商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理課件2

商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理制作：楊立新閆廣瑞2022/12/2911.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定義以及案例2.產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的原因3.流動(dòng)性缺口與流動(dòng)性需求的預(yù)測4.度量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)5.我國商業(yè)銀行流動(dòng)性計(jì)劃管理模式6.現(xiàn)金資產(chǎn)管理7.浮存管理商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理1.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定義以及案例

1.1定義根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的定義，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資，即當(dāng)銀行流動(dòng)性不足時(shí)，它無法以合理的成本迅速增加負(fù)債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲得足夠的資金，從而影響了其盈利水平。在極端情況下，流動(dòng)性不足還會(huì)使銀行資不抵債。2022/12/2931.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定義以及案例

1.2案例早在20世紀(jì)70年代初，美國大陸伊利諾銀行最高管理層就制定了一系列雄心勃勃的信貸擴(kuò)張計(jì)劃。在該計(jì)劃下，信貸員有權(quán)發(fā)放大額貸款，而為了贏得客戶，貸款利息往往又低于其它競爭對(duì)手。這樣，該銀行的貸款總額迅速膨脹，從1977年到1981年的5年間，貸款額以平均每年19.8%的速度增長，而同期其它美國16家最大銀行的貸款增長率僅為14.7%，但是，急劇的資產(chǎn)擴(kuò)張己經(jīng)包含了潛在的危機(jī)。

1.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定義以及案例

大陸伊利諾銀行并沒有穩(wěn)定的核心存款來源，其貸款主要由出售短期可轉(zhuǎn)讓定期存款、吸收歐洲美元和工商企業(yè)及金融機(jī)構(gòu)的隔夜存款來支持。在20世紀(jì)70年代，該銀行的資金來源既不穩(wěn)定，資金使用又不慎重。由于大量地向一些問題企業(yè)發(fā)放貸款，1982年，該銀行沒有按時(shí)付息的貸款額占資產(chǎn)的4.6%，比其它大銀行的該比率高一倍以上。到1983年，該銀行的流動(dòng)性狀況進(jìn)一步惡化，易變負(fù)債超過流動(dòng)性資產(chǎn)的數(shù)額約占總資產(chǎn)的53%。在1984年的頭3個(gè)月，問題貸款的總額己達(dá)到23億美元，而凈利息收入比上年同期減少了8000萬美元。1.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定義以及案例

1984年5月8日，當(dāng)市場上開始流傳大陸伊利諾銀行將要倒閉的消息時(shí)，公眾對(duì)這家銀行的未來己失去信心。該銀行采取從美國聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行借入36億美元來填補(bǔ)流失的存款等一系列措施以維持必需的流動(dòng)性，但并沒有根本解決問題，大陸伊利諾銀行的存款還在繼續(xù)流失，在短短的兩個(gè)月內(nèi)，該銀行共損失了150億美元的存款。1984年7月，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司接管該銀行并采取了一系列其它措施，才幫助大陸伊利諾銀行渡過了此次危機(jī)。金融管理當(dāng)局之所以要全力挽救大陸伊利諾銀行，是因?yàn)榇箨懸晾Z銀行是有數(shù)的大銀行，其倒閉對(duì)整個(gè)金融體系都可能產(chǎn)生巨大的影響。但是，大量面臨流動(dòng)性危機(jī)的中小銀行就沒有這么幸運(yùn)了。2.產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的原因2.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來自于商業(yè)銀行資金來源以及資金運(yùn)用的不確定性和不規(guī)則性。

2.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于期限搭配失當(dāng)導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，即資產(chǎn)負(fù)債的盈利性和流動(dòng)性的矛盾是產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的深層次原因2022/12/2973.流動(dòng)性缺口與流動(dòng)性需求的預(yù)測

3.1流動(dòng)性缺口一般而言，商業(yè)銀行的資產(chǎn)運(yùn)用總額(潛在的資金需求)與資金來源總額的差額為流動(dòng)性缺口△L=預(yù)期資金運(yùn)用總額—資金來源總額2022/12/298

流動(dòng)性缺口可以為正值、負(fù)值或零。比較理想的狀態(tài)是，預(yù)測的流動(dòng)性缺口略小于銀行的可立即變現(xiàn)的資產(chǎn)總額。當(dāng)缺口為正值(去>來)，表明流動(dòng)性需求超過現(xiàn)有的資金來源，存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行必須出售資產(chǎn)及購入負(fù)債，以消除流動(dòng)性缺口。當(dāng)缺口為負(fù)值（去<來）時(shí)，表明存在流動(dòng)性剩余，商業(yè)銀行可以適當(dāng)?shù)財(cái)U(kuò)大資產(chǎn)業(yè)務(wù);當(dāng)缺口為零時(shí)，表明商業(yè)銀行的流動(dòng)性處在一個(gè)較佳的狀態(tài)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較小。3.流動(dòng)性缺口與流動(dòng)性需求的預(yù)測

