銀行合規(guī)風險管理 培訓課件

1合規(guī)風險管理2第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義第三講如何防范合規(guī)風險

提綱第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀3第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義一、合規(guī)與合規(guī)風險的基本概念二、合規(guī)風險管理方法三、合規(guī)風險管理工具第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義

關于“企業(yè)文化”自20世紀80年代,，“企業(yè)文化”這一概念從日本、美國引入我國，到底什么是企業(yè)文化？員工頻繁的文化娛樂活動；一組有氣勢、且放之四海皆可用的標語口號；爭得幾塊銅牌，并不是是我們建設企業(yè)文化的全部內容。企業(yè)文化就是企業(yè)信奉并附諸于實踐的價值理念（審慎經(jīng)營原則和價值觀），---真正實行是關鍵。它是企業(yè)在經(jīng)營過程中，伴隨著自身的經(jīng)濟發(fā)展而逐步形成和確立并深深植根于企業(yè)每一個成員頭腦中的獨特的精神成果和思想觀念。企業(yè)文化包括企業(yè)的經(jīng)營觀念、企業(yè)精神、價值觀念、行為準則、道德規(guī)范、企業(yè)形象以及全體員工對企業(yè)的責任感、榮譽感等。企業(yè)文化現(xiàn)象都是以人為載體的現(xiàn)象，而不是以物質為中心的現(xiàn)象，由一個企業(yè)的全體成員共同接受，普遍享用，而不是企業(yè)某些人特有，并且是企業(yè)發(fā)展過程中逐漸積累形成的。

企業(yè)文化是象征的、整體的、惟一的、穩(wěn)定的、難于改變的。45合規(guī)：是指本行的經(jīng)營活動與法律法規(guī)、規(guī)則、行為準則相一致。第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義銀行內部的制度、辦法、細則和流程等狹義的法律法規(guī)監(jiān)管部門及其他有權機關制定的規(guī)章、規(guī)則及準則市場公約,行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)守則“規(guī)”一、基本概念6第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義內外勾結,利用假按揭騙貸的北京某銀行案件

【案情】：2007年初，北京華鼎擔保公司與北京某支行建立了業(yè)務關系，由華鼎公司為該支行個人二手房按揭貸款提供擔保。在操作過程中，作為擔保人的華鼎擔保公司實際扮演了雙重角色：一方面通過盜用他人身份證，偽造大量虛假信息，虛假購買房產(chǎn)，制造虛假申貸材料向北京某銀行申請貸款；另一方面作為保證人與銀行簽訂保證合同，為虛假貸款提供保證。該支行在審核貸款的形式要件后即審批放款，貸款資金最后均直接或間接轉入華鼎公司賬戶。至2009年2月末案發(fā)時，華鼎公司涉嫌按揭詐騙的總金額已達到4.6億元。7第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義

【分析】：這起涉及4.6億的騙貸大案，是典型的銀行內外勾結案件，作案方法非常簡單，利用虛假借款人、虛假購房合同、虛假信息、虛假擔保，頻繁作案，金額巨大，從開始到案發(fā)，持續(xù)操作了兩年多的時間。這起案件不僅給該銀行帶來了巨額經(jīng)濟損失，也使其蒙受了巨大的聲譽損失，相關責任人員支行行長，副行長、主管信貸的正副經(jīng)理等8人正在接受司法機關的調查，等待他們的將是法律的嚴懲，該銀行行董事長、行長、分管副行長均因此被免職或改選。貸前調查貸中審批貸后管理擔保管理內部審計監(jiān)督違規(guī)環(huán)節(jié)商業(yè)銀行法、合同法、擔保法等法律《個人住房貸款管理辦法》等規(guī)章制度《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》、《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風險管理指引》等監(jiān)管指引銀行內相關制度，例如我行有《徽商銀行授信盡職調查工作規(guī)范》《徽商銀行貸款擔保管理暫行辦法》及面談、面簽要求等8第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義基本概念合規(guī)風險：1、定義：是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。法律制裁監(jiān)管處罰重大財務損失風險后果聲譽損失9第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義相關素材：（1）《2007年中國反洗錢報告》顯示，2007年人民銀行對4533家金融機構進行了反洗錢現(xiàn)場檢查，全年共處罰金融機構350家。在被處罰金融機構中，347家涉及未按規(guī)定識別客戶身份或是未按規(guī)定報告大額和可疑交易，其余3家涉及未按規(guī)定建立健全反洗錢內部控制。（未按外規(guī)建立內規(guī)/內外規(guī)普遍得不到遵守）（2)中國農(nóng)業(yè)銀行天門支行某分理處拒不履行協(xié)助執(zhí)行義務，造成被告將銀行賬號上的存款成功轉移。法院作出對該銀行分理處處以罰款30萬元決定。（經(jīng)營外事項也可能違規(guī)）

