貨幣金融學課件第九章

商業(yè)銀行業(yè)務與管理第9章貨幣金融學課件第九章第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理

在這一章中，我們將學習有關(guān)商業(yè)銀行的基本理論，如商業(yè)銀行的概念與起源、職能作用、組織結(jié)構(gòu)以及未來的發(fā)展趨勢；學習商業(yè)銀行的基本業(yè)務，如資產(chǎn)負債業(yè)務、中間及表外業(yè)務；還要學習有關(guān)商業(yè)銀行的一些基本管理方法，學完本章后，你應當知道：

商業(yè)銀行的基本概念及職能作用；商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論的演變發(fā)展過程；商業(yè)銀行開展的基本業(yè)務；商業(yè)銀行的風險管理內(nèi)容及方法。本章學習要求

2貨幣金融學課件第九章第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理

第一節(jié)什么是商業(yè)銀行第二節(jié)商業(yè)銀行的管理理念第三節(jié)商業(yè)銀行的主要業(yè)務主要名詞釋義見P188

本章教學內(nèi)容

3貨幣金融學課件第九章9.1什么是商業(yè)銀行第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理商業(yè)銀行是現(xiàn)代金融體系中的主體，是最重要的金融中介機構(gòu)。與我們的生活息息相關(guān)，在市場經(jīng)濟中發(fā)揮著重要且不可替代的作用。

現(xiàn)代商業(yè)銀行是從早期的貨幣經(jīng)營業(yè)演變而來的。要理解現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生，有必要了解早期貨幣經(jīng)營業(yè)及其業(yè)務特點。

4貨幣金融學課件第九章一、商業(yè)銀行的起源古代的貨幣經(jīng)營業(yè)現(xiàn)代商業(yè)銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行前身是古代的貨幣經(jīng)營業(yè)9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理貨幣金融學課件第九章第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展早期的貨幣經(jīng)營業(yè)1.業(yè)務范圍：業(yè)務范圍有限，多是貨幣稱量、保管、兌換、鑒別、匯兌、收取服務費等與貨幣流通技術(shù)性處理有關(guān)的服務工作。6貨幣金融學課件第九章第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展2.業(yè)務特點：保有100%的現(xiàn)金準備，客戶交予保管的貨幣不用于貸款生息；在代客保管貨幣的活動中，要向客戶收取保管費，而不是相反。早期的貨幣經(jīng)營業(yè)7貨幣金融學課件第九章第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展３.原始銀行演進為現(xiàn)代商業(yè)銀行的三個轉(zhuǎn)折點全額準備金制度演變?yōu)椴糠譁蕚浣鹬贫?，使商業(yè)銀行的信貸業(yè)務得以擴大；保管憑條演化為銀行券，使現(xiàn)代貨幣（信用貨幣）得以產(chǎn)生；保管業(yè)務演化為存款業(yè)務，并使支票制度、結(jié)算制度得以建立，使商業(yè)銀行具有了創(chuàng)造貨幣、創(chuàng)造信用的功能。8貨幣金融學課件第九章現(xiàn)代銀行業(yè)產(chǎn)生的兩條途徑組建新的股份制銀行舊有的高利貸性質(zhì)的銀行逐漸適應新的經(jīng)濟條件，轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義性質(zhì)的商業(yè)銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理貨幣金融學課件第九章二、商業(yè)銀行的概念傳統(tǒng)的概念：商業(yè)銀行是吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算業(yè)務的、以獲取利潤為目的的、具有獨立法人資格的金融企業(yè)?，F(xiàn)代發(fā)展的概念：運用公眾資金、以獲取利潤為目標、以多種金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象、具有綜合服務功能的、并在經(jīng)濟生活中起著多方面作用的金融服務企業(yè)。9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理10貨幣金融學課件第九章商業(yè)銀行的基本特征::經(jīng)營的主要目標是盈利是存款貨幣的主要提供者商業(yè)銀行基本業(yè)務是負債業(yè)務和資產(chǎn)業(yè)務第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展貨幣金融學課件第九章第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理有了貨幣，自然就有了多余貨幣的儲蓄問題。古人存錢不外兩種方式：存入儲蓄機構(gòu)；藏在自己家里。中國最早的存款機構(gòu)：寺院

中國最早的儲蓄機構(gòu)不是銀行，而是寺院。寺院數(shù)目多，分散廣，很有資財；又是佛住的地方，人們不敢偷寺院的東西。所以，存款在寺院，既穩(wěn)妥又方便。早在魏晉南北朝時期，寺院就兼營存放款業(yè)務。9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展12貨幣金融學課件第九章中國通商銀行是中國第一家發(fā)行紙幣的銀行，是1896年盛宣懷向清政府奏請開辦，于1897年4月26日正式開業(yè)的。第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理9.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展13貨幣金融學課件第九章9.1.2商業(yè)銀行的功能第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理商業(yè)銀行的功能（P190）