3.1流動(dòng)性缺口2022/12/2993.流動(dòng)性缺口與流動(dòng)性需求的預(yù)測3.2流動(dòng)性需求預(yù)測3.2.1進(jìn)行需求預(yù)測的原因流動(dòng)性缺口預(yù)測相當(dāng)程度上取決于流動(dòng)性需求預(yù)測是否科學(xué)。商業(yè)銀行經(jīng)營管理人員的一項(xiàng)重要職責(zé)是使銀行保持充足的資金來源以滿足流動(dòng)性需求，主要是保證存款的提取、轉(zhuǎn)帳的實(shí)現(xiàn)及貸款的發(fā)放。由于商業(yè)銀行對(duì)未來一定時(shí)期內(nèi)的存款提取、客戶轉(zhuǎn)帳等流動(dòng)性需求量不可能準(zhǔn)確得知，準(zhǔn)備過多的流動(dòng)性資產(chǎn)會(huì)造成浪費(fèi)，而流動(dòng)性嚴(yán)重不足時(shí)為獲得急需的清算資金必然以高成本為代價(jià)，從而降低商業(yè)銀行的盈利水平。為此，商業(yè)銀行必須進(jìn)行需求性預(yù)測。2022/12/29103.流動(dòng)性性缺口口與流流動(dòng)性性需求求的預(yù)預(yù)測3.2流動(dòng)性性需求求預(yù)測測流動(dòng)性性需求求預(yù)測測方法法進(jìn)行流流動(dòng)性性預(yù)測測的資資料來來源主主要有有以下下幾個(gè)個(gè)方面面:短期性性流動(dòng)動(dòng)需求求、結(jié)構(gòu)性性流動(dòng)動(dòng)需求求和應(yīng)急急性性流流動(dòng)動(dòng)需需求求。（1）短期期性性流流動(dòng)動(dòng)需需求求是指指經(jīng)經(jīng)營營過過程程中中出出現(xiàn)現(xiàn)的的暫暫時(shí)時(shí)性性或或季季節(jié)節(jié)性性的的資資金金需需求求。。這這類類需需求求可可以以通通過過現(xiàn)現(xiàn)金金類類資資產(chǎn)產(chǎn)、、證證券券類類資資產(chǎn)產(chǎn)和和外外部部融融資資類類資資產(chǎn)產(chǎn)來來解解決決。。3.流動(dòng)動(dòng)性性缺缺口口與與流流動(dòng)動(dòng)性性需需求求的的預(yù)預(yù)測測3.2流動(dòng)動(dòng)性性需需求求預(yù)預(yù)測測流動(dòng)動(dòng)性性需需求求預(yù)預(yù)測測方方法法（2）結(jié)構(gòu)構(gòu)性性流流動(dòng)動(dòng)需需求求是指指銀銀行行資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債項(xiàng)項(xiàng)目目發(fā)發(fā)生生根根本本性性變變化化引引起起的的資資金金需需求求。。這這種種需需求求是是中長長期期性性的，，如如存存款款形形勢(shì)勢(shì)發(fā)發(fā)生生逆逆轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)，，短短期期內(nèi)內(nèi)不不可可能能扭扭轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)，，使使得得資資產(chǎn)產(chǎn)與與負(fù)負(fù)債債之之間間比比例例失失衡衡，，出出現(xiàn)現(xiàn)資資金金供供求求缺缺口口。。因因?yàn)闉榻Y(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)性性流流動(dòng)動(dòng)需需求求是是商商業(yè)業(yè)銀銀行行資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)的的根根本本性性失失衡衡，，是是非非短短期期性性的的，，所所以以用用現(xiàn)現(xiàn)金金類類資資產(chǎn)產(chǎn)、、同同業(yè)業(yè)拆拆入入或或債債券券回回購購等等短短期期性性資資金金來來源源難難以以支支持持這這種種長長久久性性的的資資金金需需求求，，只只能能通通過過出出售售證證券券資資產(chǎn)產(chǎn)、、壓壓縮縮貸貸款款或或轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓讓股股權(quán)權(quán)投投資資等等來來平平衡衡缺缺口口。。3.流動(dòng)動(dòng)性性缺缺口口與與流流動(dòng)動(dòng)性性需需求求的的預(yù)預(yù)測測3.2流動(dòng)動(dòng)性性需需求求預(yù)預(yù)測測流動(dòng)動(dòng)性性需需求求預(yù)預(yù)測測方方法法（3）應(yīng)急急性性流流動(dòng)動(dòng)需需求求是指指由由于于存存款款客客戶戶突突然然提提前前大大量量提提取取存存款款，，或或是是其其他他金金融融機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)突突然然收收回回本本行行拆拆借借資資金金等等原原因因而而產(chǎn)產(chǎn)生生的的突發(fā)發(fā)性性、、臨臨時(shí)時(shí)性性的的資資金金需需求求。這這種種需需求求來來勢(shì)勢(shì)突突然然，，數(shù)數(shù)額額難難以以預(yù)預(yù)測測，，破破壞壞性性和和影影響響力力也也是是最最大大的的，，只只能能盡盡可可能能地地籌籌集集可可以以動(dòng)動(dòng)用用的的資資金金予予以以滿滿足足。。結(jié)合合商商業(yè)業(yè)銀銀行行的的特特點(diǎn)點(diǎn)，，完完整整的的指指標(biāo)標(biāo)體體系系應(yīng)應(yīng)該該包包括括以以下下幾幾個(gè)個(gè)方方面面:對(duì)資資產(chǎn)產(chǎn)流流動(dòng)動(dòng)性性的的監(jiān)監(jiān)控控指指標(biāo)標(biāo);對(duì)負(fù)負(fù)債債流流動(dòng)動(dòng)性性的的監(jiān)監(jiān)控控指指標(biāo)標(biāo);綜合合反反映映資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債流流動(dòng)動(dòng)性性狀狀況況的的指指標(biāo)標(biāo);其他一些側(cè)側(cè)面反映流流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的指標(biāo);流量指標(biāo)，，即一些反反映銀行市市場信息的的指標(biāo)。4.