(3)行長拿9.9億“賬外經(jīng)營”。上世紀90年代，因兩家金融機構合并，從信用社轉到蘭州市商業(yè)銀行一支行任負責人。其間，在丁志宏的策劃安排下，和會計主管從1995年3月至2001年6月期間，將吸收到的9.9億元存款用于賬外經(jīng)營，違法放貸款371筆，合計金額為4.7億元。截至2007年12月，尚有14戶貸款3億余元未能收回，給商業(yè)銀行造成了巨大的經(jīng)濟損失。（內控制度、流程的形同虛設）10第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義二、管理方法1、制定本行的合規(guī)政策、確立合規(guī)理念2、<政策>確立的合規(guī)基調3、合規(guī)指南和員工培訓4、識別、評估、報告合規(guī)風險5、合規(guī)問責6、持續(xù)改進合規(guī)風險管理體系基本要素：合規(guī)政策、合規(guī)管理部門的組織結構和資源、合規(guī)風險管理計劃、合規(guī)風險識別和管理流程、合規(guī)培訓與教育制度。11第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義二、管理方法1、制定本行的合規(guī)政策、確立合規(guī)理念目標：有效識別和管理合規(guī)風險，建立健全與本行經(jīng)營范圍、組織結構和業(yè)務規(guī)模相適應的合規(guī)風險管理體系和機制，確保本行各項經(jīng)營管理行為與法律法規(guī)、規(guī)則、行為準則相一致。理念：合規(guī)人人有責：合規(guī)貫穿銀行經(jīng)營管理的全過程，是銀行每一位員工的責任和義務。合規(guī)并非僅僅是合規(guī)管理部門或合規(guī)管理人員的責任，而是銀行業(yè)金融機構所有員工的共同責任。合規(guī)從高層做起：以身作則，要營造合規(guī)經(jīng)營的良好氛圍，確立本行的合規(guī)基調。

合規(guī)風險多數(shù)情況下發(fā)端于銀行的制度決策層面和各級管理人員身上，往往帶有制度缺陷和上層色彩。因此合規(guī)應從高層做起，從在座的各位做起。文化的建立首先要看高層持續(xù)倡導的是什么，一個錯誤的導向往往會造成大面積不合規(guī)。（如虛增存貸款等業(yè)績指標等）《政策》是向內外宣示本行的合規(guī)理念、要求和職責分工等內容的綱領性文件，它表明的是經(jīng)營層對合規(guī)風險管理的基本態(tài)度，因此還必須報經(jīng)董事會批準。第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義二、管理方法2、<政策>確立的合規(guī)基調。主動合規(guī)：樹立主動合規(guī)意識，克服被動合規(guī)心理。合規(guī)是全體員工的主動、自覺地意識，而不是應付檢查、表面合規(guī)的權益之計。主動合規(guī)不僅是銀行經(jīng)營管理的需要，更是員工保護自己的一種手段。每一項業(yè)務行為都應該想想什么是正確的，規(guī)定和要求是什么？（與審計的區(qū)別）合規(guī)抑制風險創(chuàng)造價值：通過對合規(guī)風險的有效管理，避免處罰和損失，從另一個方面看它就是創(chuàng)造了價值；對新產(chǎn)品、新業(yè)務論證、揭示風險，提出控制措施和方案，保證我行各項各項金融創(chuàng)新的合法、合規(guī)也可創(chuàng)造價值。（理財業(yè)務、年初的票據(jù)）業(yè)務發(fā)展和合規(guī)經(jīng)營相并重：業(yè)務發(fā)展是我行生存和發(fā)展的根本，合規(guī)經(jīng)營是我行發(fā)展和前進的保障。業(yè)務發(fā)展應遵循合規(guī)要求，合規(guī)管理促進業(yè)務健康發(fā)展。12第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義合規(guī)文化一家好銀行必然有良好的合規(guī)文化做支撐，要不然，想確立恰當?shù)膽?zhàn)略目標很困難，而要實施好這些戰(zhàn)略難度就更大了。文化決定著企業(yè)、團隊和員工的具體行為，管理者和員工如果對機構內部有章不循的現(xiàn)象視而不見，非但不予以制止，甚至還同流合污，這家機構的管理一定不會好，很容易導致重大違規(guī)事件甚至違法案件。這樣的機構如果它的賬面上還有很好的業(yè)績表現(xiàn)，可能會更加的糟糕，以后要付出的代價可能會更大。1314第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義二、管理方法3、合規(guī)指南和員工培訓（1）建立本行系統(tǒng)的基本制度和辦法（2）制定與之配套的實施細則和操作手冊（保持穩(wěn)定性）（3）明確對員工的行為規(guī)范要求--員工守則目標是要告訴員工什么是正確的和應該怎么做合規(guī)培訓提高一線員工和管理人員的合規(guī)能力，逐步使一線員工和管理人員具備與崗位合規(guī)要求相匹配的職業(yè)素養(yǎng)，不僅能時刻保持自身行為的合規(guī)，更要支持和協(xié)助合規(guī)管理部門識別和管理機構的合規(guī)風險。15二、管理方法

