2017年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告

附件12017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告單位公章單位名稱:單位負(fù)責(zé)人：（簽章）分管內(nèi)控負(fù)責(zé)人：（簽章）牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)人：（簽章）填表人： 密章電話號(hào)碼單位地址：郵政編碼:報(bào)送日期： 年一月 B組織機(jī)構(gòu)代碼：□□□□□□□□□隸屬關(guān)系（國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)：隸屬關(guān)系-部門(mén)標(biāo)識(shí)代碼）：□□□□□□□□□單位預(yù)算級(jí)次：口單位所在地區(qū)（國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)：行政區(qū)劃代碼）：□□□□□□單位基本性質(zhì)：口口（10.行政單位21.參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位22.財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位23.經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位90.其他單位）預(yù)算管理級(jí)次：口□（10.中央級(jí)20.省級(jí)30.地（市）級(jí)40.縣級(jí)50.鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)）支出功能分類：內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)數(shù)量：2017年度支出總額：年末實(shí)有人數(shù)：?jiǎn)挝痪幹迫藬?shù)：1

一、單位內(nèi)部控制情況總體評(píng)價(jià)本單位內(nèi)控總體運(yùn)行情況：二、單位內(nèi)部控制總體成果（一）單位層面1.單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)人2.單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議次數(shù)3.單位主要負(fù)責(zé)人參加會(huì)議次數(shù)4.班子成員是否在單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)中任職5.單位內(nèi)部控制工作小組負(fù)責(zé)人6.單位內(nèi)部控制工作小組會(huì)議次數(shù)7.單位開(kāi)展內(nèi)部控制專題培訓(xùn)次數(shù)8.本年是否開(kāi)展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估9.是否建立內(nèi)部控制手冊(cè)10.內(nèi)部控制牽頭部門(mén)11.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與監(jiān)督部門(mén)12.內(nèi)部控制建設(shè)方式13.內(nèi)部控制開(kāi)展進(jìn)度14.內(nèi)部控制適用的管理業(yè)務(wù)領(lǐng)域15.內(nèi)控信息系統(tǒng)涵蓋業(yè)務(wù)領(lǐng)域（二）業(yè)務(wù)層囿權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位建立制衡機(jī)制的情況1.分事行權(quán)2.分崗設(shè)權(quán)3.分級(jí)授權(quán)4.定期輪崗5.專項(xiàng)審計(jì)2

內(nèi)部控制流程與制度建立情況1.內(nèi)控流程建立領(lǐng)域2.內(nèi)控流程未建立領(lǐng)域3.內(nèi)控制度建立領(lǐng)域4.內(nèi)控制度未建立領(lǐng)域職責(zé)分離和主要風(fēng)險(xiǎn)管控情況業(yè)務(wù)類型工作職責(zé)分離情況主要管控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1.預(yù)算業(yè)務(wù)管理2.收支業(yè)務(wù)管理3.政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理4.資產(chǎn)管理5.建設(shè)項(xiàng)目管理6.合同管理內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況業(yè)務(wù)類型評(píng)價(jià)要點(diǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)結(jié)果/指標(biāo)值預(yù)算業(yè)務(wù)管理.1.預(yù)算績(jī)效目標(biāo)設(shè)定比例2.預(yù)算批復(fù)細(xì)化程度3.預(yù)算執(zhí)行控制程度4.績(jī)效評(píng)價(jià)工作執(zhí)行情況3