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)2022/12/22154.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)4.1集中反映資資產(chǎn)流動(dòng)性性狀況的指指標(biāo)越高流動(dòng)性性越強(qiáng)越高流動(dòng)性性越強(qiáng)越高流動(dòng)性性越強(qiáng)4.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)4.1.集中反映資資產(chǎn)流動(dòng)性性狀況的指指標(biāo)比率上升流流動(dòng)性增強(qiáng)強(qiáng)越高流動(dòng)性性強(qiáng)越小流動(dòng)性性強(qiáng)4.1集中反映資資產(chǎn)流動(dòng)性性狀況的指指標(biāo)4.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)越小流動(dòng)性性強(qiáng)越小流動(dòng)性性強(qiáng)越高流動(dòng)性性強(qiáng)4.1集中反映資資產(chǎn)流動(dòng)性性狀況的指指標(biāo)4.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)比率越高，，銀行流動(dòng)動(dòng)性越差該比率不得得低于2%4.2集中反映負(fù)負(fù)債流動(dòng)性性狀況的指指標(biāo)4.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)比率高，流流動(dòng)性強(qiáng)比率高，流流動(dòng)性強(qiáng)4.2集中反映負(fù)負(fù)債流動(dòng)性性狀況的指指標(biāo)4.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)比率高，流流動(dòng)性強(qiáng)比率高，流流動(dòng)性強(qiáng)比率低，銀銀行資金穩(wěn)穩(wěn)定性高，，銀行流動(dòng)性性需求可減減少4.2集中反映負(fù)負(fù)債流動(dòng)性性狀況的指指標(biāo)4.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)此比率急劇劇下降，流流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)增大拆入資金比比不得超過過4%拆出資金比比不得超過過8%4.3集中反映資資產(chǎn)負(fù)債流流動(dòng)性狀況況的指標(biāo)4.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)指標(biāo)值大于于1，表明流動(dòng)動(dòng)性上升；；小于1，表明流動(dòng)動(dòng)性下降比率越大，，說明銀行行應(yīng)付潛在在流動(dòng)性需需求的能力力越強(qiáng)4.3集中反映資資產(chǎn)負(fù)債流流動(dòng)性狀況況的指標(biāo)4.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)該指標(biāo)若大大于1,流動(dòng)性缺口口;小于1，出現(xiàn)流動(dòng)動(dòng)性盈余此比率越小小，流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)也就就越小4.4.其它一些反反映流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)（與利利率有關(guān)的的）4.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)當(dāng)這一比率率小于1而銀行決策策者又不愿愿承擔(dān)這種種損失時(shí)，，銀行的流動(dòng)動(dòng)性能力缺缺乏4.4.其它一些反反映流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)（與利率有有關(guān)）4.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)此比率越大大，銀行面面臨的流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也也越大此比例等于于1最合適4.4.其它一些反反映流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)（與利率有有關(guān)）4.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)此指標(biāo)值越越大，銀行行的流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)就越越大此指標(biāo)值越越大，銀行行的流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)就越越大4.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)4.5衡量流動(dòng)性性的一些市場信信息指標(biāo)這些指標(biāo)都都可以在一一定程度上上反映商業(yè)業(yè)銀行一段段時(shí)間內(nèi)的的流動(dòng)性狀狀況，但它它們的共同同缺陷在于于他們都是是存量指標(biāo)標(biāo)而不是流流量指標(biāo)，，只考慮了了銀行現(xiàn)有有的流動(dòng)性性狀況，沒有考慮銀銀行獲得流流動(dòng)性的能能力。因此，在在衡量流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)時(shí)，除分析析測量有關(guān)關(guān)的財(cái)務(wù)比比率以外，，還應(yīng)分析析觀察一些些市場信息息指標(biāo):2022/12/22274.5衡量流動(dòng)性性的一些市市場信息指指標(biāo)(1)公眾信心。。如果存款款減少、銀銀行的股票票價(jià)格下跌跌，可能意意味著公眾眾對(duì)該銀行行的信心下下降。(2)資產(chǎn)售出時(shí)時(shí)的損失。。銀行最近近是否為滿滿足流動(dòng)性性需要在重重大虧損的的情況下出出售資產(chǎn)?如果經(jīng)常發(fā)發(fā)生這種情情況則說明明該銀行己己面臨較嚴(yán)嚴(yán)重的流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。。