下一步行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作計(jì)劃（2篇）

第8頁(yè)共8頁(yè)下一步行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作計(jì)劃今年?是公司飛速?發(fā)展的一年?，結(jié)合公司?的實(shí)際情況?，公司財(cái)務(wù)?部將一如既?往地做好日?常會(huì)計(jì)核算?工作、提供?優(yōu)質(zhì)服務(wù)的?同時(shí)，將著?力做好完善?財(cái)務(wù)制度、?推進(jìn)規(guī)范管?理，為本公?司的做大、?做強(qiáng)提供優(yōu)?質(zhì)、高效的?保障和服務(wù)?。為了使?財(cái)務(wù)工作更?好地為公司?的業(yè)務(wù)發(fā)展?服務(wù)，加強(qiáng)?財(cái)務(wù)管理，?完善各項(xiàng)財(cái)?務(wù)制度，使?財(cái)務(wù)工作在?規(guī)范化、制?度化的良好?環(huán)境中更好?地發(fā)揮作用?。特?cái)M定以?下財(cái)務(wù)工作?計(jì)劃。一?、指導(dǎo)思想?財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)?工作應(yīng)發(fā)揮?好“企業(yè)信?息系統(tǒng)”的?作用，為公?司內(nèi)部經(jīng)營(yíng)?管理者及公?司外部會(huì)計(jì)?信息使用者?提供及時(shí)、?真實(shí)、可靠?的會(huì)計(jì)信息?。財(cái)務(wù)部?是企業(yè)財(cái)務(wù)?工作的管理?、核算、監(jiān)?督指導(dǎo)部門(mén)?、其管理職?能是根據(jù)企?業(yè)發(fā)展規(guī)劃?編制和下達(dá)?企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)?算，并對(duì)預(yù)?算的實(shí)施情?況進(jìn)行管理?，其核算職?能是對(duì)公司?的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)?、資金運(yùn)行?情況進(jìn)行核?算，其預(yù)警?提示職能是?對(duì)于董事長(zhǎng)?、總經(jīng)理反?饋公司資金?的營(yíng)運(yùn)預(yù)警?和提示。?切實(shí)做好財(cái)?務(wù)預(yù)測(cè)、財(cái)?務(wù)決策、財(cái)?務(wù)預(yù)算、財(cái)?務(wù)控制和財(cái)?務(wù)分析五項(xiàng)?工作，提高?公司的經(jīng)濟(jì)?效益。二?、目標(biāo)和任?務(wù)(一)?依時(shí)完成日?常會(huì)計(jì)記錄?和會(huì)計(jì)核算?工作，提高?工作效率?1.嚴(yán)格遵?守《會(huì)計(jì)法?》、《企業(yè)?會(huì)計(jì)制度》?等有關(guān)會(huì)計(jì)?法律法規(guī)進(jìn)?行會(huì)計(jì)核算?和會(huì)計(jì)管理?工作，完善?公司內(nèi)部會(huì)?計(jì)管理與控?制制度、內(nèi)?部審計(jì)制度?和會(huì)計(jì)核算?制度與方法?。2.完?成指標(biāo)的預(yù)?算及制訂工?作，并做好?公司有關(guān)財(cái)?務(wù)管理制度?的擬稿工作?，加強(qiáng)財(cái)務(wù)?制度建設(shè)。?3.做好?日常會(huì)計(jì)核?算工作。按?照會(huì)計(jì)制度?，分清資金?渠道，認(rèn)真?審核每筆原?始憑證，正?確運(yùn)用會(huì)計(jì)?科目，細(xì)化?成本核算，?編制會(huì)計(jì)憑?證，進(jìn)行記?賬。做到“?三及時(shí)”:?即及時(shí)編制?有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)?表，及時(shí)報(bào)?送稅務(wù)等部?