商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理與風(fēng)險預(yù)測

第三章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)3.1存款的概念及存款的風(fēng)險3.2存款的種類3.3

存款的組織與管理3.4非存款性負(fù)債業(yè)務(wù)3.1存款的概念及存款的風(fēng)險3.1.1存款的概念3.1.2存款的風(fēng)險3.1.3對存款清償風(fēng)險的防范3.1.1存款的概念一、存款的概念二、存款的來源

三、存款的構(gòu)成一、存款的概念——是各類組織機構(gòu)（包括各類企事業(yè)單位、機關(guān)、團體）和居民個人存入商業(yè)銀行或非銀行金融機構(gòu)帳戶上的貨幣資金。就商業(yè)銀行來說:存款是收受客戶交來的現(xiàn)款、票據(jù)或本行貸款的轉(zhuǎn)帳，并由此產(chǎn)生即期或定期償付一定金額的義務(wù)的受信行為。

就客戶來說:存款是以現(xiàn)款、票據(jù)或貸款的轉(zhuǎn)帳寄存于銀行，并由此獲得即期或定期一定金額的付款請求權(quán)的授信行為。就其性質(zhì)來說:存款是社會商品價值的一種貨幣表現(xiàn)，是商品和貨幣在轉(zhuǎn)換過程中貨幣的暫時閑置，是社會再生產(chǎn)過程中間歇的貨幣資金。

二、存款的主要來源

一是工商企業(yè)二是機關(guān)、團體、部隊、學(xué)校等事業(yè)單位三是非銀行金融機構(gòu)四是城鄉(xiāng)居民三、存款的構(gòu)成存款的穩(wěn)定性存款的利率

存款的風(fēng)險一、清償風(fēng)險二、利率風(fēng)險三、電子網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險一、清償風(fēng)風(fēng)險——指銀行行因沒有足足夠的現(xiàn)金金滿足客戶戶提取存款款的需要，，而使銀行行蒙受信譽譽損失甚至至被擠兌倒倒閉的可能能性。二、利率風(fēng)風(fēng)險——指市場場利率變動動給銀行帶帶來損失的的可能性。。三、電子網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險——指聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)計算機遭遭遇斷電停停機、電腦腦黑客攻擊擊、電腦犯犯罪等因素素造成數(shù)據(jù)據(jù)資源損失失和款項丟丟失的風(fēng)險險。1999年年2月1日日，建行某某支行計算算機操作員員李某，利利用工作之之便私刻公公章，偽造造帳戶印鑒鑒，竊取并并更改開戶戶申請書的的帳號，涂涂改票面金金額，利用用電腦進行行無傳票記記帳，并利利用銀行正正在使用的的同型號的的電腦、打打印機，利利用相同數(shù)數(shù)據(jù)磁盤，，盜取銀行行資金165萬元，，案發(fā)后潛潛逃被公安安機關(guān)抓獲獲。銀行計算機機操作員以以高科技犯犯罪盜取銀銀行資金案例3-13.1.3對存款清償償風(fēng)險的防防范一、存款準(zhǔn)準(zhǔn)備金制度度二、存款保保險制度存款準(zhǔn)備金金制度——商業(yè)銀銀行將其吸吸收的存款款的一部分分繳存中央央銀行用以以作為彌補補發(fā)生流動動性危機時時清償力不不足的準(zhǔn)備備。存款保險制制度——指特設(shè)設(shè)的保險機機構(gòu)對商業(yè)業(yè)銀行所吸吸收的存款款承擔(dān)保險險義務(wù)的措措施。主要目的保護存款人人的存款免免遭損失；；幫助公眾恢恢復(fù)對銀行行的信心；；避免可能造造成的社會會動蕩。做法法投保銀行要要定期向存存款保險機機構(gòu)按其存存款的一定定比例繳納納保險費，，而且對客客戶規(guī)定了了最高投保保額，在限限額之內(nèi)全全額賠償，，超過限額額部分給予予部分賠償償。組織形式由政府出面面建立：美國、加拿拿大、英國國由政府和銀銀行界共同同建立：日本、比利利時、荷蘭蘭在政府支持持下由銀行行同業(yè)聯(lián)合合建立：德國3.2存存款的的種類3.2.1西方商商業(yè)銀行存存款的種類類3.2.2我國商商業(yè)銀行的的存款種類類西方商業(yè)銀銀行存款的的種類交易類存款款非交易類存存款交易類存款款----要要求銀行立立即承兌客客戶本人或或者客戶指指定的取款款人的提款款?？赊D(zhuǎn)讓支付付命令帳戶戶（NOW帳戶）——是一種種可使用類類似于支票票的支付命命令進行支支付和提現(xiàn)現(xiàn)的儲蓄存存款帳戶。。超級可轉(zhuǎn)讓讓支付命令令帳戶自動轉(zhuǎn)帳服服務(wù)帳戶貨幣市場存存款帳戶利率高，沒沒有利率上上限；存款10萬萬美元可得得到存款保保險；向第三者支支付時，可可使用支票票或電話通通知轉(zhuǎn)帳，，但每月不不能超過6次；帳戶要求保保留2500美元的的最低余額額；提款時必須須提前至少少7天通知知銀行；客戶會定期期收到一份份結(jié)算清單單。非交易類存存款----為為將來的支支出或應(yīng)付付緊急情況況而預(yù)先存存入銀行的的存款。大額可轉(zhuǎn)讓讓定期存單單（CD存存單）—存款人將將資金按某某一固定利利率和期限限存入銀行行并獲得的的可在市場場上轉(zhuǎn)讓買買賣的存單單形式憑證證。1.不記記名的，可可以自由轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓；2.存單單面額大，，金額固定定；3.期限限固定；4.利率率較高;5.其流流通市場非非常活躍。。特點：：協(xié)定帳戶——款項可可以在活期期存款帳戶戶、可轉(zhuǎn)讓讓支付命令令帳戶、貨貨幣市場互互助基金存存款帳戶之之間自動轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳的存款款種類。個人退休金金帳戶誘人之處：利息高且利利息所得可可以免稅。限制條件：：①每年要保保證存入2000美美元；②60歲以以后才能動動用。零續(xù)定期存存款——是一種種可以多次次續(xù)存，期期限在半年年以上五年年以內(nèi)的儲儲蓄存款帳帳戶。每次存入款款項的數(shù)額額可多可少少，日期沒沒有限制；；存款按定期期利率計算算；期滿前3個個月為擱置置期，既不不能存也不不能取。特點與物價指數(shù)數(shù)掛鉤的指指數(shù)存款證證——這是在在通貨膨脹脹下為保證證客戶的定定期儲蓄存存款不貶值值而推出的的存款賬戶戶。美國商業(yè)銀銀行的負(fù)債債結(jié)構(gòu)支票存款31.6%NOW帳戶4.3%存折或通知儲蓄存款16.1%定期存款(10萬美元以下)5.4%定期存款(10萬美元以上)21.7%貨幣市場存單17.4%浮動利率存單3.4%個人退休金存款0.6%3.2.2我國國商業(yè)銀行行的存款種種類一、傳統(tǒng)的的存款種類類二、近年推推出的儲蓄蓄存款種類類一、傳統(tǒng)統(tǒng)的存款種種類經(jīng)濟組活期存款、通知存款、織存款

