糧食儲(chǔ)備庫建設(shè)項(xiàng)目及應(yīng)急加工廠異地技改項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架方案

糧食儲(chǔ)備庫建設(shè)項(xiàng)目及應(yīng)急加工廠異地技改項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架方案按照風(fēng)險(xiǎn)分配優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)收益對(duì)等和風(fēng)險(xiǎn)可控等原則，綜合考慮政府風(fēng)險(xiǎn)管理能力、項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制和市場風(fēng)險(xiǎn)管理能力等要素，在政府和社會(huì)資本間合理分配項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。原則上，項(xiàng)目設(shè)計(jì)、建造、財(cái)務(wù)和運(yùn)營維護(hù)等商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)由社會(huì)資本承擔(dān)，法律、政策和最低需求等風(fēng)險(xiǎn)由政府承擔(dān)，不可抗力等風(fēng)險(xiǎn)由政府和社會(huì)資本合理共擔(dān)。1.1影響PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配的因素影響PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配的因素是多方面的，總的來說，可以歸納為4個(gè)方面：1、項(xiàng)目本身內(nèi)容體現(xiàn)大米儲(chǔ)備是調(diào)控我國大米市場的必要手段之一，其項(xiàng)目具有投資大、時(shí)間長、合同關(guān)系復(fù)雜等特點(diǎn)，在對(duì)大米產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的過程中，政府相關(guān)部門、市場資本主體都會(huì)因?yàn)楫a(chǎn)業(yè)的市場走向，對(duì)項(xiàng)目本身不斷做出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，在短期內(nèi)，各自對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的意見無法達(dá)成一致，致使在項(xiàng)目談判及實(shí)施過程中，合作雙方針對(duì)項(xiàng)目體現(xiàn)的內(nèi)容，投資規(guī)模，效益體現(xiàn)等需進(jìn)行諸多考評(píng)，繼而導(dǎo)致了項(xiàng)目啟動(dòng)較為遲緩。2、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的錯(cuò)誤評(píng)估我國的大米市場一直是我國關(guān)注的民生大問題，項(xiàng)目使用PPP模式本質(zhì)上是政府或相關(guān)公共部門和民間部門之間的一種長期的伙伴關(guān)系，隨著國內(nèi)糧食儲(chǔ)備庫的相繼建立，以及一些錯(cuò)誤操作的試點(diǎn)、示范，導(dǎo)致在在合作的談判過程中，雙方針對(duì)較長的合同期（特許期)蘊(yùn)含著巨大的風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)錯(cuò)誤的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，在風(fēng)險(xiǎn)分配過程中不能持有合理和公平的心里，從而對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的錯(cuò)誤評(píng)估，間接影響項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度。3、雙方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的意愿糧食儲(chǔ)備庫的建立必要使以公益為主、盈利為輔的一項(xiàng)民生工程，在市場經(jīng)濟(jì)的趨勢(shì)下，針對(duì)每個(gè)項(xiàng)目的的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的能力極大影響項(xiàng)目實(shí)施雙方對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的意愿。有關(guān)的主要因素有：一是對(duì)糧食儲(chǔ)備庫建立及糧食應(yīng)急加工廠組辦風(fēng)險(xiǎn)的一般態(tài)度，即對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度是厭惡還是偏好，這取決于決策者的主觀意識(shí)和性格等；二是對(duì)儲(chǔ)備庫建立及糧食應(yīng)急加工廠建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)深度，如果一方對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的誘因、發(fā)生概率、發(fā)生后的后果以及可采取的措施有足夠的認(rèn)識(shí)，則可能樂意承擔(dān)較多的風(fēng)險(xiǎn)；三是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)承擔(dān)后果的能力，這主要取決于項(xiàng)目承辦企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等；四是管理風(fēng)險(xiǎn)的能力，這取決于xx縣上級(jí)主管部門及政府相關(guān)部門管理風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)、人才和資源等。4、程序和合同文件的科學(xué)性1992年英國最PPP模式早應(yīng)用PPP模式。英國75%的政府管理者認(rèn)為PPP模式下的工程達(dá)到和超過價(jià)格與質(zhì)量關(guān)系的要求，可節(jié)省17%的資金。我國是近年來開始實(shí)施PPP模式進(jìn)行部分基礎(chǔ)設(shè)施，民生項(xiàng)目的項(xiàng)目推進(jìn)。由于我國各地區(qū)PPP模式應(yīng)用的不成熟或不平衡．尚沒有一套能夠?yàn)楦鞣蕉冀邮艿某绦蚝秃贤募?，雙方在談判時(shí)無章可循，一切只能按照各自對(duì)項(xiàng)目的理解進(jìn)行談判．程序和合同文件的科學(xué)性尚需完善，大大延遲了項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度。