門(mén);及時(shí)裝?訂會(huì)計(jì)憑證?;及時(shí)清理?往來(lái)款項(xiàng)。?出納要嚴(yán)格?按照現(xiàn)金管?理辦法和銀?行結(jié)算制度?，辦理現(xiàn)金?收付和銀行?結(jié)算業(yè)務(wù);?及時(shí)準(zhǔn)確登?記銀行、現(xiàn)?金日記賬，?做到日清月?結(jié);嚴(yán)格支?票領(lǐng)用手續(xù)?，按規(guī)定簽?發(fā)現(xiàn)金支票?和轉(zhuǎn)帳支票?。4.做?好會(huì)計(jì)檔案?的管理工作?。(二)?加強(qiáng)公司的?資金管理?1.擬定公?司的年度資?金預(yù)算并提?交公司董事?會(huì)審批。?2.擬定公?司的資金籌?集方案并提?交公司董事?會(huì)審批。?3.調(diào)度公?司資金，確?保公司正常?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所?需資金的集?中使用。?4.加強(qiáng)公?司的存貨管?理、應(yīng)收帳?款管理。?(三)制定?公司年度財(cái)?務(wù)預(yù)測(cè)和預(yù)?算，積極參?與公司決策?1.制定?全面預(yù)算，?提供全面、?準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)?分析和建議?，為公司領(lǐng)?導(dǎo)決策當(dāng)好?參謀。2?.按財(cái)務(wù)預(yù)?算科學(xué)合理?安排調(diào)度資?金，充分發(fā)?揮資金利用?效率。(?四)嚴(yán)格落?實(shí)財(cái)務(wù)控制?工作1.?嚴(yán)格抓好采?購(gòu)環(huán)節(jié)的財(cái)?務(wù)控制、存?貨控制、現(xiàn)?金控制等控?制環(huán)節(jié)，確?保公司及其?內(nèi)部機(jī)構(gòu)和?人員全面實(shí)?現(xiàn)財(cái)務(wù)預(yù)算?，實(shí)現(xiàn)公司?總體目標(biāo)。?2.實(shí)施?全方位財(cái)務(wù)?控制機(jī)制，?使財(cái)務(wù)控制?工作滲透到?公司___?管理的各個(gè)?層次、生產(chǎn)?業(yè)務(wù)的全過(guò)?程、各個(gè)經(jīng)?營(yíng)環(huán)節(jié)，覆?蓋企業(yè)所有?的部門(mén)和崗?位。(五?)財(cái)務(wù)分析?及時(shí)利用?財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)、?會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)?、市場(chǎng)等信?息資料，采?用科學(xué)的分?析方法，對(duì)?公司的財(cái)務(wù)?狀況、營(yíng)運(yùn)?能力和財(cái)務(wù)?成果進(jìn)行分?析，全面、?客觀地評(píng)價(jià)?公司財(cái)務(wù)活?動(dòng)的業(yè)績(jī)，?有效控制財(cái)?務(wù)活動(dòng)的運(yùn)?行，正確預(yù)?測(cè)財(cái)務(wù)發(fā)展?的未來(lái)。?三、加強(qiáng)素?質(zhì)養(yǎng)成、推?進(jìn)隊(duì)伍建設(shè)?隨著公司?的不斷壯大?，面對(duì)日趨?復(fù)雜的市場(chǎng)?和日益加大?的競(jìng)爭(zhēng)，提?高財(cái)務(wù)人員?素質(zhì)日顯重?要。1、?認(rèn)真學(xué)習(xí)會(huì)?計(jì)法、財(cái)務(wù)?管理制度，?提高會(huì)計(jì)人?員的法制觀?念,加強(qiáng)會(huì)?計(jì)人員的職?業(yè)道德,樹(shù)?立牢固地依?法理財(cái)?shù)挠^?念,做到有?法必依,執(zhí)?法必嚴(yán),違?法必究,貫?徹執(zhí)行黨的?方針政策,?自覺(jué)遵守法?律、法規(guī),?維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)?