收支業(yè)務(wù)管理1.非稅收入管控情況2.支出管控情況政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理1.采購(gòu)預(yù)算完成情況資產(chǎn)管理1.國(guó)有資產(chǎn)安全性2.資產(chǎn)配置預(yù)算完成率3.人均行政資產(chǎn)配置情況建設(shè)項(xiàng)目管理1.建設(shè)項(xiàng)目資金控制情況2.投資計(jì)劃完成情況合同管理1.合同訂立規(guī)范情況（三）內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗(yàn)、做法及取得的成效（四）內(nèi)部控制工作中存在的問(wèn)題與遇到的困難4

三、單位內(nèi)部控制存在問(wèn)題和建議問(wèn)題領(lǐng)域問(wèn)題分類存在問(wèn)題完善建議單位層面1.單位對(duì)內(nèi)部控制的重視程度2.內(nèi)部控制組織機(jī)構(gòu)3.重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位制衡機(jī)制建設(shè)4.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)監(jiān)督5.內(nèi)部控制信息化6.工作職責(zé)分離預(yù)算業(yè)務(wù)管理1.建立健全內(nèi)部控制制度2.內(nèi)部控制制度執(zhí)行收支業(yè)務(wù)管理1.建立健全內(nèi)部控制制度2.內(nèi)部控制制度執(zhí)行政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理1.建立健全內(nèi)部控制制度2.內(nèi)部控制制度執(zhí)行資產(chǎn)管理1.建立健全內(nèi)部控制制度2.內(nèi)部控制制度執(zhí)行6

建設(shè)項(xiàng)目管理1.建立健全內(nèi)部控制制度2.內(nèi)部控制制度執(zhí)行合同管理1.建立健全內(nèi)部控制制度2.內(nèi)部控制制度執(zhí)行

|附表：2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告填報(bào)表一、單位層面單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)人單位一把手（法人）□分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)□其他分管領(lǐng)導(dǎo)□未成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組□單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議次數(shù)0次□1次□2次及以上□單位主要負(fù)責(zé)人參加會(huì)議次數(shù)0次□1次□2次及以上□班子成員是否在單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)中任職是□否□如是，請(qǐng)?jiān)斄行彰靶姓殑?wù)：?jiǎn)挝粌?nèi)部控制工作小組負(fù)責(zé)人單位一把手（法人）□分管領(lǐng)導(dǎo)□牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)人□其他負(fù)責(zé)人□未成立內(nèi)部控制工作小組□單位內(nèi)部控制工作小組會(huì)議次數(shù)0次□1次□2次及以上□單位開(kāi)展內(nèi)部控制專題培訓(xùn)次數(shù)0次□1次□2次及以上□本年是否開(kāi)展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是□否□是否建立內(nèi)部控制手冊(cè)是□否□內(nèi)部控制牽頭部門(mén)行政管理部門(mén)□財(cái)務(wù)部門(mén)□紀(jì)檢部門(mén)□內(nèi)審部門(mén)□其他部門(mén)：內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與監(jiān)督部門(mén)行政管理部門(mén)□財(cái)務(wù)部門(mén)□紀(jì)檢部門(mén)□內(nèi)審部門(mén)□其他部門(mén)：內(nèi)部控制建設(shè)方式單位自建□外部協(xié)助□ 協(xié)助單位名稱：內(nèi)部控制開(kāi)展進(jìn)度內(nèi)部控制建立階段□ 內(nèi)部控制實(shí)施階段□ 內(nèi)部控制信息化階段□內(nèi)部控制適用的管理業(yè)務(wù)領(lǐng)域預(yù)算業(yè)務(wù)管理收支業(yè)務(wù)管理政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理資產(chǎn)管理建設(shè)項(xiàng)目管理合同管理是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□內(nèi)部控制信息系統(tǒng)是否建立 預(yù)算業(yè)務(wù)管理□收支業(yè)務(wù)管理□政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理□資產(chǎn)管理□建設(shè)項(xiàng)目管理□合同管理□二、業(yè)務(wù)層面8

