo)策略的關(guān)鍵，必須在招標(biāo)文件中明確與公開，否則有暗箱操作嫌疑。如修改，可在投標(biāo)截止15日前發(fā)澄清。評標(biāo)委員會無修改招標(biāo)文件的權(quán)利。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)案例分析投標(biāo)不夠三家應(yīng)重新組織招標(biāo)應(yīng)自中標(biāo)通知書發(fā)出之日起30日內(nèi)簽訂書面合同報(bào)價(jià)最低和次低差值過大，應(yīng)有相關(guān)的澄清記錄等報(bào)價(jià)及合同最終價(jià)不一致，應(yīng)有澄清記錄

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)

《實(shí)施條例》界定了“招標(biāo)人與投標(biāo)人”、“投標(biāo)人與投標(biāo)人”兩類，17種行為為串通投標(biāo)。有利于鑒別原招標(biāo)法中較籠統(tǒng)、實(shí)踐中難以認(rèn)定和處罰的幾類典型招投標(biāo)違法行為。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)實(shí)施條例

《實(shí)施條例》要求合同內(nèi)容與投標(biāo)一致：

禁止在招標(biāo)后違反招標(biāo)文件的規(guī)定和中標(biāo)人的投標(biāo)承諾訂立合同，防止招標(biāo)人與中標(biāo)人串通搞權(quán)錢交易。規(guī)定：合同的標(biāo)的、價(jià)款、質(zhì)量、履行期限等主要條款應(yīng)當(dāng)與招標(biāo)文件、中標(biāo)人的投標(biāo)文件的內(nèi)容一致；招標(biāo)人和中標(biāo)人不得再行訂立背離合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議（過程文件必須完整）。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)實(shí)施條例

《實(shí)施條例》強(qiáng)調(diào)干預(yù)、操縱招投標(biāo)活動“作為一條‘高壓線’，誰碰就依法處理誰”。重申：這里講的“國家工作人員”，依照法律規(guī)定，包括國家機(jī)關(guān)工作人員和國有企業(yè)、事業(yè)單位中依法從事公務(wù)的人員。另外，條例還明確規(guī)定，監(jiān)察機(jī)關(guān)依法對與招標(biāo)投標(biāo)活動有關(guān)的監(jiān)察對象實(shí)施監(jiān)察。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)實(shí)施條例

《實(shí)施條例》對保證金的調(diào)整：

26條規(guī)定

“要求中標(biāo)人提交投標(biāo)保證金的，不得超過中標(biāo)合同估算價(jià)的2%?！?/p>

58規(guī)定

“要求中標(biāo)人提交履約保證金的，履約保證金不得超過中標(biāo)合同金額的10%”

。（以前執(zhí)行的“投標(biāo)保證金一般不得超過投標(biāo)總價(jià)的2%

，但最高不得超過80萬元人民幣”）新規(guī)定使投標(biāo)與履約保證金的數(shù)額增多，將使投標(biāo)方的違約成本顯著增加，繼而起到敦促投標(biāo)方誠實(shí)守信、規(guī)范操作的作用。

還規(guī)定招標(biāo)人不得挪用投標(biāo)保證金,必須及時返還本息。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)實(shí)施條例

《實(shí)施條例》50條明確標(biāo)底不能作為評標(biāo)條件：設(shè)有標(biāo)底的應(yīng)在開標(biāo)時公布。標(biāo)底僅作參考，不得以接近標(biāo)底作為中標(biāo)條件，也不得以投標(biāo)報(bào)價(jià)超過標(biāo)底上下浮動范圍作為否決投標(biāo)的條件”。即以前以標(biāo)底上下浮動作為評標(biāo)條件的做法已不再允許。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)實(shí)施條例

《實(shí)施條例》第34條明確關(guān)聯(lián)單位不能投標(biāo)：與招標(biāo)人存在利害關(guān)系可能影響招標(biāo)公正性的法人、其他組織或者個人，不得參加投標(biāo)。單位負(fù)責(zé)人為同一人或者存在控股、管理關(guān)系的不同單位，不得參加同一標(biāo)段投標(biāo)或者未劃分標(biāo)段的同一招標(biāo)項(xiàng)目投標(biāo)。在對采購人下屬單位不能投標(biāo)的同時，意味著允許不招標(biāo)。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)實(shí)施條例

《實(shí)施條例》允許不招標(biāo)的補(bǔ)充規(guī)定：需要采用不可替代的專利或?qū)Ｓ眉夹g(shù)；采購人依法能夠自行建設(shè)、生產(chǎn)或提供（招標(biāo)方案）；已通過招標(biāo)方式選定的特許經(jīng)營項(xiàng)目投資人依法能夠自行建設(shè)、生產(chǎn)或提供；需要向原中標(biāo)人采購工程、貨物或者服務(wù)，否則將影響施工或者功能配套要求；國家規(guī)定的其他特殊情形。加強(qiáng)《實(shí)施條例》的學(xué)習(xí)、貫徹與對標(biāo)。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—招投標(biāo)實(shí)施條例擠占、挪用項(xiàng)目專項(xiàng)建設(shè)資金。財(cái)務(wù)管理制度不健全，缺少支付程序、審批權(quán)限和監(jiān)控程序，使得財(cái)務(wù)管理較為混亂。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—財(cái)務(wù)管理建設(shè)資金沒有專戶存儲，存在建設(shè)資金利息沒有全額沖減工程成本現(xiàn)象。未及時編制施工圖預(yù)算、執(zhí)行概算，子項(xiàng)投資分解不清，造成部分子項(xiàng)投資失控。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—財(cái)務(wù)管理挪用建設(shè)資金