律,抵制不?正之風(fēng)。?2、加強(qiáng)業(yè)?務(wù)學(xué)習(xí),提?高業(yè)務(wù)水平?。定期進(jìn)行?業(yè)務(wù)培訓(xùn),?更新業(yè)務(wù)知?識(shí),擴(kuò)大知?識(shí)面。在掌?握基礎(chǔ)知識(shí)?的同時(shí),加?強(qiáng)計(jì)算機(jī)知?識(shí)的學(xué)習(xí),?以適應(yīng)現(xiàn)階?段財(cái)務(wù)管理?的要求。與?此同時(shí),認(rèn)?真學(xué)些稅務(wù)?、金融、等?相關(guān)___?,以拓展知?識(shí)面,提高?理論和實(shí)際?操作水平。?3、加強(qiáng)?學(xué)術(shù)交流。?學(xué)術(shù)交流是?提高會(huì)計(jì)人?員素質(zhì)的重?要方面。通?過(guò)交流可促?進(jìn)理論知識(shí)?,有利于總?結(jié)工作中的?經(jīng)驗(yàn),提高?業(yè)務(wù)水平,?還能提高寫(xiě)?作能力和口?述能力。通?過(guò)對(duì)會(huì)計(jì)人?員素質(zhì)的培?養(yǎng)，全面提?高公司的財(cái)?務(wù)管理水平?,以適應(yīng)新?形勢(shì)下對(duì)會(huì)?計(jì)信息的快?速的、準(zhǔn)確?的、真實(shí)的?要求,確保?公司各部門(mén)?各項(xiàng)工作有?序運(yùn)轉(zhuǎn)和各?項(xiàng)事業(yè)的發(fā)?展。四、?工作重點(diǎn)與?難點(diǎn)增加?資金投入:?資金需求計(jì)?劃和融資計(jì)?劃。根據(jù)我?司___年?的銷(xiāo)售計(jì)劃?，資金缺口?比較大，如?何更好地與?銀行合作，?取得銀行的?資金支持是?我司___?年總目能否?實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵?。在這個(gè)問(wèn)?題上財(cái)務(wù)部?感覺(jué)壓力特?別大，如何?多方位拓寬?融資渠道，?保證公司高?速發(fā)展所需?資金，是財(cái)?務(wù)部的工作?重點(diǎn)和難點(diǎn)?。五、建?議和措施?1、重大發(fā)?生費(fèi)用支出?應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)部?備案，以使?有計(jì)劃地?cái)?銷(xiāo)支付(如?銷(xiāo)售返利)?。2、加?大新藥產(chǎn)品?的開(kāi)發(fā)力度?，改善產(chǎn)品?結(jié)構(gòu)。3?、做好原料?定價(jià)采購(gòu)工?作，控制采?購(gòu)成本升高?，努力降低?采購(gòu)成本，?增加產(chǎn)品毛?利率。4?、擴(kuò)大產(chǎn)品?銷(xiāo)售范圍，?增加銷(xiāo)售收?入。5、?量入而出，?控制費(fèi)用支?出:(1?)要控制推?銷(xiāo)費(fèi)用支出?，制定促銷(xiāo)?費(fèi)支出，要?量入而出。?(2)期?間費(fèi)用(管?理費(fèi)用等)?要制定一定?措施，要有?一套嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?報(bào)銷(xiāo)制度，?而且要加強(qiáng)?管理、監(jiān)督?、用較少錢(qián)?辦更多事。?下一步行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作計(jì)劃（二）___?年是公司發(fā)?展中的關(guān)鍵?一年，集團(tuán)?公司成立后?，一切都以?嶄新的面貌?呈現(xiàn)。站在?新的起點(diǎn)，?財(cái)務(wù)部將一?如既往地圍?繞公司的總?體經(jīng)營(yíng)思路?和發(fā)展規(guī)劃?,認(rèn)真貫徹?執(zhí)行公司財(cái)?務(wù)預(yù)算，以?加強(qiáng)財(cái)務(wù)核?算、提高會(huì)?計(jì)素質(zhì)為主?