權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位建立制衡機(jī)制的情況1.分事行權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督，是否明確分工、相互分離、分別行權(quán)。是□否□不適用□2.分崗設(shè)權(quán)對(duì)涉及經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)的相關(guān)崗位，是否依職定崗、分崗定權(quán)、權(quán)責(zé)明確。是□否□不適用□3.分級(jí)授權(quán)對(duì)管理層級(jí)和相關(guān)崗位，是否分別授權(quán)，明確授權(quán)范圍、授權(quán)對(duì)象、授權(quán)期限、授權(quán)與行權(quán)責(zé)任、一般授權(quán)與特殊授權(quán)界限。是□否□不適用□4.定期輪崗對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域的關(guān)鍵崗位，是否建立干部交流和定期輪捌U度。是□否□不適用□5.專項(xiàng)審計(jì)不具備輪崗條件的單位，是否對(duì)關(guān)鍵崗位涉及的相關(guān)業(yè)務(wù)采用專項(xiàng)審計(jì)等控制措施。是□否□不適用□預(yù)算業(yè)務(wù)管理收支業(yè)務(wù)管理政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理資產(chǎn)管理建設(shè)項(xiàng)目管理合同管理工作職責(zé)分離情況1.預(yù)算編制與預(yù)算審批1.收款與會(huì)計(jì)核算1.采購(gòu)需求制定與審核1.辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的各崗位1.項(xiàng)目建議和可行性研究與項(xiàng)目決策1.合同的擬訂與審核是□否□不適用□是□否□不適用□是□否□不適用□是□否□不適用□是□否□不適用□是□否□不適用□2.預(yù)算審批與預(yù)算執(zhí)行2.支出申請(qǐng)與內(nèi)部審批2.采購(gòu)文件編制與復(fù)核2.無(wú)形資產(chǎn)研發(fā)與管理2.概預(yù)算編制與審核2.合同的審批與訂立是□否□不適用□是□否□不適用□是□否□不適用□是□否□不適用□是□否□不適用□是□否□不適用□3.預(yù)算執(zhí)行與分析評(píng)價(jià)3.付款審批與付款執(zhí)行3.合同簽訂與驗(yàn)收3.對(duì)外投資的可行性研究與評(píng)估3.項(xiàng)目實(shí)施與價(jià)款支付3.合同的審核與審批是□否□不適用□是□否□不適用□是□否□不適用□是□否□不適用□是□否□不適用□是□否□不適用□4.決算編制與審核4.業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會(huì)計(jì)核算4.驗(yàn)收與保管4.實(shí)物資產(chǎn)管理的決策、執(zhí)行與監(jiān)督4.竣工決算與竣工審計(jì)4.合同的執(zhí)行與監(jiān)督是□否□不適用□是□否□不適用□是□否□不適用□是□否□不適用□是□否□不適用□是□否□不適用□業(yè)務(wù)類型環(huán)節(jié)（類別）不適用.是否建立制度是否編制流程圖主要管控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)預(yù)算業(yè)務(wù)管理1.預(yù)算編審與批復(fù)□是□否□是□否□2.預(yù)算執(zhí)行與分析□是□否□是□否□3.預(yù)算追加調(diào)整□是□否□是□否□4.決算管理□是□否□是□否□5.績(jī)效評(píng)價(jià)□是□否□是□否□1.財(cái)政撥款收入□是□否□是□否□9