4.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)4.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)4.5衡量流動(dòng)性性的一些市市場信息指指標(biāo)（3）滿足資信信好的客戶戶的資金需需求的能力力。銀行流流動(dòng)性壓力力已經(jīng)迫使使銀行放棄棄某些可接接受的貸款款申請(qǐng)?如果銀行不不能滿足好好客戶合理理的貸款需需求，說明明銀行已出出現(xiàn)流動(dòng)性性不足的情情況。4.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)4.5衡量流動(dòng)性性的一些市市場信息指指標(biāo)(4)向中央銀行行借款情況況。銀行最最近是否經(jīng)經(jīng)常向當(dāng)?shù)氐刂醒脬y行行中請(qǐng)貸款款?中央銀行官官員是否己己對(duì)銀行借借款提出問問題?如果答案是是肯定的，，銀行應(yīng)認(rèn)認(rèn)真檢查流流動(dòng)性管理理政策，并并做出相應(yīng)應(yīng)調(diào)整。(5)票據(jù)的貼現(xiàn)現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)現(xiàn)。對(duì)于某某銀行的票票據(jù)，其他他金融機(jī)構(gòu)構(gòu)是否愿意意貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)?如果答案是是否定的，，則可能預(yù)預(yù)示該銀行行的市場形形象和資金金實(shí)力受到到懷疑4.度量流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)的指指標(biāo)4.4衡量流動(dòng)性性的一些市市場信息指指標(biāo)(7)資信評(píng)級(jí)。。市場評(píng)級(jí)級(jí)機(jī)構(gòu)是否否調(diào)整對(duì)銀銀行的資信信評(píng)級(jí)?若評(píng)級(jí)提高高，說明銀銀行的市場場地位提高高;若評(píng)級(jí)降低低，則說明明銀行的市市場地位降降低，評(píng)級(jí)級(jí)降低會(huì)直直接導(dǎo)致籌籌資成本增增大，流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也也必然增大大。(8)中間業(yè)務(wù)的的情況。銀銀行在信用用證等中間間業(yè)務(wù)中，，如果作為為開證行，，是否經(jīng)常常會(huì)遇到出出口商或出出口方銀行行提出要求求增加保兌兌行的情況況?如經(jīng)常出現(xiàn)現(xiàn)這種情況況，說明該該銀行的市市場形象和和資金實(shí)力力未被市場場認(rèn)可。5、我國商業(yè)業(yè)銀行流動(dòng)動(dòng)性計(jì)劃管管理模式銀行流動(dòng)性性管理的核核心問題是是能夠協(xié)調(diào)調(diào)好流動(dòng)性性供求，以以避免兩種種傾向：因因過多的流流動(dòng)性供給給而降低銀銀行的盈利利能力；當(dāng)當(dāng)流動(dòng)性不不足時(shí)銀行行不能立即即取得所需需要的資金金而造成支支付危機(jī)。。為此應(yīng)當(dāng)當(dāng)首先了解解銀行流動(dòng)動(dòng)性供給與與需求的來來源。在健全內(nèi)控控機(jī)制的基基礎(chǔ)上，商商業(yè)銀行流流動(dòng)性計(jì)劃劃管理包括三個(gè)層層次:準(zhǔn)備金需求求確定與每每周(日)資金頭寸管管理、周期期性流動(dòng)性性需求和管管理、趨勢(shì)勢(shì)流動(dòng)性需需求和管理理。5.我國商業(yè)銀銀行流動(dòng)性性計(jì)劃管理理模式(一)準(zhǔn)備金需求求確定與每每周(日)資金頭寸管管理商業(yè)銀行資資金運(yùn)用首首先滿足法法定存款準(zhǔn)準(zhǔn)備金要求求，落實(shí)二二級(jí)準(zhǔn)備以以滿足流動(dòng)動(dòng)性需求。。人民銀行行要求各商商業(yè)銀行每每旬、月后后五日內(nèi)報(bào)報(bào)送一般存存款余款表表及月末日日計(jì)表。商商業(yè)銀行的的定存款準(zhǔn)準(zhǔn)備金每月月繳一次，，于月后四四日內(nèi)根據(jù)據(jù)月末日一一般存款余余額的增減減情況進(jìn)行行調(diào)整。銀銀行在確定定一段時(shí)間間內(nèi)的準(zhǔn)備備金需求后后，就應(yīng)加加強(qiáng)每周(日)時(shí)資金金頭寸寸管理理。如如果預(yù)預(yù)測數(shù)數(shù)與規(guī)規(guī)定之之間存存在資資金頭頭寸缺缺口，，從穩(wěn)穩(wěn)健的的原則則出發(fā)發(fā)，銀銀行應(yīng)應(yīng)調(diào)劑劑資金金彌補(bǔ)補(bǔ)缺口口，以以應(yīng)付付難以以預(yù)測測的緊緊急流流動(dòng)性性求。。更重重要的的是，，銀行行資金金管理理人員員的任任務(wù)在在于使使每日日形響響準(zhǔn)備備金的的重大大交易易按預(yù)預(yù)期執(zhí)執(zhí)行，，避免免出現(xiàn)現(xiàn)完全全意外外的結(jié)結(jié)果，，使銀銀行措措手不不及。。資金金管理理人員員要與與重要要客戶戶經(jīng)常常保持持密切切聯(lián)系系，從從多方方面、、多層層次了了解其其業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展展，分分析其其每日日資金金變情情況，，進(jìn)而而認(rèn)識(shí)識(shí)其資資金運(yùn)運(yùn)動(dòng)規(guī)規(guī)律。。銀行行資金金管理理人員員應(yīng)對(duì)對(duì)本行行的大大額存存款賬賬戶、、有價(jià)價(jià)證券券、業(yè)業(yè)拆借借、央央行借借款、、各項(xiàng)項(xiàng)貸款款等有有關(guān)情情況充充分了了解，，根據(jù)據(jù)每周周(日)的準(zhǔn)備備金狀狀況，，采取取必要要的措措施進(jìn)進(jìn)行調(diào)調(diào)整，，以滿滿足準(zhǔn)準(zhǔn)備金金的目目標(biāo)值值。5.我國商商業(yè)銀銀行流流動(dòng)性性計(jì)劃劃管理理模式式(二)周期性性流動(dòng)動(dòng)性需需求的的確定定和管管理流動(dòng)性性動(dòng)態(tài)態(tài)特征征要求求，是是流動(dòng)動(dòng)性資資源適適應(yīng)流流動(dòng)性性需求求在一一定時(shí)時(shí)期內(nèi)內(nèi)的變變化。。