1.信用中介功能2.支付功能3.信用創(chuàng)造功能4.政策功能5.服務性功能14貨幣金融學課件第九章1.按資本所有權(quán)劃分：

私人銀行、合伙組織的銀行國家商業(yè)銀行、股份制銀行2.按組織制度劃分：

單一銀行制、分支行制、持股公司制、連鎖銀行制、代理銀行制第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理9.1.3商業(yè)銀行的制度一、組織制度貨幣金融學課件第九章

1.按業(yè)務對象分：

批發(fā)性銀行、零售性銀行、批發(fā)零售兼營性銀行

2.按地域范圍劃分：地方性銀行，區(qū)域性銀行、全國性銀行，國際性銀行

3.按業(yè)務經(jīng)營范圍分：職能分離型銀行、全能型銀行9.1.3商業(yè)銀行的制度第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理二、商業(yè)銀行的類型貨幣金融學課件第九章::::根據(jù)我國的實際情況，我國現(xiàn)在實行的是銀行分業(yè)經(jīng)營和管理的制度。美國的職能分工型金融體制已經(jīng)于1999年11月4日轉(zhuǎn)變?yōu)閷嵭腥茔y行制，結(jié)束了長達60多年的分業(yè)經(jīng)營體制?；鞓I(yè)經(jīng)營已成為國際銀行業(yè)經(jīng)營制度的發(fā)展趨勢。9.1.3商業(yè)銀行的制度第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理貨幣金融學課件第九章三、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)：各種委員會總經(jīng)理總稽核信貸部存款部投資部信托部國際部各級分支行會計部計統(tǒng)部人事部培訓部發(fā)展部董事會監(jiān)事會股東大會9.1.3商業(yè)銀行的制度第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理貨幣金融學課件第九章銀行業(yè)務綜合化銀行經(jīng)營電子化銀行發(fā)展國際化銀行競爭白熱化銀行風險擴大化第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢商業(yè)銀行貨幣金融學課件第九章第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理9.2商業(yè)銀行經(jīng)營理念1.安全性2.流動性3.盈利性“三性原則”9.2.1商業(yè)銀行的經(jīng)營原則(P.196)20貨幣金融學課件第九章第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理9.2.2商業(yè)銀行的資本管理資本金是銀行的股東投入的貨幣或者保留在銀行的收益。是銀行最基本的資金來源。是商業(yè)銀行建立并開展經(jīng)營活動的前提和基礎。一、商業(yè)銀行資本金的職能保護職能：商業(yè)銀行安全經(jīng)營維護信譽的最后屏障。營業(yè)職能：保障商業(yè)銀行正常開業(yè)和經(jīng)營的前提和基礎。管理職能：通過對最低限額和構(gòu)成的規(guī)定，控制商業(yè)銀行的擴張能力和提高抗風險能力。21貨幣金融學課件第九章第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理9.2.2商業(yè)銀行的資本管理二、商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成根據(jù)巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，商業(yè)銀行資本金必須包括以下兩個部分并且應該達到風險資產(chǎn)的8%，其中核心資本應達到其50%。附屬資本不能超過核心資本的100%。核心資本：由實收資本、資本公積、盈余積累和未分配利潤等四個方面構(gòu)成。是資本金中最重要的組成部分。附屬資本：由非公開儲備、重估資本、各種準備金、債務股本和次級長期債券等五個部分組成。22貨幣金融學課件第九章9.2.2商業(yè)銀行的資本管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理三、商業(yè)銀行對資本金的管理商業(yè)銀行對資本金的管理應該遵循以下原則（P199）：商業(yè)銀行資本金管理集中原則保全原則增值原則流動原則充足原則配比原則貨幣金融學課件第九章第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理四、《巴塞爾協(xié)議》9.2.2商業(yè)銀行的資本管理《巴塞爾協(xié)議》是國際銀行業(yè)的一種聯(lián)合協(xié)議監(jiān)管。該協(xié)議也泛指國際清算銀行各成員國達成的一系列重要協(xié)議。主要有下面三個協(xié)議（P.200）1988年7月的巴塞爾協(xié)議1997年9月的巴塞爾協(xié)議2004年4月的巴塞爾協(xié)議貨幣金融學課件第九章9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理