建立健全內(nèi)部控制制度情況收支業(yè)務(wù)管理2.事業(yè)收入□是□否□是□否□3.經(jīng)營(yíng)收入□是□否□是□否□4.票據(jù)管理□是□否□是□否□5.借款管理□是□否□是□否□6.報(bào)銷管理□是□否□是□否□7.支出申請(qǐng)與資金支付□是□否□是□否□8.公務(wù)卡管理□是□否□是□否□9.銀行賬戶管理□是□否□是□否□10.財(cái)務(wù)印章管理□是□否□是□否□政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理1.采購(gòu)預(yù)算及采購(gòu)計(jì)劃編審□是□否□是□否□2.采購(gòu)執(zhí)行申請(qǐng)與審核□是□否□是□否□3.采購(gòu)組織形式確定□是□否□是□否□4.采購(gòu)方式確定及變更□是□否□是□否□5.采購(gòu)合同與采購(gòu)檔案管理□是□否□是□否□6.采購(gòu)驗(yàn)收與支付□是□否□是□否□資產(chǎn)管理1.庫(kù)存現(xiàn)金管理□是□否□是□否□2.實(shí)物資產(chǎn)配置管理□是□否□是□否□3.資產(chǎn)使用與維修管理□是□否□是□否□4.資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)管理□是□否□是□否□5.實(shí)物資產(chǎn)處置管理□是□否□是□否□6.資產(chǎn)報(bào)告管理□是□否□是□否□7.對(duì)外投資立項(xiàng)管理□是□否□是□否□8.對(duì)外投資過(guò)程管理□是□否□是□否□9.對(duì)外投資資產(chǎn)評(píng)估管理□是□否□是□否□10.對(duì)外投資處置管理□是□否□是□否□11.對(duì)外投資績(jī)效評(píng)價(jià)管理□是□否□是□否□建設(shè)項(xiàng)目管理1.項(xiàng)目立項(xiàng)管理□是□否□是□否□2.項(xiàng)目設(shè)計(jì)與概預(yù)算□是□否□是□否□3.招投標(biāo)管理□是□否□是□否□4.項(xiàng)目實(shí)施與變更管理□是□否□是□否□5.建設(shè)項(xiàng)目資金支付□是□否□是□否□6.竣工結(jié)算與驗(yàn)收□是□否□是□否□10

建立健全內(nèi)部控制制度情況（續(xù)）7.竣工決算審計(jì)□是□否□是□否□8.績(jī)效評(píng)價(jià)□是□否□是□否□合同管理1.合同擬訂與審批□是□否□是□否□2.合同履行與監(jiān)督□是□否□是□否□3.合同檔案管理□是□否□是□否□4.合同糾紛處理□是□否□是□否□其他領(lǐng)域管理□是□否□是□否□內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況業(yè)務(wù)類型評(píng)價(jià)要點(diǎn)不適用數(shù)據(jù)一數(shù)值數(shù)據(jù)二數(shù)值預(yù)算業(yè)務(wù)管理1.預(yù)算績(jī)效目標(biāo)設(shè)定比例□預(yù)算項(xiàng)目數(shù)（標(biāo)注口徑）設(shè)定績(jī)效目標(biāo)的預(yù)算項(xiàng)目數(shù)2.預(yù)算批復(fù)細(xì)化程度□內(nèi)部預(yù)算分解指標(biāo)總金額預(yù)算細(xì)化分解至各部門(mén)（或附屬單位）項(xiàng)目的指標(biāo)金額3.預(yù)算執(zhí)行控制程度□預(yù)算執(zhí)行分析的月份數(shù)4.績(jī)效評(píng)價(jià)工作執(zhí)行情況□預(yù)算項(xiàng)目總數(shù)實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)的項(xiàng)目數(shù)收支業(yè)務(wù)管理1.非稅收入管控情況□應(yīng)上繳非稅收入實(shí)際上繳非稅收入2.支出管控情況□財(cái)政資金支出預(yù)算批復(fù)總金額財(cái)政資金支出金額政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理1.采購(gòu)預(yù)算完成情況□本年采購(gòu)預(yù)算金額本年實(shí)際采購(gòu)金額資產(chǎn)管理1.國(guó)有資產(chǎn)安全性□處置資產(chǎn)入賬價(jià)值合規(guī)處置資產(chǎn)入賬價(jià)值2.資產(chǎn)配置預(yù)算完成率□行政辦公資產(chǎn)配置預(yù)算數(shù)行政辦公資產(chǎn)配置總金額3.人均行政資產(chǎn)配置情況□單位編制人數(shù)本年年底資產(chǎn)總額其中：通用辦公設(shè)備家具建設(shè)項(xiàng)目管理1.建設(shè)項(xiàng)目資金控制情況□批準(zhǔn)的概算投資額建設(shè)項(xiàng)目決算投資額2.投資計(jì)劃完成情況□年度投資計(jì)劃年度實(shí)際投資額合同管理1.合同訂立規(guī)范情況□合同總個(gè)數(shù)合同審批個(gè)數(shù)111213填寫(xiě)說(shuō)明一、填報(bào)要求止匕報(bào)告由各單位根據(jù)本單位內(nèi)部控制建設(shè)情況如實(shí)填寫(xiě)。各單位應(yīng)按照本報(bào)告附表2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告填報(bào)表）在2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告填報(bào)軟件中填報(bào)相關(guān)內(nèi)容，軟件自動(dòng)生成“2017年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告〃。