銀行行資金金管理理人員員除了了對(duì)每每周(日)資金頭頭寸進(jìn)進(jìn)行預(yù)預(yù)測和和管理理外，，還應(yīng)應(yīng)根據(jù)據(jù)一段段時(shí)期期的資資金運(yùn)運(yùn)動(dòng)規(guī)規(guī)律和和展趨趨勢(shì)，，綜合合多種種影響響因素素來預(yù)預(yù)測某某一周周期內(nèi)內(nèi)流動(dòng)動(dòng)性需需求狀狀況，，從而而確定定相應(yīng)應(yīng)的調(diào)調(diào)整對(duì)對(duì)策。。影響響銀行行周期期性流流動(dòng)性性需求求的因因素有有:一是季季節(jié)性性變化化影響響存款款解付付和貸貸款要要求，，如客客戶需需要季季節(jié)性性集中中購買買原材材料投投人生生產(chǎn)，，就會(huì)會(huì)導(dǎo)致致存款款下降降和貸貸款需需求增增加。。二是是大額額存款款戶和和大額額貸款款戶的的短期期資金金安排排影響響流動(dòng)動(dòng)性需需求，，特別別是當(dāng)當(dāng)客戶戶的業(yè)業(yè)務(wù)波波動(dòng)無無規(guī)律律時(shí)，，會(huì)使使銀行行的流流動(dòng)性性需求求具有有較強(qiáng)強(qiáng)的隨隨機(jī)性性。三三是國國家經(jīng)經(jīng)濟(jì)政政策和和貨幣幣政策策導(dǎo)向向的影影響。。例如如，當(dāng)當(dāng)前我我國鼓鼓勵(lì)居居民消消費(fèi)，，在居居民購購房、、購車車等大大宗消消費(fèi)趨趨熱時(shí)時(shí)，存存款總總額中中穩(wěn)定定性強(qiáng)強(qiáng)的儲(chǔ)儲(chǔ)蓄存存款會(huì)會(huì)大量量轉(zhuǎn)化化為穩(wěn)穩(wěn)定性性較弱弱的對(duì)對(duì)公存存款，，加上上消費(fèi)費(fèi)貸款款和生生產(chǎn)性性貸款款需求求上升升，銀銀行流流動(dòng)性性需求求也會(huì)會(huì)增加加。5.我國商商業(yè)銀銀行流流動(dòng)性性計(jì)劃劃管理理模式式(三)趨勢(shì)性性流動(dòng)動(dòng)性需需求和和管理理趨勢(shì)性性流動(dòng)動(dòng)性需需求反反映末末來較較長時(shí)時(shí)期內(nèi)內(nèi)的流流動(dòng)性性需求求。即即在一一定經(jīng)經(jīng)濟(jì)環(huán)環(huán)境中中進(jìn)行行下一一年乃乃至五五年以以上的的經(jīng)濟(jì)濟(jì)預(yù)測測，合合理估估計(jì)長長時(shí)期期內(nèi)資資金來來源和和資金金運(yùn)用用尤其其是存存款和和貸款款的變變動(dòng)趨趨勢(shì)，，客觀觀確定定和切切實(shí)滿滿足流流動(dòng)性性需求求。在在高速速發(fā)展展的經(jīng)經(jīng)濟(jì)環(huán)環(huán)境中中，貸貸款和和投資資需求求增長長快于于存款款增長長，銀銀行流流動(dòng)性性需求求增長長較快快，需需要采采取相相應(yīng)措措施增增加流流動(dòng)性性資源源來為為貸款款擴(kuò)張張?zhí)峁┕┵Y金金;在穩(wěn)定定發(fā)展展環(huán)境境中，，存款款和其其他資資金來來源穩(wěn)穩(wěn)定增增長，，貸款款增長長較少少或基基本不不變，，出現(xiàn)現(xiàn)流動(dòng)動(dòng)性過過剩，，需要要銀行行進(jìn)行行更充充分的的投資資;而在經(jīng)經(jīng)濟(jì)緊緊縮或或蕭條條時(shí)期期，由由于存存款數(shù)數(shù)量增增速趨趨緩甚甚至下下降，，加之之不良良資產(chǎn)產(chǎn)增加加，貸貸款回回籠不不暢，，銀行行的流流動(dòng)性性壓力力將加加大。。5.我國商商業(yè)銀銀行流流動(dòng)性性計(jì)劃劃管理理模式式(四)充分發(fā)發(fā)揮銀銀行職職能，，努力力為轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)制企企業(yè)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)制提提供多多功能能服務(wù)務(wù)各行應(yīng)應(yīng)成立立企業(yè)業(yè)轉(zhuǎn)制制試點(diǎn)點(diǎn)工作作領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)小組組，由由主管管行長長任組組長，，信貸貸、信信息等等部門門負(fù)責(zé)責(zé)人參參加，，積極極搜集集企業(yè)業(yè)轉(zhuǎn)制制中出出現(xiàn)的的新情情況、、新問問題;做好調(diào)調(diào)查研研究工工作，，按照照“一一廠一一制、、一廠廠一策策”的的原則則，努努力為為各種種不同同形式式、不不同情情況的的轉(zhuǎn)制制企業(yè)業(yè)提供供服務(wù)務(wù)。一一是堅(jiān)堅(jiān)持分分類指指導(dǎo)，，強(qiáng)化化資金金管理理;二是出出謀獻(xiàn)獻(xiàn)策，，幫助助企業(yè)業(yè)完善善內(nèi)部部管理理，加加強(qiáng)資資金管管理，，做好好企業(yè)業(yè)轉(zhuǎn)制制后及及轉(zhuǎn)制制過程程中產(chǎn)產(chǎn)、供供、銷銷、財(cái)財(cái)務(wù)、、經(jīng)營營效益益等方方面的的調(diào)查查，幫幫助企企業(yè)分分析市市場動(dòng)動(dòng)態(tài)、、預(yù)測測市場場趨勢(shì)勢(shì)，通通過咨咨詢、、中介介等業(yè)業(yè)務(wù)活活動(dòng)，，當(dāng)好好轉(zhuǎn)制制企業(yè)業(yè)的得得力向向?qū)?，，提供供?zhǔn)確確、及及時(shí)的的信息息服務(wù)務(wù)。貸貸款行行應(yīng)按按照《擔(dān)保法法)的規(guī)定定，為為轉(zhuǎn)制制企業(yè)業(yè)的所所有產(chǎn)產(chǎn)權(quán)重重新辦辦理抵抵押。。為進(jìn)進(jìn)一步步支持持企業(yè)業(yè)轉(zhuǎn)制制，凡凡轉(zhuǎn)制制企業(yè)業(yè)清還還銀行行貸款款和借借還銀銀行貸貸款及及債券券的資資金，，原則則上用用于老老企業(yè)業(yè)轉(zhuǎn)制制后新新生企企業(yè)的的資金金需要要，并并根據(jù)據(jù)銀行行資金金投人人予以以扶持持，為為促進(jìn)進(jìn)轉(zhuǎn)制制企業(yè)業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營營正常常進(jìn)行行，促促進(jìn)國國民經(jīng)經(jīng)濟(jì)持持續(xù)、、快速速、健健康發(fā)發(fā)展，，發(fā)揮揮銀行行應(yīng)有有的作作用。。