1.2項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分配原則合理的風(fēng)險(xiǎn)分配需要遵循一定的原則。這些原則必須具備兩個(gè)功能：1、分配的結(jié)果可以減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成的損失以及風(fēng)險(xiǎn)管理成本，使PPP項(xiàng)目對(duì)各方都具有吸引力．任何一方都不需要為另一方?jīng)]解決好他應(yīng)該承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)而付出代價(jià)；2、在項(xiàng)目周期內(nèi)，分配的結(jié)果可以培養(yǎng)各方的理性和謹(jǐn)慎的行為，這意味著各方要有能力控制分配給自己的風(fēng)險(xiǎn)，并為項(xiàng)目的成功而有效地工作。綜上所述，項(xiàng)目即采用了PPP模式進(jìn)行合作，項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分配應(yīng)該遵從三條主要原則：1、由對(duì)風(fēng)險(xiǎn)最有控制力的一方控制相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)；2、承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度與所得回報(bào)相匹配；3、承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)要有上限。1.3風(fēng)險(xiǎn)分配框架1.3.1風(fēng)險(xiǎn)劃分階段（１）初始風(fēng)險(xiǎn)分配。初始風(fēng)險(xiǎn)分配是在項(xiàng)目的可行性研究階段，由xx自治縣縣政府結(jié)合xx自治縣糧食加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況首先對(duì)擬實(shí)施的項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，確定該項(xiàng)目中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)。xx自治縣縣政府根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果初步判斷哪些風(fēng)險(xiǎn)是在公共部門和項(xiàng)目成本企業(yè)控制力之內(nèi)的，哪些是在雙方風(fēng)險(xiǎn)控制力之外的。對(duì)于雙方控制力之外的風(fēng)險(xiǎn)由雙方共同承擔(dān)，在下一階段談判時(shí)詳細(xì)確定。公共部門最有控制力的，風(fēng)險(xiǎn)是公共部門需要自留的，剩余的風(fēng)險(xiǎn)則需要轉(zhuǎn)移給私營部門，至此，初始風(fēng)險(xiǎn)分配結(jié)束。（２）談判分配。項(xiàng)目承辦企業(yè)對(duì)初始風(fēng)險(xiǎn)分配的結(jié)果進(jìn)行評(píng)估，判斷其對(duì)xx政府轉(zhuǎn)移過來的風(fēng)險(xiǎn)是否有控制力。如果項(xiàng)目承辦企業(yè)評(píng)估確定對(duì)轉(zhuǎn)移給它的風(fēng)險(xiǎn)最有控制力，則進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理；反之，則返回風(fēng)險(xiǎn)分析階段進(jìn)行談判。對(duì)于剩余的風(fēng)險(xiǎn)雙方進(jìn)行談判，以項(xiàng)目的總體收益最大化為出發(fā)點(diǎn)，考慮各方對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和擁有的資源，然后進(jìn)行分配。此時(shí)絕大部分風(fēng)險(xiǎn)是雙方控制力之外的風(fēng)險(xiǎn)，所以結(jié)果主要是共同承擔(dān)。（３）風(fēng)險(xiǎn)的跟蹤和再分配。xx政府和項(xiàng)目承辦企業(yè)簽訂合同后，項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分配就進(jìn)入了風(fēng)險(xiǎn)的跟蹤和再分配階段，這一階段的主要任務(wù)是跟蹤已經(jīng)得到分配的風(fēng)險(xiǎn)是否發(fā)生意料之外的變化或者出現(xiàn)未曾識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)，然后進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的再分配。如果出現(xiàn)了未識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)，則按照風(fēng)險(xiǎn)初步分配階段的方法分析和初步分配風(fēng)險(xiǎn)。下圖為風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)框架圖；1.3.1風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)結(jié)果針對(duì)1萬噸糧食儲(chǔ)備庫建設(shè)及糧食應(yīng)急加工廠建設(shè)的項(xiàng)目特點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)結(jié)果大多分為三種：xx政府公共部門承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目承辦企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)、xx縣政府公共部門和項(xiàng)目承辦企業(yè)共擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。1、xx政府公共部門承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。政治和公共政策風(fēng)險(xiǎn)可以由xx政府公共部門來承擔(dān)，項(xiàng)目經(jīng)過政府批準(zhǔn)后，xx政府公共部門通過法律來控制，項(xiàng)目的選擇如土地的獲得等。2、項(xiàng)目承辦企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。整體經(jīng)濟(jì)情況中大部分屬于商業(yè)行為，項(xiàng)目承辦企業(yè)是以盈利為目的的，而且具有較豐富的商業(yè)經(jīng)驗(yàn)，這種風(fēng)險(xiǎn)由項(xiàng)目承辦企業(yè)來承擔(dān)。包括項(xiàng)目的融資、設(shè)計(jì)和施工風(fēng)險(xiǎn)都分配給項(xiàng)目承辦企業(yè)進(jìn)行承