各單位報(bào)送的紙質(zhì)版內(nèi)部控制報(bào)告僅包括軟件自動(dòng)生成的內(nèi)部控制報(bào)告，附表內(nèi)容無(wú)需報(bào)送。二、封面填報(bào)方式.表內(nèi)的年、月、日一律用公歷和阿拉伯?dāng)?shù)字表示。.“單位名稱〃應(yīng)填寫(xiě)單位的全稱；單位填報(bào)本級(jí)報(bào)告時(shí)，應(yīng)在單位名稱后加（本級(jí)）〃。.“電話號(hào)碼〃應(yīng)填寫(xiě)填表人的聯(lián)系電話號(hào)碼。.“報(bào)送日期〃應(yīng)填寫(xiě)內(nèi)控報(bào)告單位負(fù)責(zé)人審批通過(guò)時(shí)間。.“組織機(jī)構(gòu)代碼〃應(yīng)根據(jù)各級(jí)技術(shù)監(jiān)督部門(mén)核發(fā)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、事業(yè)單位代碼證書(shū)規(guī)定的9位碼填寫(xiě)。如果單位只有社會(huì)統(tǒng)一信用代碼，應(yīng)填寫(xiě)其中的9位主體標(biāo)識(shí)碼（第9位至17位）。.“隸屬關(guān)系”由“隸屬關(guān)系”和“部門(mén)標(biāo)識(shí)代碼〃組成，以9位代碼表示。其中，中央單位前六個(gè)空格均填零，后三個(gè)空格根14據(jù)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《中央黨政機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體及其他機(jī)構(gòu)代碼》(GB/T4657-2009)編制；地方單位前六個(gè)空格根據(jù)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《中華人民共和國(guó)行政區(qū)劃代碼》(GB/T2260-2007)編制，后三個(gè)空格按照單位財(cái)務(wù)或歸口管理的部門(mén)、機(jī)構(gòu)，比照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《中央黨政機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體及其他機(jī)構(gòu)代碼》(GB/T4657-2009)填報(bào)。.〃單位預(yù)算級(jí)次〃應(yīng)按照預(yù)算管理權(quán)限和經(jīng)費(fèi)領(lǐng)撥關(guān)系確定預(yù)算級(jí)次。非預(yù)算單位此項(xiàng)填報(bào)〃無(wú)”。.〃預(yù)算管理級(jí)次〃應(yīng)按照單位預(yù)算分級(jí)管理的級(jí)次選擇填寫(xiě)。.“2017年度支出總額〃應(yīng)與2017年決算數(shù)一致，金額單位為〃元〃，結(jié)果保留整數(shù)；若單位在填報(bào)內(nèi)部控制報(bào)告時(shí)點(diǎn)尚未統(tǒng)計(jì)出2017年年度支出總額，則填列2016年年度支出總額，并在金額后標(biāo)注，如“2017年度支出總額:XX元(2016)'',若未標(biāo)記則默認(rèn)為2017年金額。三、“附件：2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告填報(bào)表〃填報(bào)方式(一)單位層面.“單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)人〃中的分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)包括單位總會(huì)計(jì)師。.“單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議次數(shù)〃、”單位主要負(fù)責(zé)人參加會(huì)議次數(shù)”、“單位內(nèi)部控制工作小組會(huì)議次數(shù)”、“單位開(kāi)展內(nèi)部控制專題培訓(xùn)次數(shù)〃欄填寫(xiě)內(nèi)容均需附會(huì)議紀(jì)要等作為佐證材料;若單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組與工作小組共同召開(kāi)會(huì)議，則每項(xiàng)各計(jì)1次。15.〃本年是否開(kāi)展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估〃、〃是否建立內(nèi)部控制手冊(cè)〃欄填寫(xiě)內(nèi)容需附相關(guān)佐證材料。.在〃內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與監(jiān)督部門(mén)〃中，若存在多部門(mén)參與評(píng)價(jià)監(jiān)督的情況，僅勾選內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與監(jiān)督的牽頭（歸口）部門(mén)。.