5.我國商商業(yè)銀銀行流流動(dòng)性性計(jì)劃劃管理理模式式三、我國商商業(yè)銀銀行流流動(dòng)性性計(jì)劃劃的滿滿足及及綜合合評(píng)價(jià)價(jià)商業(yè)銀行行在確定定了流動(dòng)動(dòng)性計(jì)劃劃后，應(yīng)應(yīng)選擇和和安排合合適的流流動(dòng)性資資源。進(jìn)取型的管理方方法只要要求負(fù)債債成本不不高于運(yùn)運(yùn)用其投投資所產(chǎn)產(chǎn)生的盈盈利，就就盡可能能多地運(yùn)運(yùn)用負(fù)債債類流動(dòng)動(dòng)性資源源，而不不愿因收收縮資產(chǎn)產(chǎn)放棄預(yù)預(yù)期收益益。保守型管理方法法則平時(shí)時(shí)很少或或不使用用負(fù)債類類流動(dòng)性性資源，，而留待待急需時(shí)時(shí)使用。。我國商商業(yè)銀行行應(yīng)采取取折衷的的管理方方法較好好，即根根據(jù)實(shí)際際情況綜綜合運(yùn)用用資產(chǎn)類類和負(fù)債債類流動(dòng)動(dòng)性資源源。當(dāng)然然，銀行行還需考考慮一般般應(yīng)采用用成本最最低的流流動(dòng)性資資產(chǎn)形式式。另外外，銀行行應(yīng)進(jìn)行行必要的的利率預(yù)預(yù)測，當(dāng)當(dāng)預(yù)期未未來利率率上升時(shí)時(shí)，銀行行將傾向向于發(fā)行行金融債債券、長長期借款款等形式式籌資;當(dāng)預(yù)期利利率下降降時(shí)，銀銀行多考考慮使用用同業(yè)拆拆人、央央行借款款、轉(zhuǎn)貼貼現(xiàn)等短短期形式式籌資。。以上方方法均綜綜合考慮慮銀行的的流動(dòng)性性和盈利利性的協(xié)協(xié)調(diào)。6.現(xiàn)金金資產(chǎn)管管理商業(yè)銀行行的現(xiàn)金金資產(chǎn)有有四種形形態(tài)，即即庫存現(xiàn)現(xiàn)金、在在中央銀銀行的存存款準(zhǔn)備備金、存存放同業(yè)業(yè)和在途途資金?！，F(xiàn)金資資產(chǎn)是銀銀行的非非盈利資資產(chǎn)，一一般說來來本會(huì)給給銀行帶帶來收入入，從這這個(gè)意義義上說，，銀行保保留現(xiàn)金金資產(chǎn)意意味著大大的機(jī)會(huì)會(huì)成本。。6.現(xiàn)金金資產(chǎn)管管理（一）現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)管理的的原則1．存量適適度原則則存存量邁度度原則是是指公一一定時(shí)期期內(nèi)銀行行必須將將現(xiàn)金資資產(chǎn)，保保持在—個(gè)適度規(guī)規(guī)模上。。這里的的適度規(guī)規(guī)模是指指銀行以以最低的的機(jī)會(huì)成成本滿足足經(jīng)傳活活動(dòng)對(duì)流流動(dòng)性的的需求所所需要的的現(xiàn)金資資產(chǎn)的規(guī)規(guī)模。因因?yàn)楝F(xiàn)金金資產(chǎn)是是銀行的的非盈利利資產(chǎn)、、如果存存量過大大，勢(shì)必必造成銀銀行資產(chǎn)產(chǎn)的浪費(fèi)費(fèi)，加大大機(jī)會(huì)成成本，降降低資產(chǎn)產(chǎn)收益率率；如果果存量過過小，又又會(huì)加大大銀行的的流動(dòng)件件風(fēng)險(xiǎn)，，影響銀銀行信譽(yù)譽(yù)甚至危危及銀行行安全。。只有保保持存量量適度原原則，才才符合銀銀行經(jīng)營營方針的的要求。。6.現(xiàn)金金資產(chǎn)管管理2．適時(shí)調(diào)調(diào)劑流量量的原則則。適時(shí)調(diào)劑劑流量的的原則是是指銀行行必須根根據(jù)業(yè)務(wù)務(wù)活動(dòng)中中資金流流量的變變化，及及時(shí)調(diào)節(jié)節(jié)現(xiàn)金資資產(chǎn)的規(guī)規(guī)模。在在一定時(shí)時(shí)期內(nèi)，，若資金金流入大大于資金金流出，，會(huì)增加加現(xiàn)金資資產(chǎn)存量量；反之之，資金金流出大大于資金金流入，，又會(huì)減減少現(xiàn)金金資產(chǎn)存存量?，F(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)管理必必須根據(jù)據(jù)銀行資資金流出出入的變變化及時(shí)時(shí)調(diào)整現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)流量，，當(dāng)資金金流人量量大于流流出量時(shí)時(shí)，就要要通過增增加貸款款或投資資資產(chǎn)的的數(shù)量，，減少現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)存量；；反之，，當(dāng)資金金流出量量大于資資金流入入量、導(dǎo)導(dǎo)致現(xiàn)金金資產(chǎn)存存量減少少時(shí)，銀銀行就要要通過增增加存款款、情人人款或?qū)①Y產(chǎn)變變現(xiàn)，以以保證業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營營活動(dòng)對(duì)對(duì)現(xiàn)金資資產(chǎn)的需需要。6.現(xiàn)金金資產(chǎn)管管理3．安全防防范原則則。安全全防范原原則是指指銀行防防止庫存存現(xiàn)金被被盜、被被搶，或或清點(diǎn)、、包裝的的差錯(cuò)及及自然災(zāi)災(zāi)害等原原因造成成的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。銀行行的現(xiàn)金金資產(chǎn)以以多種形形態(tài)存在在，除庫庫存現(xiàn)金金以外，，其他形形態(tài)的現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)都是通通過銀行行賬戶的的資金轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移完成成收付的的，只有有庫存的的現(xiàn)鈔、、硬幣以以實(shí)物形形態(tài)存在在，不可可避免地地會(huì)發(fā)生生危險(xiǎn)；；因此，，銀行對(duì)對(duì)庫存現(xiàn)現(xiàn)金要嚴(yán)嚴(yán)加管理理，健全全安今防防范制度度，嚴(yán)格格業(yè)務(wù)操操作規(guī)程程，保證證庫存現(xiàn)現(xiàn)金的安安全。