4、識別、評估、報告合規(guī)風險（1）合規(guī)風險識別：通過內外部檢查和監(jiān)督活動，發(fā)現(xiàn)本行合規(guī)管理缺陷和已發(fā)生的違規(guī)問題，包括：檢查監(jiān)督，原因分析，整改糾正等內容；（2）合規(guī)風險評估：收集、整理已識別的合規(guī)風險并加以分析，估計和測定未來合規(guī)風險可能導致財務和聲譽損失等相關風險損失的概率和損失大小，以及可能產(chǎn)生影響的程度；（3）合規(guī)風險報告：有兩個層面，一是本行各部門、各分支機構或人員按照規(guī)定的合規(guī)報告路線，將已識別的合規(guī)風險向管理層或合規(guī)部門報告；二是合規(guī)部門在匯總、分析的基礎上，向管理層和董事會提交的合規(guī)風險管理情況報告?！R別評估是否及時，有效，報告渠道是否暢通是重要方面第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義16第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義涉嫌辦理個人間借貸的阜陽某銀行案件

【案例】2009年5月1日，阜陽某銀行騰達支行負責人李某向群眾借款1.65億，無力償還，向公安機關投案自首。一起涉嫌辦理個人間借貸的案件浮出水面。據(jù)了解，李某自1989年起就開始從事非法民間借貸，主要以個人名義或偽造公章出具借條，以許諾向他人支付高息為誘餌，獲取巨額民間借貸。李某個人利用職務便利從事非法借貸，持續(xù)時間之長、涉及金額之大，實屬罕見。

【分析】作為銀行高級管理人員，在長達20年的民間借貸過程中，李某的行為沒有受到該行有效的約束和管理，嚴重違反了銀監(jiān)會加大防范操作風險工作“十三條”的要求。而該行內部控制制度失效，合規(guī)風險的監(jiān)測、識別和報告工作形同虛設，該行阜陽分行行長、分管副行長也因此被免職。在這起案件中，如果該行建立了行為失范監(jiān)察制度和內部報告制度并據(jù)此嚴格執(zhí)行，加強對重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內外行為的管理，對于歷次檢查中發(fā)現(xiàn)的痕跡和馬腳不放過、不隱瞞，這起案件完全不會經(jīng)歷20年才浮出水面。17第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義二、管理方法5、合規(guī)問責

——旨在通過采取適當?shù)母黜椉m正和懲戒措施，確保合規(guī)風險得到有效管理與控制（1）合規(guī)問責是一種機制：要采取各種措施保障所有的違規(guī)行為均應受到恰當?shù)膽吞帲唬?）制定《違規(guī)行為處罰辦法》明確哪些行為將受到什么樣處罰；（3）違規(guī)處罰最能表明管理者的態(tài)度，即被破壞的要及時修補；—-破窗理論（4）對于案件的內部問責，實行“一案四問“制度：問案件當事人之責；問不嚴格執(zhí)行規(guī)章制度的相關人員之責；問案件知情人的知情不報之責；問案發(fā)單位兩級領導之責。授信違規(guī)逐筆認定兩個重要環(huán)節(jié):一個是對誰有責任進行認定，一個是對責任人進行處理18違規(guī)處罰—破窗理論

如果有人打壞了一棟建筑上的一塊玻璃，又沒有及時修復，別人就可能受到某些暗示性的縱容，去打碎更多的玻璃?！捌拼啊钡某霈F(xiàn)，助長了人們的四種心理：第一種是“頹喪心理”。壞了的東西沒人修，公家的東西沒人管，很多人對社會的信任度就會隨之而降低。第二種是“棄舊心理”。既然已破廢，既然沒人管，那就隨它去吧。第三種是“從眾心理”。律是大家的律，法是大家的法。別人能夠走，我就可以走；別人能夠拿，我就可以拿。第四種是“投機心理”?！巴稒C”是人的“劣根性”之一，尤其是看到有機可乘或者投機者占到“便宜”的時候小洞不補大洞二尺五19第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義二、管理方法6、持續(xù)改進

——針對法規(guī)政策發(fā)生變化、制度流程發(fā)現(xiàn)缺陷等需要更新、修正的事項要適時作出反應，對行內規(guī)章制度進行相應調整和完善。1、起點:(1)人民銀行、銀監(jiān)會及外管局及其它監(jiān)管法規(guī)的變化

(2)銀行內部業(yè)務、管理制度流程發(fā)現(xiàn)缺陷2、分析影響3、任務分解4、流程、制度的調整和完善5、相應合規(guī)風險的監(jiān)測、識別等流程重塑—保證金問題合規(guī)風險管理并非一成不變，而是一個根據(jù)內外部規(guī)范、環(huán)境的變化而隨時調整的一個過程20

