財務(wù)借款管理制度3篇

【W(wǎng)ord版本下載可任意編輯】財務(wù)借款管理制度3篇[第1篇]酒店財務(wù)借款核銷管理方法

酒店財務(wù)借款及核銷管理方法(五)

第一條借款人首先要填制借款憑證寫明借款用途,由部門主管簽字,主管會計審核,交孫總經(jīng)理批準簽字后,到財務(wù)部領(lǐng)款。

第二條費用發(fā)生后,持報銷票據(jù)到財務(wù)報帳。

第三條報銷票據(jù)要提供合法報銷單據(jù)(特殊情況除外)。

第四條提供零星多張小單據(jù),需將多張單據(jù)以階梯方式貼在一張空白紙上,并結(jié)出金額合計,需要入庫的要附上入庫單。

第五條報銷一律用碳素筆,寫明報銷日期并附審批人孫總的簽名。

第六條財務(wù)部要對報銷單重新審核,確認金額與審批人簽字無誤后方可付款,并加蓋付訖章。

第七條借款人因公借款辦事,要本著當日借當日報的原則,特殊情況必須在借款三日內(nèi)開展核銷。

[第2篇]商務(wù)酒店財務(wù)借款及核銷管理方法

商務(wù)酒店財務(wù)借款及核銷管理方法

第一條.借款人首先要填制借款憑證寫明借款用途,由部門主管簽字,主管會計審核,交孫總經(jīng)理批準簽字后,到財務(wù)部領(lǐng)款。

第二條.費用發(fā)生后,持報銷票據(jù)到財務(wù)報帳。

第三條.報銷票據(jù)要提供合法報銷單據(jù)(特殊情況除外)。

第四條.提供零星多張小單據(jù),需將多張單據(jù)以階梯方式貼在一張空白紙上,并結(jié)出金額合計,需要入庫的要附上入庫單。

第五條.報銷一律用碳素筆,寫明報銷日期并附審批人孫總的簽名。

第六條.財務(wù)部要對報銷單重新審核,確認金額與審批人簽字無誤后方可付款,并加蓋付訖章。

第七條.借款人因公借款辦事,要本著當日借當日報的原則,特殊情況必須在借款三日內(nèi)開展核銷。

[第3篇]財務(wù)借款管理規(guī)定范例

財務(wù)借款管理規(guī)定

一、借款一般要求

1、公事需要才能借款,私事不能借款。

2、一般情況下,不允許重復(fù)借款,即借款人員只能在公司出納處有一張借條。如果借款人因特殊情況還在外地出差,而又需要借款,允許重復(fù)借款。

3、借條必須寫明返款時間或報銷時間,由出納負責跟蹤催款,并及時向財務(wù)經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)反應(yīng)情況。

4、借條存在出納處,在報銷時直接扣減報銷人員款項或催交現(xiàn)金。備用金由會計入賬,嚴格控制備用金額度,杜絕公款私用,財務(wù)部門隨時檢查和要求交回備用金,并根據(jù)實際需要再給予辦理備用金借款。

二、借款責任

1、如果造成損失,部門總監(jiān)或經(jīng)理擔負60%的經(jīng)濟責任,總經(jīng)理或總裁擔負30%的經(jīng)濟責任,財務(wù)經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)擔負10%的經(jīng)濟責任。

2、借款期限已到而出納沒有及時催款或沒有反應(yīng)的,所造成的損失全部由出納擔負。

三、借款權(quán)限

1、借款金額在3000元以下的,由各部門總監(jiān)(或經(jīng)理)審核和財務(wù)經(jīng)理審批,但借款期限不能超過1個月,超過一個月的由財務(wù)總監(jiān)審批;借款金額在3000-10000元的,由各部門總監(jiān)(或經(jīng)理)和財務(wù)總監(jiān)共同審核,由總經(jīng)理審批;借款金額在10000元以上的,由各部門總監(jiān)(或經(jīng)理)和財務(wù)總監(jiān)共同審核,經(jīng)總經(jīng)理審確認后,上報總裁審批。

2、重復(fù)借款:累計金額在10000元以下的,由各部門總監(jiān)(或經(jīng)理)和財務(wù)總監(jiān)審核,由總經(jīng)理審批;累計金額在10000元以上的,由總裁審批。

四、借款管理說明:

1、借款人報銷金額不夠抵借款的應(yīng)當以現(xiàn)金歸返。如果需要再借款,一般情況下,應(yīng)領(lǐng)先返款再借款,才能證實借款人借款是用在公事上。如果在特殊情況不能及時報銷而需要再借款的,必須將前期的每筆借款在同一張的“借款單”上詳細說明,讓所有簽字人員知道借款的情況和個人應(yīng)當擔負的責任。

2、借條一般情況下不在會計處入賬,而存在出納處。這主要為了防止借款人在