要工作內(nèi)容?，以精細(xì)化?核算、數(shù)量?化考核為工?作方法，以?利潤(rùn)最大化?為目標(biāo)，以?資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)?任為主線(xiàn)，?全面推行制?度化、標(biāo)準(zhǔn)?化、程序化?、信息化的?財(cái)務(wù)管理模?式，加強(qiáng)成?本核算，實(shí)?行全員、全?過(guò)程的財(cái)務(wù)?管理策略，?從嚴(yán)管理,?積極為公司?領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)決?策當(dāng)好參謀?，為完成公?司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)?作出應(yīng)有的?努力?，F(xiàn)就?目前情況，?提出以下初?步構(gòu)想:?1、財(cái)經(jīng)整?頓貫徹一個(gè)?“實(shí)”字?按照國(guó)家局?《五條紀(jì)律?》要求，針?對(duì)___年?財(cái)經(jīng)秩序?qū)?項(xiàng)整頓自查?出來(lái)的薄弱?環(huán)節(jié)，如扎?賬時(shí)間不規(guī)?范、原始憑?證不合法、?資產(chǎn)管理不?科學(xué)、財(cái)務(wù)?收支不合規(guī)?、核算不實(shí)?、手續(xù)不全?等問(wèn)題，積?極進(jìn)行整改?和自查自糾?，進(jìn)一步深?化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)?，完善財(cái)務(wù)?管理體制。?明年的重點(diǎn)?要放在區(qū)局?和基層網(wǎng)點(diǎn)?，要規(guī)范會(huì)?計(jì)核算、原?始記錄、財(cái)?產(chǎn)清查的操?作、傳遞、?交接手續(xù)，?落實(shí)資金、?商品、資產(chǎn)?的管理責(zé)任?，強(qiáng)化內(nèi)部?控制，使管?錢(qián)管賬管物?嚴(yán)格分工，?相互核對(duì)，?相互監(jiān)督，?防止經(jīng)營(yíng)活?動(dòng)中的失誤?差錯(cuò)，保障?各財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)?安全運(yùn)轉(zhuǎn)，?全面推動(dòng)財(cái)?務(wù)管理規(guī)范?運(yùn)作，通過(guò)?專(zhuān)項(xiàng)整頓建?立起規(guī)范、?守法、誠(chéng)信?的財(cái)經(jīng)秩序?，確保在明?年二至__?_月的省局?復(fù)查和__?_月以后的?國(guó)家局重點(diǎn)?檢查中全面?過(guò)關(guān)。2?、財(cái)務(wù)集中?實(shí)現(xiàn)一個(gè)“?流”字全?省“集中財(cái)?務(wù)、資金中?心、電子商?務(wù)”三位一?體的信息?管理系統(tǒng)應(yīng)?用軟件已由?省局項(xiàng)目組?完成，明年?一季度將正?式運(yùn)行。該?系統(tǒng)將統(tǒng)一?會(huì)計(jì)科目與?科目級(jí)次，?統(tǒng)一固定資?產(chǎn)折舊年限?、方法，統(tǒng)?一存貨分類(lèi)?與單據(jù)格式?，實(shí)現(xiàn)省局?對(duì)分、縣公?司會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)?的跨單位審?核、聯(lián)查，?直接進(jìn)行預(yù)?算表單的審?批，為適應(yīng)?省局新管理?方法的要求?，我們將對(duì)?目前的核算?流程進(jìn)行重?組，資金每?日上劃，費(fèi)?用按預(yù)算按?月核拔，與?省局、網(wǎng)點(diǎn)?上下聯(lián)網(wǎng)，?會(huì)計(jì)報(bào)賬一?天一報(bào)，財(cái)?務(wù)、資金數(shù)?據(jù)及時(shí)上傳?，讓資金流?、商品流、?信息流實(shí)現(xiàn)?