合規(guī)風險動態(tài)管理流程

法規(guī)變化

分析處理

分解到各部門

各部門調整重點關注人民銀行、銀監(jiān)會及外管局及其它監(jiān)管法規(guī)變化分析對銀行經(jīng)營管理的影響關注與各部門工作的相關性制定、修改并調整規(guī)章制度和操作流程全行執(zhí)行

流程缺陷風險監(jiān)測、識別等流程的重塑21第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義三、管理工具1、合法、合規(guī)性審查：主要是指出具法律性文件的審查和制度的合規(guī)性審查。保持制度的系統(tǒng)合規(guī)、可操作且連續(xù)穩(wěn)定是合規(guī)部的一項日常和基本工作，但意義重大。新業(yè)務新產(chǎn)品規(guī)章制度法律性文件合規(guī)性審查示范合同擬定提前介入談判合規(guī)風險評估提交合規(guī)部門審查重大事件22第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義三、管理工具2、合規(guī)報告報告主體：銀行各部門、各分支行、各位員工報告內容：檢查、報告、誠信舉報、投訴、合規(guī)建議等所反映的各類違規(guī)問題、風險事件、管理缺陷等已識別合規(guī)風險報告路線：雙線報告報告類型合規(guī)風險管理報告一般合規(guī)風險事項報告重大合規(guī)風險事項報告23合規(guī)報告路線圖總行經(jīng)營層總行合規(guī)部分行合規(guī)部分行負責人支行負責人其他相關人員部室合規(guī)管理崗總行各部室負責人支行合規(guī)管理崗建立誠信舉報制度，鼓勵舉報工作核心：建立合規(guī)報告實行“雙線”報告制度，各級業(yè)務人員同時向上級業(yè)務管理人員和合規(guī)管理人員報告；建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報不合規(guī)行為和管理缺陷全行員工發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題董事會24第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義三、管理工具3、合規(guī)檢查與評價（1）各業(yè)務管理部門和各級負責人是檢查監(jiān)督的主體，應保證本條線各項管理制度被有效貫徹執(zhí)行（2）合規(guī)部門是開展合規(guī)檢查的牽頭部門—有序（3）監(jiān)督、評價有關方面檢查管理行為是否履責（4）審計部對合規(guī)部的管理情況進行評價25第一講合規(guī)與合規(guī)風險的涵義三、管理工具4、管理與內控考核考核手段：建立違規(guī)情況登記，結合定性分析與定量分析，對各單位打分，結果納入績效考核?？己酥笜耍簫徫慌c人員、制度執(zhí)行、監(jiān)督檢查、整改糾正、違規(guī)問責、信息溝通及發(fā)案情況指標等六大項15小項?？己朔椒ǎ嚎傂泻弦?guī)部統(tǒng)一設計評價指標、評分標準；各部室細化評分標準并按該標準評價打分。5、懲戒問責26第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀一、我行合規(guī)管理的總體評價二、我行合規(guī)管理組織架構三、我行合規(guī)風險管理的方法和工具四、我行合規(guī)管理存在的主要問題27第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀一、總體評價1、初步建立了合規(guī)風險管理組織制度體系；2、合規(guī)管理基礎得到提升，規(guī)章制度體系不斷完善，業(yè)務流程初步理清，操作手冊業(yè)務規(guī)范已制定完成；3、董事會、行領導對合規(guī)風險管理提出明確目標和要求：建設良好合規(guī)文化，合規(guī)必須從高層做起，違規(guī)嚴格按照規(guī)定問責4、各級行及廣大員工執(zhí)行規(guī)章、落實制度的自覺性、依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營的意識已初步樹立，基本能夠正確處理合規(guī)和經(jīng)營的關系，初步實現(xiàn)了合規(guī)管理與日常經(jīng)營管理過程的銜接和融合。28第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀二、組織架構本行根據(jù)自身經(jīng)營特點，考慮目前本行的授權制度、專業(yè)人才等現(xiàn)狀：

1、合規(guī)機構：總、分行兩級設立合規(guī)部；總行各職能部門（或業(yè)務中心）、支行可視具體情況設立專職或兼職合規(guī)崗位。

2、合規(guī)崗位：目前主要包括合規(guī)事務團隊、合規(guī)監(jiān)督團隊和法律事務團隊；規(guī)劃建立反洗錢團隊和監(jiān)察團隊。29法律事務團隊反洗錢團隊合規(guī)監(jiān)督團隊合規(guī)事務團隊