XXX自06年7月25日第一筆建設(shè)資金4000萬元到位后，至2007年3月28日，先后7次挪用共計(jì)2,760萬元?；ǚㄒ?guī)觀念薄弱，缺少支付程序、審批權(quán)限和監(jiān)控程序，使得財(cái)務(wù)管理混亂。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—財(cái)務(wù)管理項(xiàng)目資金存儲不合規(guī)721-15項(xiàng)目多戶存儲，挪用500萬元購買中銀貨幣基金原子能院將基礎(chǔ)設(shè)施改造項(xiàng)目多戶存儲，并將4000萬元作為定期存款，利息未按規(guī)定沖減工程成本存在多戶存儲,利息未沖減工程成本等違規(guī)現(xiàn)象

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—財(cái)務(wù)管理項(xiàng)目資金的管理和使用將基建與生產(chǎn)財(cái)務(wù)分離，防治基建與生產(chǎn)、科研資金混用等帳戶混亂現(xiàn)象發(fā)生。必須設(shè)立基建財(cái)務(wù)，專人管理，按基建規(guī)定管理資金?；窘ㄔO(shè)項(xiàng)目必須堅(jiān)持單獨(dú)建賬、單獨(dú)核算、?？顚Ｓ迷瓌t。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—財(cái)務(wù)管理開工前期所需少量資金盡量自籌墊付，以減少資金使用、建設(shè)周期等方面壓力。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部、國防科工局有關(guān)規(guī)定，執(zhí)行集團(tuán)公司2010年頒發(fā)的《關(guān)于國防軍工財(cái)政性資金核撥管理的通知》，加強(qiáng)項(xiàng)目聯(lián)系部門在項(xiàng)目管理和預(yù)算資金核撥環(huán)節(jié)的協(xié)調(diào)、控制作用。結(jié)余資金管理是近期項(xiàng)目管理熱點(diǎn)

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—財(cái)務(wù)管理加快工程結(jié)算編制工程結(jié)算管理程序，尤其對總承包、長周期設(shè)備等非常規(guī)合同執(zhí)行過程中如何加快結(jié)算，以適應(yīng)現(xiàn)有的工程管理體系。如乙方必須及時提供階段發(fā)票、監(jiān)理或第三方加快結(jié)算審計(jì)，形成階段性結(jié)算依據(jù)，縮小計(jì)劃、財(cái)務(wù)口徑差距（快堆）。結(jié)余資金管理是近期項(xiàng)目管理熱點(diǎn)

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—財(cái)務(wù)管理工程檔案管理中的主要問題：檔案管理人員介入工程建設(shè)普遍滯后。通常是在工程建設(shè)后期才開始著手進(jìn)行檔案資料的收集、整理工作，致使檔案資料復(fù)印件多、原件少，部分資料缺失。單位不重視，檔案意識薄弱，工程檔案管理人員變動大。檔案人員專業(yè)管理水平達(dá)不到檔案的規(guī)范收集與歸類、及監(jiān)管的水平。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—檔案管理加強(qiáng)工程檔案管理措施：檔案人員要參與自工程立項(xiàng)至竣工驗(yàn)收全過程的檔案管理工作。檔案人員要承擔(dān)對項(xiàng)目管理、施工、監(jiān)理、招標(biāo)等部門和單位檔案收集的監(jiān)管職責(zé)（至后期歸檔階段發(fā)現(xiàn)資料缺失往往是不可彌補(bǔ)的）。加強(qiáng)培訓(xùn)，提高檔案人員專業(yè)素質(zhì)（復(fù)合型是趨勢所需），落實(shí)崗位責(zé)任制（竣工圖蓋章、城建檔案等問題）。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—檔案管理設(shè)計(jì)變更形式需審批的重大設(shè)計(jì)變更（198號文未細(xì)化）。建立《現(xiàn)場設(shè)計(jì)變更程序》，施工過程中的現(xiàn)場設(shè)計(jì)變更：由施工、設(shè)計(jì)、監(jiān)理和業(yè)主四方代表簽字確認(rèn)生效（質(zhì)保體系要求、可追溯性、結(jié)算依據(jù)）。

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—設(shè)計(jì)變更重大設(shè)備及其性能和使用功能的調(diào)整；設(shè)備變更為國外采購；增加投資規(guī)模及外匯額度；改變項(xiàng)目建設(shè)地址；新增項(xiàng)目建設(shè)用地；改變已批建筑使用性質(zhì)；已批主要單體建筑面積調(diào)整5%以上；取消已批單項(xiàng)土建建設(shè)內(nèi)容；利用項(xiàng)目結(jié)余資金增加建設(shè)內(nèi)容。重大變更

四、項(xiàng)目管理熱點(diǎn)—設(shè)計(jì)變更關(guān)聯(lián)交易中合同額與概算對比、資金支付的合理性，工程質(zhì)量與進(jìn)度控制等均是項(xiàng)目檢查審計(jì)重點(diǎn)。必須規(guī)范，確保各環(huán)節(jié)合理、合法、可控。關(guān)聯(lián)交易中應(yīng)根據(jù)合同建設(shè)內(nèi)容并結(jié)合市場實(shí)際情況控制合同價(jià)，盡可能避