6.現(xiàn)金金資產(chǎn)管管理（二）銀銀行保留留現(xiàn)金資資產(chǎn)的原原因1滿足日常常交易提提取現(xiàn)金金的需要要。商業(yè)業(yè)銀行的的庫存現(xiàn)現(xiàn)金主要要是為存存戶口常常提取現(xiàn)現(xiàn)金限備備的。在在現(xiàn)代社社會(huì)個(gè)，，電子計(jì)計(jì)算機(jī)廣廣泛運(yùn)用用于銀行行業(yè)務(wù)處處理，快快捷方便便的轉(zhuǎn)賬賬結(jié)算和和使用卡卡大大節(jié)節(jié)省了現(xiàn)現(xiàn)金流通通，但是是小額零零星交易易仍使用用現(xiàn)金支支付。銀銀行必須須保留足足夠的現(xiàn)現(xiàn)金以保保證客戶戶日常交交易提取取現(xiàn)金的的需要。。在下面面簡化的的銀行資資產(chǎn)負(fù)債債表中，，說明了了銀行日日?，F(xiàn)金金的支取取與流動(dòng)動(dòng)性的關(guān)關(guān)系。但但是也有有個(gè)別銀銀行不保保留庫存存現(xiàn)金，，如美國國的孤星星銀行。。該行位位于德克克薩斯州州達(dá)拉斯斯市，銀銀行的客客戶主要要是小商商人和使使用郵寄寄辦理業(yè)業(yè)務(wù)的人人，其現(xiàn)現(xiàn)金管理理與其他他銀行不不同。該該行規(guī)定定客戶不不可用現(xiàn)現(xiàn)金存款款，也不不可以從從賬戶中中提取現(xiàn)現(xiàn)金，其其至不允允許使用用現(xiàn)金支支票，所所有交易易活動(dòng)都都通過轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票票進(jìn)行。?？蛻粜栊枰F(xiàn)金金只能從從自動(dòng)提提款機(jī)支支取。6.現(xiàn)金金資產(chǎn)管管理2．滿足中中央銀行行存款準(zhǔn)準(zhǔn)備制度度的要求求。世界界絕大多多數(shù)國家家都實(shí)行行存款準(zhǔn)準(zhǔn)備制度度，中央央銀行法法律規(guī)定定商業(yè)銀銀行和存存款機(jī)構(gòu)構(gòu)必須按按照法定定形備率率向中央央銀行交交存存款款難備金金，目的的是保持持銀行體體系的支支付能力力，降低低商業(yè)銀銀行的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，并并借以控控制和調(diào)調(diào)節(jié)商業(yè)業(yè)銀行乃乃至整個(gè)個(gè)社會(huì)的的貨幣供供府量。。為此，，商業(yè)銀銀行必須須在中央央銀行的的賬戶上上保留一一部分活活期存款款，以滿滿足存準(zhǔn)準(zhǔn)備制度度的要求求。6.現(xiàn)金金資產(chǎn)管管理3．保證存存戶所外外支票的的兌付：：商業(yè)銀銀行是支支仍的中中介，全全社會(huì)交交易活動(dòng)動(dòng)的貨幣幣收付都都通過商商業(yè)銀行行進(jìn)行。。為保證證客戶所所開支票票兌付、、到期定定期存款款和證券券的支付付，保證證電匯司司其他業(yè)業(yè)務(wù)往來來引起的的存款流流出，銀銀行必須須保留足足夠的備備付金存存款以滿滿足流動(dòng)動(dòng)件需求求。6.現(xiàn)金資資產(chǎn)管理(三)庫存現(xiàn)金管管理一般認(rèn)為，，庫存現(xiàn)金金需要量是是完全可以以預(yù)測的。。因?yàn)樵谡Ｇ闆r下下，客尺存存取現(xiàn)金的的數(shù)額有一一定的規(guī)律律。通常是是定期存入入現(xiàn)金，在在可以預(yù)測測的時(shí)間內(nèi)內(nèi)，如周木木、節(jié)假日日、旅游旺旺季、收到到付現(xiàn)支票票時(shí)支取現(xiàn)現(xiàn)金。如果果出現(xiàn)庫存存現(xiàn)金短缺缺，只要商商業(yè)銀行征征中央銀行行或銀行同同業(yè)有存款款，便可以以隨時(shí)提現(xiàn)現(xiàn)補(bǔ)足，不不會(huì)出現(xiàn)流流動(dòng)性問題題。6.現(xiàn)金資資產(chǎn)管理6.現(xiàn)金資資產(chǎn)管理表16—2說明．銀行行持有現(xiàn)金金資產(chǎn)5500萬元，其中中4500萬是中央銀銀行的活期期存款同業(yè)業(yè)存款，庫庫存現(xiàn)金200萬，這是為為應(yīng)付日常常提取現(xiàn)金金而保留的的。如果在在日常交易易個(gè)出現(xiàn)庫庫存現(xiàn)金不不足，由于于該行在中中央銀行和和銀行同業(yè)業(yè)有活期存存款，可以以隨時(shí)提取取現(xiàn)金滿足足需要。例例如客戶提提取現(xiàn)金50萬元，銀行行資產(chǎn)負(fù)債債表就會(huì)發(fā)發(fā)生相應(yīng)變變化，如表表16—2——1所示。6.現(xiàn)金資資產(chǎn)管理6.現(xiàn)金資資產(chǎn)管理我們看到，，在這種方方式下，由由于商業(yè)銀銀行在個(gè)央央銀行有足足夠的資金金以應(yīng)付客客戶提存，，不會(huì)出現(xiàn)現(xiàn)流動(dòng)性不不足。問題題在于，當(dāng)當(dāng)銀行交易易活動(dòng)減少少現(xiàn)金頭寸寸，何在中中央銀行和和同業(yè)的話話期存款不不足時(shí)，銀銀行便出現(xiàn)現(xiàn)流動(dòng)性不不足。銀行行必須通過過非存款借借人資金或或出售資產(chǎn)產(chǎn)來增加現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)。。加果某日日出現(xiàn)了250萬元的活期期存款的兌兌現(xiàn)，該行行在中央銀銀行就會(huì)出出現(xiàn)30萬元的資金金缺口。當(dāng)當(dāng)然銀行日日常交易活活動(dòng)中存款款的增加或或貸款的收收間都會(huì)增增加現(xiàn)金資資產(chǎn)，增加加銀行流動(dòng)動(dòng)性供給。。6.現(xiàn)金資資產(chǎn)管理(二)法定存款準(zhǔn)準(zhǔn)各金與流流動(dòng)性供求求襲16—2中該行活期期存款1億元，應(yīng)交交存準(zhǔn)備金金1000萬元，定期期存款5億元，應(yīng)交交存準(zhǔn)備金金500萬元?？傆?jì)計(jì)在中央銀銀行應(yīng)保持持1500萬元的存款款準(zhǔn)備金。。該銀行在在中央銀行行的活期存存款余額1700萬．超額準(zhǔn)準(zhǔn)備金200萬元，滿足足中央銀行行存款準(zhǔn)備備制度的要要求。