總行合規(guī)部門的組織架構合規(guī)部總經(jīng)理合規(guī)制度管理專員制度合規(guī)性控制專員數(shù)據(jù)分析專員合規(guī)監(jiān)督經(jīng)理法律事務經(jīng)理反洗錢專員副總經(jīng)理授權管理專員合規(guī)風險報告和處理專員舉報管理專員訴訟管理專員非訴訟管理專員知識產(chǎn)權管理專員合規(guī)風險現(xiàn)場檢查專員合規(guī)事務經(jīng)理監(jiān)察專員30第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀三、方法和工具1、合規(guī)風險的監(jiān)測、識別、評估與報告制度——《徽商銀行合規(guī)風險識別評估和報告管理暫行辦法》2、合規(guī)問責——《員工違規(guī)行為處理辦法》3、合法、合規(guī)性審查——針對法律性文件、行內規(guī)章制度、新產(chǎn)品新業(yè)務，依據(jù)為《徽商銀行法律性文件審查管理辦法》、《徽商銀行合同管理辦法》、《徽商銀行規(guī)章制度管理辦法》31第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀4、管理與內控考核——總行合規(guī)部是總行對分行內控管理考核的牽頭部門，出臺了《“管理與內控”考核實施細則》

2009年分行管理與內控總分為100分。主要包括崗位設置與人員配備、制度貫徹執(zhí)行、檢查監(jiān)督、整改糾正、違規(guī)問責、信息溝通與報告、內控管理創(chuàng)新、案件情況等八個指標。

目前對分行考核的兩個特點：

1、總行所有部門都可以依據(jù)辦法，對分行進行扣分，累計。

2、扣分設有下限。

2009年二季度，總行對分行內控管理平均扣分為32分，最高扣分達到71分。32第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀5、常用文書工具法律審查意見書法律咨詢意見書合規(guī)風險提示合規(guī)建議整改通知33第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀四、存在的主要問題2009年初，我們對2008年各類檢查發(fā)現(xiàn)的問題進行了統(tǒng)計，發(fā)生頻率最高的前10項違規(guī)問題（見附表）

34第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀序號風險表現(xiàn)的方面累計發(fā)生次數(shù)占比全部問題比重（%）1信貸業(yè)務貸前調查不充分9310.12賬戶管理存在不足697.53信貸業(yè)務抵押擔保存在問題566.14會計柜員操作錯誤404.45貸后管理存在的問題394.26票據(jù)業(yè)務審批不符合授信管理要求343.77信貸業(yè)務管理存在不足272.98會計對帳242.69財務核算不規(guī)范222.410ATM機業(yè)務操作和管理不規(guī)范222.435第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀主要問題1、部分領導和員工合規(guī)意識淡薄（1）缺乏主動防控合規(guī)風險的意識（2）沒有理順合規(guī)與業(yè)務的關系，把合規(guī)經(jīng)營與高效快捷的競爭力相對立；（3）在一定程度上將合規(guī)管理作為應對內外部檢查的手段，反映出對合規(guī)管理目的認識上的巨大偏差。

36第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀主要問題2、合規(guī)風險管理體系尚不完善（1）我行合規(guī)風險管理的執(zhí)行力度尚顯薄弱；（2）各單位風險控制水平參差不齊，管理粗放、管理無序現(xiàn)象還不同程度地存在；（3）合規(guī)風險管理工作與監(jiān)管部門的要求、與我行業(yè)務快速增長和全面風險管理的要求不完全匹配，與規(guī)范化、精細化的合規(guī)管理要求還有較大差距。37第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀【案例】2008年度我行某分行發(fā)生了不法分子團伙利用假證騙取貸款的系列案件和不法分子在ATM機盜取客戶資金案件，均造成了一定的財務損失和聲譽損失。盡管以上案件發(fā)生的主要原因在于外部欺詐，但分行在內控和合規(guī)管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)也是案發(fā)的重要原因，如果該支行經(jīng)辦人員和相關管理人員能夠樹立強烈的合規(guī)意識，完全按照行內相關規(guī)章制度和合規(guī)風險管理體系的要求進行業(yè)務操作，履行相應的監(jiān)測、識別職責，財務、聲譽損失就能夠被避免或被減小到最低程度。38第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀主要問題3、整改、問責力度偏弱（1）部分單位對各類違規(guī)問題的整改糾正工作力度不強，整改措施浮于表面、流于形式，更多的原動力是交差；（2）事故、案件原因分析不到位，責任追究不徹底，警示作用不明顯，部分違規(guī)事項仍頻繁發(fā)生、屢查屢犯；（3）違規(guī)行為處理時不嚴格按照程序進行操作，責任認定較為模糊或不進行責任認定。上半年處罰統(tǒng)計及銀監(jiān)局意見39第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀上半年處罰統(tǒng)計：

涉及有關責任人292人次，分行范圍內通報批評145人次，經(jīng)濟處罰285人次、合計處罰金額9萬多元，待崗1人?？傂型▓笈u7個分行并誡勉談話，扣減有關分行2008年度績效考核綜合得分，對其中6名責任人員警告處分。40第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀主要問題4、我行面臨的合規(guī)風險形式依然嚴峻主要條線風險表現(xiàn)