協(xié)定存款、定期存款

財政性存款儲蓄存款活期存款定期存款定活兩便整存整取零存整取二、近年年推出的儲儲蓄存款種種類個人通知存存款信用卡存款款帳戶個人支票存存款帳戶教育儲蓄住房儲蓄愛心儲蓄各種禮儀儲儲蓄個人銀行結(jié)結(jié)算帳戶定活通3.3存存款的的組織與管管理3.3.1商業(yè)銀銀行組織吸吸收存款的的策略3.3.2存款的的成本管理理與控制3.3.3存款的的定價3.3.1商業(yè)銀銀行組織吸吸收存款的的策略影響存款變變動的因素素分析商業(yè)銀行組組織吸收存存款的策略略影響存款變變動的因素素分析影響存款變變動的內(nèi)部部因素影響存款變變動的外部部因素影響商業(yè)銀銀行存款變變動的內(nèi)部部因素存款利率銀行服務(wù)銀行的實力力和信譽銀行對客戶戶的貸款支支持存款種類銀行與社會會各界的關(guān)關(guān)系影響商業(yè)銀銀行存款變變動的外部部因素經(jīng)濟發(fā)展水水平和經(jīng)濟濟周期金融法規(guī)中央銀行的的貨幣政策策人們的消費費習(xí)慣和偏偏好商業(yè)銀行組組織吸收存存款的策略略（一）安全全有保障（二）品種種有創(chuàng)新（三)服服務(wù)有優(yōu)質(zhì)質(zhì)（四）存取取有保證（五）宣傳傳有特色3.3.2存款的的成本管理理與控制一、存款成成本的構(gòu)成成二、存款成成本的相關(guān)關(guān)概念及分分析三、存款成成本的控制制一、存款成成本的構(gòu)成成利息成本非利息成本本二、存款成成本的相關(guān)關(guān)概念及分分析資金成本可用資金成成本相關(guān)成本加權(quán)平均成成本邊際存款成成本資金成本——指為吸收存存款而支付付的一切費費用即利息息成本和經(jīng)經(jīng)營成本之之和。資金成本率利息成本+經(jīng)營成本存款平均余額=×100%可用資金成成本——指銀行行可用資金金所負(fù)擔(dān)擔(dān)的全部成成本。可用資金成成本率=利息成本+經(jīng)營成本本存款平均余余額-法定存款準(zhǔn)準(zhǔn)備金-必要的備付付金×100%相關(guān)成本——指吸收收存款的相相關(guān)因素可可能帶來的的支出。如如風(fēng)險成本本、連鎖反反應(yīng)成本。。加權(quán)平均成成本——指所有有存款資金金的每單位位平均成本本。加權(quán)平均成成本每種存款平均余額該種存款的的成本×各種存款平平均余額之之和=∑（）×100%邊際存款成成本——指銀行行在吸收的的存款達到到一定規(guī)模模后，再新新增一個單單位的存款款所要增加加的成本。。邊際存款成本=新增存款數(shù)量新增利息+新增經(jīng)營成本+新增經(jīng)營成本新增可用資金邊際成本=新增利息成本新增存款資金×〔1-非盈利使用的比例〕假設(shè)某銀行行開辦了某某種新的存存款種類，，由此使存存款平均余余額增加了了9000萬元，這這些資金的的利息成本本為270萬元，其其它成本為為135萬萬元，新增增資金的20%用于于非盈利資資產(chǎn)，則該該銀行的邊邊際成本計計算如下：：【例3-1】資金邊際成成本=（270+135））/9000=4.5%新增可用資資金邊際成成本=（270+135））/9000×（（1-20%）=5.625%3.3.3存款的的定價一、存款的的定價準(zhǔn)則則二、存款的的定價方法法一、存款的的定價準(zhǔn)則則——銀行在在交付客戶戶滿意的存存款品種和和價格的同同時，必須須遵循自身身獲取一定定利潤的準(zhǔn)準(zhǔn)則。