在〃內(nèi)部控制開(kāi)展進(jìn)度〃中，內(nèi)部控制建立階段是指單位六大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)部控制制度體系正在建立或已完成建立，但未付諸實(shí)施的階段。內(nèi)部控制實(shí)施階段是指涵蓋六大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的內(nèi)部控制制度體系已完成建立并付諸實(shí)施，但尚未采用信息化手段執(zhí)行的階段；內(nèi)部控制信息化階段是指單位內(nèi)部控制已進(jìn)入內(nèi)部控制實(shí)施階段，并采用信息化手段執(zhí)行的階段。（二）業(yè)務(wù)層面.在"建立健全內(nèi)部控制制度情況〃欄中，如單位不涉及某項(xiàng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域或業(yè)務(wù)領(lǐng)域下屬的部分環(huán)節(jié)或類別，則在該項(xiàng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)?yīng)的環(huán)節(jié)或類別勾選〃不適用〃。如單位涉及該業(yè)務(wù)領(lǐng)域及下屬環(huán)節(jié)或類別，需要判斷業(yè)務(wù)領(lǐng)域建立的內(nèi)部控制制度和流程圖中是否細(xì)化至相關(guān)環(huán)節(jié)或類別。此部分需附相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)控制度和流程圖等作為佐證材料。.〃內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況〃涉及填寫(xiě)金額的部分，單位為〃元”；如單位不涉及某項(xiàng)業(yè)務(wù)，則在該項(xiàng)評(píng)價(jià)要點(diǎn)行勾選〃不適用”該部分內(nèi)容填寫(xiě)需附系統(tǒng)截圖或數(shù)據(jù)來(lái)源資料作為佐證材料。各評(píng)價(jià)要點(diǎn)取數(shù)規(guī)則如下：（1）〃預(yù)算業(yè)務(wù)管理〃中的〃預(yù)算績(jī)效目標(biāo)設(shè)定比例〃，主要評(píng)價(jià)預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)定情況?！A(yù)算項(xiàng)目數(shù)〃，是指納入單位項(xiàng)目庫(kù)管理范圍的財(cái)政撥款預(yù)算事項(xiàng)數(shù)，預(yù)算項(xiàng)目數(shù)統(tǒng)計(jì)口徑參照中央單位預(yù)算目標(biāo)報(bào)送應(yīng)統(tǒng)計(jì)到16〃項(xiàng)〃級(jí)，如果單位有更加精細(xì)的管理可以按照更細(xì)致的分類統(tǒng)計(jì)，并標(biāo)注統(tǒng)計(jì)口徑。另外，對(duì)于跨年度事項(xiàng)，以預(yù)算年度為口徑，凡根據(jù)項(xiàng)目庫(kù)動(dòng)態(tài)調(diào)整要求納入當(dāng)期預(yù)算安排，且應(yīng)完成階段性績(jī)效目標(biāo)的財(cái)政撥款預(yù)算事項(xiàng)，均納入本指標(biāo)評(píng)價(jià)范圍；該指標(biāo)建議參考〃項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)表及附件〃等資料進(jìn)行填報(bào)?！ㄔO(shè)定績(jī)效目標(biāo)的預(yù)算項(xiàng)目數(shù)〃，是指根據(jù)《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》（財(cái)預(yù)[2011]285號(hào)）要求設(shè)定績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)量；該指標(biāo)建議參考絲績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表〃等資料進(jìn)行填報(bào)。（2）〃預(yù)算業(yè)務(wù)管理〃中的〃預(yù)算批復(fù)細(xì)化程度〃，主要評(píng)價(jià)支出預(yù)算金額細(xì)化至部門(mén)情況?！▋?nèi)部預(yù)算分解指標(biāo)總金額〃，是指單位支出預(yù)算總金額；該指標(biāo)建議參考〃預(yù)算報(bào)表〃等資料進(jìn)行填報(bào)?！A(yù)算細(xì)化分解至各部門(mén)（或附屬單位）項(xiàng)目的指標(biāo)金額〃，是指結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際開(kāi)展計(jì)劃，嚴(yán)格按照功能科目和經(jīng)濟(jì)科目分類要求，將支出預(yù)算細(xì)化至資金使用責(zé)任主體的金額。