（1）公司業(yè)務條線：①貿(mào)易背景不真實是當前票據(jù)業(yè)務的突出問題；②對集團客戶授信存在著對集團客戶維護管理不到位、未納入統(tǒng)一額度授信管理、資金用途未能有效監(jiān)管。統(tǒng)一防止對單一客戶

關聯(lián)企業(yè)客戶

集團客戶授信風險的高度集中業(yè)績真實性問題-票據(jù)虛增規(guī)模、虛貸41第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀我行某分行辦理無真實貿(mào)易背景的票據(jù)業(yè)務

【案情】2009年1－5月份，某化工科技公司等四企業(yè)在屬某分行票據(jù)業(yè)務辦理過程中，交叉操作，相互開票貼現(xiàn)，貼現(xiàn)資金直接進入保證金賬戶再簽票，滾動簽發(fā)并貼現(xiàn)銀行承兌匯票42筆，累計金額1.16億元。事后經(jīng)檢查，在該批票據(jù)業(yè)務辦理中，部分企業(yè)貼現(xiàn)量與經(jīng)營情況明顯不匹配，部分票據(jù)業(yè)務所附增值稅發(fā)票經(jīng)上網(wǎng)查詢未被領用，為虛假發(fā)票，是典型的無真實貿(mào)易背景票據(jù)業(yè)務，嚴重違反了監(jiān)管部門和我行的制度規(guī)定。

【分析】本案例僅僅是冰山一角，從今年上半年我行票據(jù)業(yè)務檢查的情況來看，此案例并非個案。部分支行出于完成存款任務、協(xié)助客戶套利等不良動機，主觀上放松了對票據(jù)業(yè)務真實貿(mào)易背景的審查，甚至協(xié)助客戶造假；少數(shù)審批人員在審批時，“重形式、輕實質”，審查、審批環(huán)節(jié)把關不嚴，認為有合同就可以證明貿(mào)易背景真實，致使這種無真實貿(mào)易背景、循環(huán)開票的情況時有發(fā)生。42第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀（2）零售業(yè)務條線①他項權證辦理不及時；②部分分行存在未辦理預抵押登記即發(fā)放貸款的情況；③貸前盡職調查工作不深入；④貸后檢查流于形式用途43第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀貸后管理不盡職，致使抵押擔保落空

【案情】2002年8月，我行某支行與某房地產(chǎn)開發(fā)公司簽訂了個人住房借款合作協(xié)議，發(fā)放了個人住房貸款11筆，共計317萬元。貸款發(fā)放時，支行向區(qū)級按揭房產(chǎn)登記機構（我們簡稱甲房產(chǎn)局）辦理了房產(chǎn)抵押預登記手續(xù)。但貸款發(fā)放后，由于貸后管理不到位，到2005年9月，11戶貸款中，只有2戶在甲房產(chǎn)局辦理了他項權證抵押登記，其他9戶一直未辦理。

2005年9月，房產(chǎn)登記機關因行政區(qū)劃調整，變更為乙房產(chǎn)局。該房地產(chǎn)公司利用我行按揭房產(chǎn)未在市級房產(chǎn)部門辦理預售備案、同時未辦理他項權證的漏洞，將其中7處房產(chǎn)再次出售給他人，并在乙房產(chǎn)局領取了房產(chǎn)證，致使我行抵押權落空。

【分析】該項業(yè)務經(jīng)辦人員在在長達3年的貸后管理中，竟然沒有發(fā)現(xiàn)開發(fā)商未向市級房產(chǎn)部門辦理預售備案，未及時辦理他項權證登記，未關注到登記機構調整可能帶來的風險，貸后管理嚴重失職，最終被不良開發(fā)商鉆了空子，一房兩賣，給我行帶來完全不必要的損失。44第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀（3）授信、風險管理

①授信盡職調查不到位貸前調查：雙人調查、實地查看、真實反映、分級別調查②出賬審查不合規(guī)③貸后管理松懈且職責不明確45第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀異地授信業(yè)務調查、審批不盡職