1、

商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理理論的發(fā)展歷史：主要經(jīng)歷了三個階段一、資產(chǎn)管理理論階段商業(yè)貸款理論轉(zhuǎn)移理論預期收入理論資產(chǎn)管理理論的三個發(fā)展階段這種理論以銀行資產(chǎn)的流動性和安全性作為經(jīng)營管理的重點。即銀行的負債決定了銀行的資產(chǎn)運用。銀行的流動性和安全性都是通過合理安排資產(chǎn)的配置獲得的。貨幣金融學課件第九章第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理二、負債管理理論（一）負債管理理論成因分析：第一，追求高額利潤的內(nèi)在動力和市場激烈競爭的外在壓力。第二，經(jīng)濟的發(fā)展，資金需求的上升，迫切需要銀行為社會提供更多的資金。第三，銀行管理制度的限制，嚴重的通貨膨脹，存款利息在吸引資金方面的吸引力越來越小，競爭力下降。第四，存款保險制度的建立與發(fā)展，進一步增強了銀行家的冒險精神，刺激了負債經(jīng)營的發(fā)展。貨幣金融學課件第九章9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理二、負債管理理論第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理該理論認為：商業(yè)銀行在保證流動性方面，沒有必要完全依賴建立分層次的流動性的儲備資產(chǎn)的方式。一旦商業(yè)銀行需要周轉(zhuǎn)資金，完全可以向外舉債。該理論的主要特征表現(xiàn)在以下方面：第一、以負債作為保證商業(yè)銀行流動性的經(jīng)營重點。第二、主動負債是該理論的重要方法。第三、負債經(jīng)營是實現(xiàn)商業(yè)銀行流動性和盈利性均衡的工具。（二）負債管理理論基本內(nèi)容：貨幣金融學課件第九章1、為銀行加強經(jīng)營管理、保證流動性方面提供了新的方法和理論，較好的解決了流動性與盈利性之間的矛盾；2、為銀行擴大信貸規(guī)模、增加貸款投放創(chuàng)造了條件；3、由于主動負債增強了銀行的資金實力，因而也就增強了銀行的市場競爭力，擴大了市場影響力，商業(yè)銀行的作用更加顯著。9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理二、負債管理理論（三）負債管理理論意義第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理貨幣金融學課件第九章第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理二、負債管理理論（四）負債管理理論局限性與“三性”均衡的要求發(fā)生矛盾。負債經(jīng)營可能引起債務危機，導致經(jīng)濟的全面波動，特別是可能引發(fā)、助長通貨膨脹。如果商業(yè)銀行的外部債務過多，而資產(chǎn)又不能及時收回，為了保證銀行資產(chǎn)的流動性，只好濫用自己信用創(chuàng)造的功能，更多的派生存款，最終導致通貨膨脹，微觀與宏觀的危機凸現(xiàn)。貨幣金融學課件第九章第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理三、資產(chǎn)負債管理理論20世紀70年代，金融市場利率大幅上升，負債成本大增，銀行盈利減少；同時利率管制放松，主動負債的必要性降低了。在這種環(huán)境下，單純通過資產(chǎn)或負債管理都無法對商業(yè)銀行的經(jīng)營活動進行全面有效的管理。資產(chǎn)負債管理理論也就應運而生了。近年來隨著金融創(chuàng)新的發(fā)展、市場競爭的加劇，商業(yè)銀行開始尋找新的利潤增長點，出現(xiàn)了一種還不成熟尚未有形成體系的資產(chǎn)負債外管理理論，向表外業(yè)務拓展業(yè)務空間。貨幣金融學課件第九章9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理2、資產(chǎn)負債管理理論的概念及必要性這種理論的核心在于：通過運用科學的管理手段，調(diào)整資產(chǎn)與負債的總量、結(jié)構(gòu)等方面的差異達到相互搭配，以實現(xiàn)盈利性、安全性、流動性三者的協(xié)調(diào)，達到商業(yè)銀行自我控制、約束與發(fā)展的理想境界。資產(chǎn)負債管理是經(jīng)濟金融發(fā)展的客觀要求（P.203）貨幣金融學課件第九章9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理3、資產(chǎn)負債管理理論的原則第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理對稱原則：銀行資產(chǎn)和負債的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和期限方面都需要保持一定的對稱性。目標互補性：銀行經(jīng)營的“三性原則”可以相互比較、替代和疊加。目的是使這三者的綜合效用最大化。資產(chǎn)分散原則：通過對資產(chǎn)和負債的適當分散，避免風險過于集中。貨幣金融學課件第九章9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理4、資產(chǎn)負債管理理論的方法資產(chǎn)負債管理的方法很多：主要有差額管理法、比例管理法、資金匯集法、資金分配法、線性規(guī)劃法等等。下面簡要介紹差額管理方法和資產(chǎn)負債比例管理法：第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理差額管理方法：該方法在于通過對資產(chǎn)負債的利率的合理搭配，根據(jù)利率變化趨勢，擴大或縮小利差來達到避免利率風險、提高資金效益的一種管理方法。前提條件是利率市場化。資產(chǎn)負債比例管理：銀行通過建立一系列指標體系來約束資金營運的管理方法。主要指標體系也包括三大類：安全性比例指標、流動性比例指標和盈利性比例指標。具體指標種類可以參見P205。貨幣金融學課件第九章一、商業(yè)銀行風險的概念風險：由于事物的不確定性而存在的損失的可能性。商業(yè)銀行風險：指商業(yè)銀行經(jīng)營過程中由于各種不確定因素的存在，而使商業(yè)銀行遭受經(jīng)濟損失的可能性。9.2.4商業(yè)銀行的風險管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理貨幣金融學課件第九章9.2.4商業(yè)銀行的風險管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理二商業(yè)銀行風險的特征普遍性擴散性隱蔽性客觀性貨幣金融學課件第九章三商業(yè)銀行風險的種類政策風險信用風險利率風險法律風險國家風險資本風險流動性風險決策風險結(jié)構(gòu)性風險經(jīng)營性風險外部風險：內(nèi)部風險：第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理9.2.4商業(yè)銀行的風險管理貨幣金融學課件第九章四商業(yè)銀行風險的處置（P208）風險的預防：對可能發(fā)生的風險設置防“火”屏障。風險的回避：對風險明顯的經(jīng)營活動避重就輕風險的分散：