二、存款的的定價方法法存款成本加加利潤定價價法加權(quán)平均資資金成本法法利用邊際成成本確定存存款利率市場滲透存存款定價上層目標(biāo)定定價利用存款定定價來實現(xiàn)現(xiàn)銀行的目目標(biāo)向客戶收取的每種存款服務(wù)的單價=每一單位存款服務(wù)的經(jīng)營費用+銀行存款的管理費用+每一單位存款服務(wù)的預(yù)計利潤（一）存款款服務(wù)成本本加利潤定定價法（二）加權(quán)權(quán)平均資金金成本法加權(quán)平均成本∑每種存款數(shù)量該種存款的成本×各種存款數(shù)量之和=（）【例3-2】假定銀行已已經(jīng)籌集了了總數(shù)為4億元的資資金：包括括1億元的的活期存款款，其利息息和非利息息成本占存存款額的5%，可用用比例為70%；2億元的儲儲蓄存款，，其利息和和非利息成成本占其總總額均為8%，可用比例為為85%；；從貨幣市場場籌集到5000萬萬元，其利利息和非利利息成本占占其總額均均為11%，可用比比例為95%；5000萬元元的權(quán)益資資本，其成成本占所籌籌新股的22%。（三）利用用邊際成本本確定存款利利率——1974年紐約約富蘭克林林國民銀行行的破產(chǎn)案案。部分原原因就是管管理層采取取了將新的的貸款需求求的預(yù)期收益與與銀行平均均資金成本本相比的戰(zhàn)略。當(dāng)當(dāng)時新貸款款的收益看看起來超過過了富蘭克克林平均成成本一個百百分點以上上，但不幸幸的是，新新的存款利利率（邊際際成本）大大大上升，，超過了平平均成本0.5%。。巨額貸款款和投資產(chǎn)產(chǎn)生的收益益大大低于于它們目前前的資金成成本。這些些損失最終終侵蝕了富富蘭克林的的資本基礎(chǔ)礎(chǔ)。銀行業(yè)歷史史上最著名名的破產(chǎn)案案【案例3－－2】假定一家銀銀行預(yù)計以以7%的存款利率率籌集2500萬萬美元的新存存款，如果果銀行提供供7.5%的利率，它它可以籌到到5000萬萬美元的新存存款,提供供8%的利率可以以籌到7500萬萬美元，而8.5%的利率預(yù)計計會帶來1億美元.最后后,如果銀銀行承諾的的利率為9%,管理層預(yù)預(yù)計會有1.25億億美元的新資資金流入,其中包括括新存款和和客戶放在在銀行的為為了獲得高高利率的現(xiàn)現(xiàn)有存款。?！纠?-3】假定管理層層相信他能能以10%的收益率投投資新存款款資金。這這個新的貸貸款收益代代表了邊際際收益———銀行通過過利用新存存款發(fā)放新新貸款而產(chǎn)產(chǎn)生的增加加的經(jīng)營收收入。根據(jù)據(jù)上述事實實，銀行應(yīng)應(yīng)該向客戶戶提供怎樣樣的存款利利率而使銀銀行收益最最大？=總成本的變化新增存款數(shù)量邊際成本率×100%1.利率從從7%—7.5%：：總成本的變變化=5000萬×7.5%-2500萬×7%=375萬-175萬=200萬邊際成本率率=200萬/2500萬×100%=8%2.利率從從7.5%--8%:總成本的變變化：8%×7500萬-7.5%×5000萬=600萬－375萬=225萬邊際成本率率：225萬/2500萬=9%3.利率率從8%——8.5%：總成本的變變化：8.5%×10000萬-8%×7500萬=850-600=250萬萬邊際成本率率：250/2500=10%4.利率率從8.5%—9%:總成本的變變化：9%×12500萬-8.5%×10000萬=1125萬-850萬=275萬邊際成本率率275萬/250萬=11%總利潤:2500××10%—2500×7%=75萬萬5000×10%－5000×7.5%=125萬7500×10%－7500×8%=150萬10000×10%－10000×8.5%=150萬12500×