但是是，商業(yè)銀銀行存在央央銀行的存存款準(zhǔn)備金金要隨應(yīng)繳繳準(zhǔn)備金負(fù)負(fù)債的變化化而變化，，如果該行行存款增加加，則在中中央銀行的的法定存款款準(zhǔn)備金也也應(yīng)當(dāng)隨之之增加；若若存款減少少，存款準(zhǔn)準(zhǔn)備金也應(yīng)應(yīng)相應(yīng)減少少。可見存存款難備金金余額的變變化直接影影響流動(dòng)性性供求。6.現(xiàn)金資資產(chǎn)管理(三)存放同業(yè)與與流動(dòng)性供供求存放同業(yè)包包括商業(yè)銀銀行在中央央銀行的備備付金存款款和在同業(yè)業(yè)銀行的存存款兩部分分。1、在中央銀銀行的備付付金存款。。商業(yè)銀行在在中央銀行行的活期存存款，除了了繳存的存存款準(zhǔn)備金金以外，就就是自己可可以動(dòng)用的的備付金存存款，表現(xiàn)現(xiàn)為中央銀銀行活期存存款賬戶中中的超額形形備全部分分。備付金金存款主要要用途是：：應(yīng)付支票票結(jié)算、存存款和債券券的兌付、、匯兌和其其他往來引引起的存款款轉(zhuǎn)移。一一般而言，，預(yù)測在中中央銀行的的存款較預(yù)預(yù)測庫存現(xiàn)現(xiàn)金困難得得多：這是是因?yàn)椋阂灰环矫?，，商業(yè)銀行行在中央銀銀行的仟款款數(shù)額受本本行存款規(guī)規(guī)模的制約約，而本行行存款的增增減，從根根本上說取取決于客戶戶的存取款款意愿，并并非銀行所所能左右；；另一人方方面，銀行行也很難預(yù)預(yù)測客戶何何時(shí)在貸款款額度內(nèi)功功用資金。。一旦客戶戶提取存款款支付貨款款或動(dòng)用尚尚未使用的的貸款余額額，就會(huì)直直接影響到到銀行的流流動(dòng)性供求求：例如在在某銀行上上述資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表結(jié)構(gòu)構(gòu)下，某日日該行結(jié)算算資金凈流流出1000萬元，資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表會(huì)會(huì)發(fā)生如下下變化，如如表6—2—2所示：6.現(xiàn)金資資產(chǎn)管理6.現(xiàn)金資資產(chǎn)管理結(jié)算資金的的凈流出對(duì)對(duì)銀行的流流動(dòng)性產(chǎn)生生兩方面的的影響：一一方面，銀銀行存款減減少了1000萬，使該行行在中央銀銀行的存款款準(zhǔn)備金也也應(yīng)相應(yīng)減減少(減少100萬)；另一方面面，在中央央銀行的活活期存款余余額減少1000元。由于商商業(yè)銀行只只有300萬元的超額額準(zhǔn)備金，，于是存款款準(zhǔn)備金出出現(xiàn)了700萬元的缺口口。表明銀銀行備付金金不足‘流流動(dòng)性供給給短缺。由由此可見，，存款的外外流，增加加了流動(dòng)性性需求。直直接減少了了商業(yè)銀行行在中央銀銀行的存款款。與存款款流出相反反，如果結(jié)結(jié)算資金凈凈流人1000萬元，則銀銀行超額準(zhǔn)準(zhǔn)備金將由由現(xiàn)在的200萬元增加到到1100萬元。6.現(xiàn)金資資產(chǎn)管理2．在其他銀銀行的存款款。除了在中央央銀行保留留一定的備備付金存款款以外，一一些中小銀銀行還要在在同業(yè)大銀銀行有一定定數(shù)量的存存款．主要要是為支付付代理費(fèi)用用.這是因?yàn)橹兄行°y行由由于客戶有有限，對(duì)于于某些較少少的業(yè)務(wù)，，如果自己己購置設(shè)備備完成客戶戶的委托，，共成本較較高，于是是便委托大大銀行代理理完成客戶戶委托的業(yè)業(yè)務(wù)，其支支付的代理理成本較前前者低。6.現(xiàn)金資資產(chǎn)管理(四)托收中的現(xiàn)現(xiàn)金與流動(dòng)動(dòng)性供求商業(yè)銀行每每大都有大大量的支票票在托收中中，個(gè)人、、企業(yè)和政政府部門任任何時(shí)候都都可以存人人支票，但但是由他行行客戶付款款的支票必必須通過銀銀行的支付付系統(tǒng)完成成收付結(jié)算算。對(duì)于收收款銀行來來說，只有有在資金收收妥之后，，才能使用用這些款項(xiàng)項(xiàng)c因此托收中中的款項(xiàng)也也叫浮存，，它是銀行行流動(dòng)性供供求的一條條渠道：托托收未達(dá)款款的擊用時(shí)時(shí)間取決于于銀行結(jié)算算系統(tǒng)的效效率，目前前各國銀行行普遍使用用電子聯(lián)行行系統(tǒng)進(jìn)行行異地資金金清算，資資金交易在在瞬間便得得以完成，，當(dāng)天可以以抵用，大大大減少廠廠支票的傳傳遞和資金金在銀行間間的轉(zhuǎn)移時(shí)時(shí)間，加快快了資金周周轉(zhuǎn)，提高高了資金的的使用效率率7.浮存管管理（一）浮存存管理定義義我們可以將將一段時(shí)間間里，企業(yè)業(yè)的會(huì)計(jì)賬賬簿的現(xiàn)金金余額與實(shí)實(shí)際存在銀銀行的現(xiàn)金金余額之間間的差額稱稱為“浮存存”，企業(yè)業(yè)可以通過過延長或減減短存入銀銀行的支票票的托收和和寄給債權(quán)權(quán)人的支票票的結(jié)算的的時(shí)間，即即利用“浮浮存”來影影響企業(yè)的的現(xiàn)金收支支施。7.浮存管理理（二）“浮存存”管理原則則企業(yè)在利用浮浮存以增加利利得（即利用用貨幣的時(shí)間間價(jià)值）時(shí)，，需要遵循以以下原則1、合理、合法法、合規(guī)原則則企業(yè)在利用浮浮存時(shí)，應(yīng)遵遵循現(xiàn)行的會(huì)會(huì)計(jì)法律，法法規(guī)；遵循基基本會(huì)計(jì)準(zhǔn)則則。具體會(huì)計(jì)計(jì)準(zhǔn)則以及《企業(yè)會(huì)計(jì)制度度2001》，不得違反中中國人民銀行行有關(guān)支付結(jié)結(jié)算辦法的規(guī)規(guī)定7.浮存管理理2、成本一效益益原則企業(yè)利用浮存存是為了講求求經(jīng)濟(jì)利益，，但是采用這這種方式時(shí)，，必須看它所所帶來的利得得是否大于其其投入的成本本，否則，就就沒有必要采采用這種方式式了。舉例：：如果企業(yè)使使用電子支票票進(jìn)行結(jié)算可可以節(jié)約兩天天的時(shí)間，即即可以帶來1萬元的利得，，而電子支票票的使用費(fèi)用用為1.2萬元，這樣使使用電子支票票所帶來得利利得還不足以以支付增加的的費(fèi)用，可謂謂得不償失。。7.浮存管理理3、企業(yè)價(jià)值最最大化原則企業(yè)視為獨(dú)立立的法人實(shí)體體，其存在的的目的