該指標(biāo)建議參考〃預(yù)算指標(biāo)內(nèi)部分解表〃等資料進(jìn)行填報(bào)。（3）〃預(yù)算業(yè)務(wù)管理〃中的〃預(yù)算執(zhí)行控制程度〃，主要評(píng)價(jià)預(yù)算分析執(zhí)行情況?！A(yù)算執(zhí)行分析的月份數(shù)〃，是指進(jìn)行預(yù)算分析的月份數(shù)量；該指標(biāo)建議參考"執(zhí)行分析報(bào)告〃等分析類資料進(jìn)行填報(bào)。（4）〃預(yù)算業(yè)務(wù)管理〃中的〃績(jī)效評(píng)價(jià)工作執(zhí)行情況〃，主要評(píng)價(jià)預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)情況。〃預(yù)算項(xiàng)目總數(shù)〃，參考〃預(yù)算績(jī)效目標(biāo)設(shè)定比例〃對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)一進(jìn)行填報(bào)。17〃實(shí)際績(jī)效評(píng)價(jià)的項(xiàng)目數(shù)〃，是指預(yù)算執(zhí)行事后績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目，而非事前預(yù)算績(jī)效目標(biāo)審定項(xiàng)目。對(duì)于僅對(duì)部分內(nèi)容進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)的項(xiàng)目，不計(jì)入實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目數(shù)。對(duì)于跨年度執(zhí)行的預(yù)算項(xiàng)目，可以在統(tǒng)計(jì)中剔除。該指標(biāo)建議參考〃項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告〃等資料進(jìn)行填報(bào)。（5）〃收支業(yè)務(wù)管理〃中的〃非稅收入管控情況〃，適用于存在非稅收入的行政事業(yè)單位。主要評(píng)價(jià)非稅收入上繳情況?！☉?yīng)上繳非稅收入〃，是指存在非稅收入上繳職能的單位，按照規(guī)定項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)征收政府非稅收入的金額；該指標(biāo)建議單位根據(jù)非稅收入相關(guān)規(guī)定結(jié)合本單位收入情況進(jìn)行計(jì)算?！▽?shí)際上繳非稅收入〃，是指單位報(bào)告年度實(shí)際上交的非稅收入；該指標(biāo)建議參考〃會(huì)計(jì)記錄〃等資料進(jìn)行填報(bào)。（6）〃收支業(yè)務(wù)管理〃中的〃支出管控情況〃，主要評(píng)價(jià)支出預(yù)算實(shí)際執(zhí)行情況?！ㄘ?cái)政資金支出預(yù)算批復(fù)總金額〃，是指單位〃二下數(shù)〃與預(yù)算追加數(shù)合計(jì)金額；該指標(biāo)建議參考〃預(yù)算調(diào)整記錄、預(yù)算批復(fù)表〃等資料進(jìn)行填報(bào)?！ㄘ?cái)政資金支出金額〃，是指報(bào)告年度單位實(shí)際執(zhí)行支出財(cái)政資金金額；該指標(biāo)建議參考〃決算報(bào)表〃等資料進(jìn)行填報(bào)。（7）〃政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理〃中的“采購(gòu)預(yù)算完成情況〃，主要評(píng)價(jià)采購(gòu)預(yù)算實(shí)際執(zhí)行情況?！ū灸瓴少?gòu)預(yù)算金額〃，是指本年度部門(mén)預(yù)算批復(fù)中的政府采購(gòu)預(yù)算金額和預(yù)算執(zhí)行中調(diào)劑的政府采購(gòu)預(yù)算金額合計(jì)，包括貨物、18工程、服務(wù)的政府采購(gòu)預(yù)算金額?！ū灸陮?shí)際采購(gòu)金額〃，是指依據(jù)政府采購(gòu)預(yù)算，按照政府采購(gòu)有關(guān)程序組織完成采購(gòu)活動(dòng)后的采購(gòu)金額，包括貨物、工程、服務(wù)的采購(gòu)金額?！ū灸瓴少?gòu)預(yù)算金額〃和〃本年實(shí)際采購(gòu)金額〃建議參考本單位填報(bào)的〃政府采購(gòu)信息統(tǒng)計(jì)報(bào)表〃進(jìn)行填報(bào)。（8）“資產(chǎn)管理〃中的〃國(guó)有資產(chǎn)安全性〃，主要評(píng)價(jià)單位資產(chǎn)處置管理情況。〃處置資產(chǎn)入賬價(jià)值〃，是指報(bào)告年度發(fā)生的資產(chǎn)處置事項(xiàng)的入賬金額；該指標(biāo)建議參考〃資產(chǎn)處置清單、會(huì)計(jì)記錄〃等資料進(jìn)行填報(bào)?！ê弦?guī)處置資產(chǎn)入賬價(jià)值