“不要把雞蛋放在一個籃子里”風險的轉(zhuǎn)移：用合法手段轉(zhuǎn)移風險風險的補償：用資本、利潤、抵押品等補償遭受的損失9.2.4商業(yè)銀行的風險管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理貨幣金融學課件第九章五商業(yè)銀行貸款風險的五級分類管理9.2.4商業(yè)銀行的風險管理（一）貸款風險分類管理的含義貸款的風險分類是指商業(yè)銀行的信貸分析和管理人員、或金融監(jiān)管當局的檢查人員，綜合所能夠獲得到的全部信息進行最佳判斷分析，根據(jù)貸款的風險程度對貸款質(zhì)量做出評價。第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理貸款風險分類的內(nèi)容：以貸款內(nèi)在風險的大小為依據(jù)：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失；按貸款的保障程度：信用貸款、擔保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)貸款；按貸款期限劃分：短期貸款、中期貸款、長期貸款。貨幣金融學課件第九章1998年4月起，我國開始執(zhí)行五級分類方法。即以貸款內(nèi)在風險的大小為依據(jù)，劃分為：第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理9.2.4商業(yè)銀行的風險管理（二）貸款風險五級分類管理的內(nèi)容(P210)正常：貸款損失可能性0%關(guān)注：貸款損失可能性小于5%次級：貸款損失可能性30%-50%可疑：貸款損失可能性50%-75%損失：貸款損失可能性95%-100%五商業(yè)銀行貸款風險的五級分類管理貨幣金融學課件第九章資產(chǎn)負債（資金用途）（資金來源）準備金收款過程中的現(xiàn)金銀行同業(yè)存款證券貸款其它資產(chǎn)（如實物資產(chǎn)）支票存款非交易存款（儲蓄存款、定期存款）借款銀行資本第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理9.3商業(yè)銀行的主要業(yè)務9.3.1商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表

（以流動性高低排列）

貨幣金融學課件第九章存款負債借入負債結(jié)算中的負債商業(yè)銀行的負債第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理9.3商業(yè)銀行的主要業(yè)務9.3.2商業(yè)銀行的負債及負債業(yè)務

貨幣金融學課件第九章存款負債活期存款定期存款儲蓄存款外匯存款存款業(yè)務創(chuàng)新借入負債向中央銀行借款

再貼現(xiàn)、再貸款向銀行同業(yè)借款

同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購協(xié)議、轉(zhuǎn)抵押從金融市場借款

發(fā)行金融債券歐洲貨幣市場借款結(jié)算中負債結(jié)算保證金支票結(jié)算聯(lián)行匯差占用9.3.2商業(yè)銀行的負債及負債業(yè)務

9.3商業(yè)銀行的主要業(yè)務第9章商業(yè)銀行業(yè)務與管理貨幣金融學課件第九章（1）現(xiàn)金資產(chǎn)

庫存現(xiàn)金在中央銀行的存款