【案情】某集團公司是我行某分行存量客戶，在我行原有存量授信額度800萬元。2009年3月27日，經(jīng)分行審批，我行向該集團公司關聯(lián)企業(yè)--外地某紙業(yè)公司新增授信額度1000萬元，由該集團公司提供保證擔保。在新增授信后不到半個月時間，官方即公布了保證人陷入債務危機的消息。隨后，該集團公司、紙業(yè)公司等三家關聯(lián)公司價值1.8億元的財產(chǎn)被其他銀行查封、凍結，企業(yè)進入破產(chǎn)重組。目前，這兩家公司在我行的1800萬授信額度已全部使用，到期形成墊款已無可避免。事后經(jīng)了解，外部媒體早在2008年5月，就公布了該集團公司因收購某ST股份公司而造成資金鏈斷裂，以致主營停業(yè)、企業(yè)周轉困難的消息。而分行調查人員對保證人實際經(jīng)營情況未進行盡職調查、對關聯(lián)企業(yè)保證不做披露、對整個集團的償債能力沒有進行深入分析，致使我行遭受重大經(jīng)濟損失。46第三講如何防范合規(guī)風險一、倡導正確的合規(guī)理念，營造良好的合規(guī)環(huán)境二、加強制度建設，提高合規(guī)性三、改進風控手段，有效識別和管理各類合規(guī)風險四、加強合規(guī)培訓，明確合規(guī)要求五、持續(xù)改進，有效互動六、強化問責，筑牢防線47第三講如何防范合規(guī)風險一、倡導正確的合規(guī)理念，營造良好的合規(guī)環(huán)境希望大家認真理解合規(guī)從高層做起、合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)人人有責的基本理念，各層員工恪盡職守共同維護良好的合規(guī)環(huán)境，要清醒地認識到，對合規(guī)風險不存在自主選擇風險偏好的空間，涉及合規(guī)的問題，必須嚴格執(zhí)行、一絲不茍；是否合規(guī)是判斷員工行為是非的底線標準。環(huán)境：內外部監(jiān)管溝通、員工素質、市場環(huán)境、違規(guī)成本等諸多方面，建立良好環(huán)境形成健康合規(guī)文化的基礎。

目前的監(jiān)管尺度——上市銀行標準--關于貸款\貼現(xiàn)資金轉保證金問題48第三講如何防范合規(guī)風險二、加強制度建設，提高合規(guī)性1、加大對法律、法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定的解讀力度，及時對我行內部規(guī)章制度或業(yè)務流程進行改進完善，確保本行所有內部規(guī)章制度與法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定相一致，嚴防出現(xiàn)“制度性”違規(guī)問題；2、一方面要有一套好的（合理、及時更新）制度、手冊，給員工一個正確的合規(guī)指南；確保制度本身符合內控要求及制度之間的有效銜接，從源頭上把好制度審核出臺關；問題-形式主義3、針對內外部檢查以及日常管理中發(fā)現(xiàn)的制度和流程管理中存在的缺陷，及時修訂完善；4、研究新產(chǎn)品、新業(yè)務可能存在的合規(guī)風險，解決新出現(xiàn)的風險或以前未能控制的風險。49第三講如何防范合規(guī)風險三、積極改進風控手段，有效識別和管理各類合規(guī)風險1、建立誠信舉報機制，制定員工誠信舉報制度，暢通員工誠信舉報渠道，設立舉報信箱，明確專人進行管理，并對舉報者給予充分的保護；2、合理設計績效考核辦法，倡導正向激勵機制，對分行目標責任制的考核關鍵績效指標要進一步體現(xiàn)內控合規(guī)優(yōu)先的原則，把握好考核的正確導向，體現(xiàn)穩(wěn)健、合規(guī)、健康可持續(xù)發(fā)展的價值取向；3、加強合規(guī)風險評估和報告工作，在督促、指導各部門主動識別和報告各類合規(guī)風險的基礎上，合規(guī)部門要積極探索改進對合規(guī)風險信息的識別、評估、測試、處置、監(jiān)控以及風險報告等流程管理的具體方法，逐步完善符合我行實際的有效的主動管理合規(guī)風險的動態(tài)流程。50第三講如何防范合規(guī)風險四加強合規(guī)培訓，明確合規(guī)要求

1、通過對全體員工多形式、全方面的培訓，解決怎么做的問題，要將制度貫徹下去，克服只發(fā)文件不貫徹、不落實現(xiàn)象提高員工綜合素質。讓各級管理人員和廣大員工熟知在本職崗位上什么能干、應該干，什么不能干、不應該干。（某分行票據(jù)業(yè)務制度未貫徹的教訓）

2、培養(yǎng)良好的職業(yè)道德，增強自省自律意識，從思想上消除僥幸心理，遠離違規(guī)和違法行為。51第三講如何防范合規(guī)風險五、持續(xù)改進，有效互動1、要實現(xiàn)上下互動，各級領導層要暢通與員工之間的交流渠道，鼓勵全體員工特別是一線員工積極反映制度管理缺陷，幫助管理部門不斷完善管理；合規(guī)部門也要做好收集、督促工作；2、合規(guī)管理與業(yè)務管理的有效互動，合規(guī)部門要積極為業(yè)務部門提供合規(guī)咨詢和合規(guī)支持，同時各業(yè)務部門也應主動提供合規(guī)風險信息和報告，配合合規(guī)部門的風險監(jiān)測和評估，共同建立全方位、全流程的合規(guī)風險監(jiān)控體系；3、加強與監(jiān)管部門的互動，進一步加強與監(jiān)管部門的溝通交流，充分領會監(jiān)管法規(guī)和政策意圖，并將其貫徹到具體業(yè)務操作環(huán)節(jié)，實現(xiàn)“被動接受”向“主動契合”的轉變。提供咨詢服務—公積金中心貸款52六、強化問責，筑牢防線