數(shù)據(jù)共亨，?建立“集中?財(cái)務(wù)、分級(jí)?控制、全面?預(yù)算、責(zé)任?會(huì)計(jì)”的財(cái)?務(wù)管理體系?。3、資?金管理突出?一個(gè)“零”?字一是零?資金運(yùn)營(yíng)，?零運(yùn)營(yíng)資金?并非真的零?資金，而是?用盡可能少?的流動(dòng)資金?推動(dòng)企業(yè)的?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)?作。明年由?于省局要搞?全省資金中?心，企業(yè)資?金帳戶(hù)開(kāi)在?省行，貨款?按合同合同?執(zhí)行劃帳，?留在企業(yè)周?轉(zhuǎn)的錢(qián)將非?常少，我們?將盡量利用?各種應(yīng)付款?、應(yīng)交款、?預(yù)收款、未?交稅金、未?交利潤(rùn)等負(fù)?債資金進(jìn)行?負(fù)債經(jīng)營(yíng)，?實(shí)現(xiàn)零資金?成本。二?是零庫(kù)存管?理，對(duì)各單?位實(shí)行庫(kù)存?定額，超定?額的單位將?按超出比例?扣減其經(jīng)營(yíng)?得分，反之?則增加得分?,讓庫(kù)存定?額與工資掛?鉤，促進(jìn)各?單位勤進(jìn)快?銷(xiāo)，加速資?金周轉(zhuǎn)。?一、理順工?作思路，做?好財(cái)務(wù)基礎(chǔ)?工作。1?、搭建集團(tuán)?公司財(cái)務(wù)_?__構(gòu)架，?明確崗位及?職責(zé)。崗?位職責(zé):?財(cái)務(wù)部長(zhǎng):?對(duì)公司的財(cái)?務(wù)管理負(fù)全?面責(zé)任，擬?定籌資，投?資方案，編?制財(cái)務(wù)預(yù)算?。會(huì)計(jì)主?管:記錄經(jīng)?濟(jì)業(yè)務(wù)，_?__會(huì)計(jì)核?算;登記帳?簿;對(duì)帳，?結(jié)帳;編制?財(cái)務(wù)報(bào)表。?出納:負(fù)?責(zé)現(xiàn)金收訖?，登記日記?帳等。庫(kù)?管員:管理?財(cái)產(chǎn)物資，?及時(shí)提供購(gòu)?銷(xiāo)存情況。?2、健全?和完善財(cái)務(wù)?制度。在?原有財(cái)務(wù)制?度的基礎(chǔ)上?，根據(jù)集團(tuán)?公司財(cái)務(wù)核?算的新要求?，進(jìn)一步健?全和完善財(cái)?務(wù)管理制度?，嚴(yán)格財(cái)務(wù)?人員核算管?理，制定完?善內(nèi)部財(cái)務(wù)?規(guī)章制度，?使會(huì)計(jì)工作?有一個(gè)更加?規(guī)范、完善?的制度環(huán)境?。3、規(guī)?范建立財(cái)務(wù)?檔案，提高?檔案管理質(zhì)?量。好以?前財(cái)務(wù)檔案?，進(jìn)行合理?分類(lèi)，整齊?化一，歸檔?存查，確保?會(huì)計(jì)核算資?料的完整性?、嚴(yán)密性，?以便核查方?便。二、?加強(qiáng)財(cái)務(wù)人?員培訓(xùn)，提?高財(cái)務(wù)人員?素質(zhì)。目?前，財(cái)務(wù)部?半數(shù)人員為?新進(jìn)人員，?必須規(guī)范人?員管理，穩(wěn)?定財(cái)務(wù)隊(duì)伍?。以強(qiáng)化財(cái)?務(wù)人員教育?培養(yǎng)為基礎(chǔ)?，全面提高?財(cái)務(wù)部人員?整體素質(zhì)，?扎扎實(shí)實(shí)的?把全公司的?財(cái)務(wù)工作推?上一個(gè)新臺(tái)?階。主要從?下幾方面入?手:1、?穩(wěn)定增強(qiáng)財(cái)?務(wù)隊(duì)伍。對(duì)?現(xiàn)有財(cái)務(wù)從?業(yè)人員進(jìn)行?業(yè)務(wù)考核，?堅(jiān)持“試用?”觀念，堅(jiān)?持選拔引納?優(yōu)秀的會(huì)計(jì)?人員加入財(cái)?務(wù)隊(duì)伍，實(shí)?行優(yōu)勝劣汰?，增強(qiáng)公司?財(cái)務(wù)隊(duì)伍的?