《徽商銀行員工違規(guī)行為處理辦法》已經(jīng)正式出臺和實施，今后對違規(guī)問題的問責工作將嚴格按辦法規(guī)定，統(tǒng)一標準、嚴肅處理，以充分體現(xiàn)“從嚴治行”的要求新《員工違規(guī)行為處理辦法》有了幾個較大的改變：處理流程發(fā)生了變化；處理力度有了較大的增加：處理過程中部門職責有了一些調整：業(yè)務部門直接處理；合規(guī)部認定（或審核）并提出處理意見；監(jiān)察部門對違法違紀的調查處理。第三講如何防范合規(guī)風險53第三講如何防范合規(guī)風險近兩個月對違規(guī)事項的處理情況：針對部分支行票據(jù)、按揭、異地授信、循環(huán)貸款、落實審批條件等業(yè)務方面的違規(guī)問題，總行（或要求分行）作出的處罰：被記過或停職的支行負責人4人/次，被部分停辦業(yè)務的支行5家，被部分收回授權的分行1家，被免職1人，受到記過至離崗待聘處罰的其他員工12人/次，建議分行經(jīng)濟處罰的29項；此外還有23項違規(guī)事項，責成分行提出處罰意見，報總行審核后執(zhí)行54一、合規(guī)管理狀況1、管理方式徽商銀行管理仍采取一級法人、二級管理、三級經(jīng)營的管理方式，支行行長既是經(jīng)營者又是管理者，肩負完成各項經(jīng)營指標和管理要求的雙重責任；2、現(xiàn)實狀況一方面，在經(jīng)營考核的壓力下，行長們更多考慮的是完成任務，任務是眼前和現(xiàn)實的，因此自認為只要能控制信用風險什么都能做；另一方面，我們的新產(chǎn)品、新業(yè)務越來越多、規(guī)定越來越細，但人員數(shù)量和質量有限，面臨的合規(guī)風險日益增加。第四講支行行長合規(guī)管理探討55二、防范合規(guī)風險建議

1、充分認識合規(guī)責任2、努力成為一個合格的管理者3、知規(guī)、守規(guī)4、加強培訓，提高素質

第四講支行行長合規(guī)管理探討561、充分認識合規(guī)責任《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》要求：支行負責人對本機構經(jīng)營活動的合規(guī)性負首要責任?！督鹑谶`法行為處罰辦法》《商業(yè)銀行法》對違規(guī)機構和人員處罰都有明確而具體的規(guī)定。合規(guī)不僅是業(yè)務發(fā)展的需要和保障，更是支行行長自我保護需要。業(yè)務、利益與職業(yè)生涯的關系

第四講支行行長合規(guī)管理探討57第四講支行行長合規(guī)管理探討

2、努力成為一個合格的管理者基本素質要求之外，首先定位好是個管理者，特別在客戶管理方面要堅定推行先進的管理方法，明確客戶、信貸經(jīng)理以及各部門負責人的責任義務，監(jiān)督他們履行職責、執(zhí)行制度、完成任務，做一個好的把關者，然后才是一個高級客戶經(jīng)理和利益調整者，否則手下違規(guī)支行行長的管理責任不能盡免；鑒于目前管理者與具體經(jīng)營集于一身情況，將加大對支行行長的問責力度。583、知規(guī)

、守規(guī)

知規(guī)：支行負責人應對本支行的業(yè)務和風險特點有全面的認識對關鍵部位、重點環(huán)節(jié)、熱點問題涉及的制度規(guī)定更應重點掌握：信貸方面：盡職調查、貸后管理、用途合規(guī)、擔保程序等會計方面：賬戶管理、反洗錢管理、授權管理中間業(yè)務：理財銷售、財務顧問其他：ATM機管理、印章管理、異常行為等

熱點：信貸資金流向、票據(jù)、關聯(lián)企業(yè)、異地授信、擔保守規(guī)：合規(guī)從自己做起，自己弦繃緊了，下屬才有所顧忌，任何情況下都不能授意指使下屬違規(guī)辦理業(yè)務；不該簽的，不簽，不能批的，不批。第四講支行行長合規(guī)管理探討594、加強培訓，提高素質

改革變化快，新業(yè)務多，監(jiān)管要求不斷改進，組織員工切實學習討論具體業(yè)務規(guī)定，是保障合規(guī)的基本前提，但反對那種擺形式、做樣子的不良方式；

不求全、要求精，要有自己的特色業(yè)務和專家鼓勵員工通過正常途徑對不合理的制度規(guī)定提出意見和建議，越具體越明確越好，這本身就是學習提高的過程，合規(guī)部將指定專人接收、研究、處理大家的建議。委派支行營業(yè)室主任并不等于承擔全部責任。

第四講支行行長合規(guī)管理探討60不妥之處敬請指正謝謝00
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