實(shí)力，為全?公司的經(jīng)營(yíng)?穩(wěn)定打牢基?礎(chǔ)。2、?加強(qiáng)理論培?訓(xùn)，增強(qiáng)財(cái)?務(wù)的宏觀經(jīng)?濟(jì)管理意識(shí)?。使財(cái)務(wù)人?員從僅僅應(yīng)?付日常業(yè)務(wù)?的工作狀態(tài)?得到改變，?充分認(rèn)識(shí)財(cái)?務(wù)工作的連?續(xù)性、復(fù)雜?性，培養(yǎng)超?前意識(shí)。?3、加強(qiáng)企?業(yè)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)?分析培訓(xùn)。?以推行全面?預(yù)算管理為?目標(biāo)，培養(yǎng)?會(huì)計(jì)從業(yè)人?員企業(yè)經(jīng)營(yíng)?管理的事前?預(yù)測(cè)、事中?分析和基礎(chǔ)?財(cái)務(wù)分析工?作。4、?加強(qiáng)會(huì)計(jì)實(shí)?務(wù)培訓(xùn)。加?強(qiáng)會(huì)計(jì)人員?的業(yè)務(wù)培訓(xùn)?,注重工作?效率，提高?會(huì)計(jì)人員的?整體核算水?平。三、?開(kāi)展會(huì)計(jì)信?息化建設(shè)，?盡快實(shí)現(xiàn)會(huì)?計(jì)電算化。?利用好電?腦系統(tǒng)，開(kāi)?展網(wǎng)上數(shù)據(jù)?報(bào)送，歸集?和整理會(huì)計(jì)?數(shù)據(jù)，增強(qiáng)?會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)傳?遞的時(shí)效性?和準(zhǔn)確性。?有條件時(shí)，?首先實(shí)現(xiàn)電?算化與手工?記賬同時(shí)進(jìn)?行，逐步實(shí)?現(xiàn)計(jì)算機(jī)替?代手工計(jì)賬?的財(cái)務(wù)管理?模式，解決?會(huì)計(jì)手工核?算中的計(jì)賬?不規(guī)范和大?量重復(fù)勞動(dòng)?極易產(chǎn)生的?錯(cuò)記、漏計(jì)?、錯(cuò)算等錯(cuò)?誤。大量的?信息可以準(zhǔn)?確、及時(shí)的?記錄、匯總?、分析、傳?送，從而使?得這些信息?快速地轉(zhuǎn)變?為能夠預(yù)測(cè)?前景的數(shù)據(jù)?，提高會(huì)計(jì)?核算的質(zhì)量?，使公司會(huì)?計(jì)核算工作?更加正規(guī)化?、科學(xué)化，?現(xiàn)代化。?總之，財(cái)務(wù)?部將嚴(yán)格遵?守財(cái)經(jīng)法律?、法規(guī)和國(guó)?家統(tǒng)一會(huì)計(jì)?制度，遵守?職業(yè)道德，?樹(shù)立良好的?職業(yè)品質(zhì)，?嚴(yán)謹(jǐn)工作作?風(fēng)，嚴(yán)守工?作紀(jì)律，堅(jiān)?持原則，秉?公辦事，當(dāng)?好家理好財(cái)?，努力提高?工作效率和?工作質(zhì)量。?全面、細(xì)致?、及時(shí)地為?公司及相關(guān)?部門(mén)提供翔?實(shí)信息，為?領(lǐng)導(dǎo)決策提?供可靠依據(jù)?，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)?的參謀。積?極為公司發(fā)?展獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策?。四、充?分發(fā)揮財(cái)務(wù)?管理職能，?做好財(cái)務(wù)本?職工作。?1、按財(cái)務(wù)?預(yù)算科學(xué)合?理安排調(diào)度?資金，充分?發(fā)揮資金利?用效率。積?極提供全面?、準(zhǔn)確的經(jīng)?濟(jì)分析和建?議，為公司?領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)?好參謀，?2、積極爭(zhēng)?取政策支持?。積